Технико-экономический проект развития СТС

 

1.6. Определение годовых эксплуатационных затрат по техническому обслуживанию и ремонту проектируемой сети

 

1.6.1. Расчет затрат на оплату труда и страховых взносов

 

При определении фонда оплаты труда предусматривается выплата премий рабочим до 40% их должностного оклада, районный коэффициент в размере 40%. От общего годового фонда оплаты труда предусматривается 30.2% отчислений на страховые взносы.

Затраты на заработную плату произведем в таблице 1.7.

 

 

 

Табл.1.7.-Расчет расходов по фонду оплаты труда

Наименование должностей	Кол-во ед.	Должностной оклад, руб.	Месячный ФОТ, руб.	Годовой фонд, руб.
Начальник ЛТЦ	1	165	297	3564
Начальник каб. уч-ка.	1	135	243	2916
Старший электромеханик	1	127	228,6	2743,2
Электромеханик	1	110	198	2376
Электромонтер	18	92	2980,80	35769,6
Итого:	22		3947,4	47368,8

 

Страховые взносы составляют……14305,37 руб……………………….

1.6.2. Затраты на материалы и запасные  части

 

Расходы на материалы и запасные части определяются по укрупненным показателям исходя из объема оборудования и действующих нормативов затрат в год в рублях на единицу измерения. Данные расчеты сведем в таблицу 1.8.                            

Табл.1.8.-Расчет расходов на материалы и запасные части

Наименование сооружений и оборудования	Единица измерения	Норматив, р.	Количество единиц	Сумма затрат, р.
Кабель однопарный	Км	1,0	1885	1885
Кабель многопарный	Км	2,8	244,6	684,88
Абонентские пункты	Шт	0,41	995	407,95
АТСК – 50 / 200	монт. Номер	1,5	1150	1725
Системы передач ИКМ-12М, ИКМ-15, ИКМ-30С	п/комплект	10,0	26	260
Итого:				4962,83

 

1.6.3. Затраты на производственную  электроэнергию.

 

Величина этих затрат определяется исходя из потребляемой мощности оборудования АТС и систем передачи и установленной стоимости одного кВт.-ч. электроэнергии (0,03р.). Расчет представлен ниже в табл.1.9.

 

 

 

Табл.1.9.-Расчет расходов на электроэнергию

Наименование оборудования	Количество оборудова-ния	Суточная потреб-ляемая мощность, кВт	Годовая потреб-ляемая мощность, кВт-час	Затраты на электро-энергию, руб.
АТСК-50/200М на  50 номеров	7	2,8	7154	214,62
на 100 номеров	2	5,5	4015	120,45
на 150 номеров	4	8,5	12410	372,3
на 200 номеров	-	11,1	-	-
ИКМ-12М	9	0,8	2628	78,84
ИКМ-15	4	1,0	1460	43,8
ИКМ-30С	-	1,7	-	-
Итого:				830,01

 

1.6.4. Расчет амортизационных отчислений

 

Прочие затраты определяются исходя из рассчитанной раннее стоимости оборудования и действующих норм амортизации по видам оборудования и сооружений связи:                       

  Результаты расчетов произведены в табл.1.10.                                                         

Табл.1.10.-Расчет суммы амортизационных отчислений

Наименование оборудования	Норма амортизационных отчислений, %	Стоимость оборудования Т.руб	Сумма амортизационных отчислений, т.руб.
Кабель однопарный	9,6	131950	12667,2
Кабель многопарный	8,6	75826	6521,03
АТСК – 50 / 200	5,5	167150	9193,25
Системы передачи	6,1	265285	16182,38
Итого:		640211	44563,86

 

1.6.5. Прочие производственные и транспортные расходы

 

Прочие производственные и транспортные расходы, а также административно-управленческие и эксплуатационно-хозяйственные расходы составляют 3,2% от годового ФОТ.

Результаты расчетов годовой суммы эксплуатационных расходов представлены в таблице 1.11.

 

 

     Табл.1.11.- Результаты расчетов годовой суммы эксплуатационных расходов

Наименование статьи затрат	Сумма затрат, р.	Удельный вес в структуре затрат,%
Затраты на оплату труда	47368,80	41,7
Отчисления ЕСН	14305,37	12,6
Затраты на материалы и запасные части	4962,83	4,4
Затраты на электроэнергию	830,01	0,7
Амортизационные отчисления	44563,86	39,3
Прочие расходы	1515,80	1,3
Итого:	113546,67	100

 

1.7. Расчет доходов

 

 

Доходы, связанные с деятельностью СТС делятся на текущие и разовые.

Текущие доходы формируются от абонентской платы; разовые доходы – от платы за установку телефонов. Расчет доходов произведен в таблице 1.12.

Табл.1.12.- Расчет доходов

Наименование статьи доходов	Тариф, р.	Количество абонентов	Сумма доходов  За год, р.
Текущие доходы Абонентская плата:    - квартирный сектор, 70%    - учреждения, 30%	25,0 40,0	696 299	208800 143520
Итого:		995	352320
Дополнительные виды обслуживания, 4%			14092,8
Итого:			366414,8
Разовые доходы Установка телефонов:    - квартирный сектор, 70%    - учреждения, 30%	150 250	696 299	73080 22425
Итого:			95505
Всего:			814239,80

 

1.8. Расчет показателей экономической  эффективности проекта

Основными     показателями,     характеризующими     экономическую эффективность инвестиционного проекта являются:

• Чистая текущая стоимость (ЧТС, NPV );
• Индекс доходности (ИД, PI)
• Внутренняя норма прибыли или доходности (ВНП, IRR);
• Рентабельность инвестиций (РИ);
• Срок окупаемости инвестиций (Т) по усреднённой прибыли, а также по чистой текущей стоимости.

 

Для оценки эффективности инвестиционного проекта или для выбора оптимального варианта технических решений, обеспечивающих наибольшую эффективность инвестиционных вложений, используется метод чистой текущей стоимости, позволяющий привести к одинаковой размерности во времени разность между всеми поступающими средствами и затратами по каждому году (чистый дисконтированный поток денежных средств). Приведение к одинаковой размерности осуществляется с помощью коэффициента дисконтирования – коэффициента приведения к текущей стоимости.

Таблица 1.13 – Движение денежных средств

 

Наименование показателей	годы
	1	2	3	4	5	всего
1	2	3	4	5	6	7
1 Приток средств
1.1 Доходы от основной деятельности	0	0	0	0	0	0
1.2 Собственные средства на начало  реализации проекта	755448,98	461917,80	366412,80	366412,80	366412,80	0
1.3 Кредиты	-	-	-	-	-	-
ИТОГО по притоку средств	755448,98	461917,80	366412,80	366412,80	366412,80	0
2 Отток средств
2.1 Капитальные затраты (с НДС)	755448,98	0	0	0	0	0
2.2 Прирост оборотных средств	75544,89	0	0	0	0	0
2.4 Эксплуатационные расходы (без  амортизационных отчислений на  полное восстановление)	3335,35	3335,35	3335,35	3335,35	3335,35
2.7 Налоги:
- на прибыль		139791,4	50226,75	50227,55	50228
- прочие выплаты из прибыли	100,2	96,35	92,5	88,64	84,78
ИТОГО по оттоку средств						1138606,70
3 Сальдо притоков и оттоков						1530320,40
3.1 То же нарастающим итогом

 

 

Метод чистой текущей стоимости (ЧТС) основан на определении интегрального экономического эффекта от инвестиционного проекта. В зарубежной экономической литературе соответствующий показатель носит название Net Present Value (NPV). Интегральный экономический эффект рассчитывается как разность дисконтированных денежных потоков поступлений и выплат, производимых в процессе реализации проекта за весь инвестиционный период. Расчет этого показателя осуществляется по формуле:

,                                   

где  NPV(Net Present Value) - чистая текущая стоимость;

        (Cash Input Flow) - поступления денежных средств на t-ом шаге

                                       расчета, образующие  входной денежный  поток;

     

  (Cash Output Flow) - выплаты денежных средств t-ом шаге расчета,

                                              образующие выходной денежный  поток;

        R- норма дисконта;

        Т - продолжительность инвестиционного периода.

Если инвестиции в проект производятся единовременно, то формула может быть представлена следующим образом:

,                                         

где  - чистый денежный поток t-ом шаге расчета, (разность входного

                   ( ) и выходного ( ) денежных потоков);

        - единовременные инвестиции в проект.

Положительное значение NPV свидетельствует о целесообразности принятия решения о финансировании проекта, а при сравнении альтернативных проектов экономически выгодным считается проект с большей величиной данного показателя.

Чистый дисконтированный поток денежных средств нарастающим итогом (ЧТС) показывает конкретный год, в котором отрицательное сальдо чистой текущей стоимости перейдет в положительное сальдо чистой текущей стоимости) -  этот год и будет годом окупаемости инвестиций, определенным по чистой текущей стоимости.

При заполнении данной формы учитывается следующее:

• доходы от основной деятельности соответствуют итоговым данным по годам таблицы ;
• эксплуатационные расходы соответствуют данным показателя «эксплуатационные расходы» (без амортизационных отчислений на полное восстановление);
• уплаченные из прибыли налоги можно получить, суммировав «налог на прибыль» и «прочие  расходы»;

    Расчет эффективности  проекта проводится в таблице 1.14.