Анализ хозяйственной деятельности филиала Агидель ГУСП МТС Башкирская

   Таблица 1.3 - Посевные площади сельскохозяйственных культур, га

Наименование	2010г	2011г.	2012г.	Средний показатель за 3 года	Структура посевных площадей, %
Посевная площадь	4833	5561	8040,5	6144,8	100
в том числе:
озимые зерновые	1857	1857	2616	3141	34,3
яровые зерновые	1472	3135	4308,5	1542	48,3
зернобобовые	1504	568	1116	3350	17,3

 

Из приведенных данных видно, что в посевных площадях основная доля принадлежит яровым зерновым культурам 48,3%, озимые зерновые занимают 34,3% , остальное занимают зернобобовые культуры.

Урожайность основных сельскохозяйственных культур относят к показателям, оценивающим высокую культуру земледелия.

В 2012 году по сравнению с 2010 годом урожайность озимых увеличилась на 130,9%; яровых на 111,2%, зернобобовых на 107,4%. Увеличение произошло за счет того, что практически все поля засевались с использованием удобрений. Что касается показателей в среднем по РБ в сравнении с урожайностью Дюртюлинского МТС, то здесь можно объяснить  природно-климатическими факторами.

 

 

   Таблица 1.4 - Урожайность сельскохозяйственных культур, ц / га

Культуры	2010г.	2011г.	2012г.	2012-2010г., в %	По РБ за 2012г.
Озимые зерновые	12,1	22	25	130,9	23,1
Яровые зерновые	16,5	22,7	27	111,2
Зернобобовые	16,6	30	28	107,4

 

Рассмотрим показатели производственной и экономической деятельности подразделения: прямые затраты труда и себестоимость продукции.

Таблица 1.5 - Затраты труда на 1 ц продукции растениеводства, чел. – час.

Культуры	2010г.	2011г.	2012г.	2010г. -2012г.,%
Озимые зерновые	1,75	0,96	0,75	233,3
Яровые зерновые	2,13	1,66	0,74	287,8
Зернобобовые	0,5	0,5	0,35	142,9

 

Как видно из выше приведенной таблицы затраты труда на воспроизводство 1 ц продукции значительно уменьшаются: озимые зерновые на 42,8%; яровые зерновые на 65,3%; зернобобовые на 30%. Это связано с тем, что в МТС поступает новая, современная, высокопроизводительная  техника, которая позволяет производить продукцию с наименьшими затратами.

 

  Таблица 1.6 - Себестоимость 1 тонны продукции, руб.

Культуры	2010г.	2011г.	2012г.	2010г.-2012г.,%	По РБ за 2012г
Озимые зерновые	2310,5	2692,1	2921,5	79,1	3656,28
Яровые зерновые	1791,1	2655,7	3416,2	40,6
Зернобобовые	4210	5456	6714	62,7

 

За последние 3 года себестоимость производимой продукции резко возрастает. Это связано с тем, что возрастает стоймость на новую с/х технику, ГСМ, удобрения. Что касается себестоймости в среднем по РБ то она также ниже себестоймости производимой продукции в МТС.

 

1.8 Анализ трудовых ресурсов и их использование

 

Большое значение принадлежит кадровому потенциалу на предприятии. Именно от них зависит, насколько эффективно используются средства производства и успешно ли оно работает. Трудовые ресурсы представляют собой важный фактор, рациональное использование которого обеспечивает повышение уровня производства продукции и его экономической эффективности.

На предприятии применяется сдельно-премиальная и повременно-премиальная формы оплаты труда. Это является передовой формой оплаты труда, позволяющая добиться как высоких показателей использования  техники, так и выплачивать работника достаточно высокие заработные платы.

 

 

 

Таблица 1.9. Нормативы заработной платы на примере комбайна  ТХ-65

Показатели		Экипаж из 2 операторов		Экипаж из 1 оператора
Выработка на ед. в условных эталонных, га		1000		1000
Намолот, ц (при урожайности 15,1 ц/га)		15100		7550
Расценка за 1 ц (1 га) с уральским коэффициентом, руб.		3,41		4,55
Заработная плата,руб.		51491		34352
Премия, руб:
при выполнении следующих объемов, условных эталонных, га		320		320
расценка за 1 га		28		28
премия за 1 га		28000		14000
премия на комбайн (постановка на хранение)		11111,3		11111,3
прием за выполнение 100% сезонной выработки		3300
уральский коэффициент (15%)		6361,70		3766,70
итого по премиям		48773,00		28878,00
Надбавки, руб:
выслуга (проработавшим 2 сезона и более)		3333,39		1666,70
срок эксплуатации техники (4 сезона и более)		5000,09		2500,04
классность (2 класса)		3333,39		1666,70
итого по надбавкам		11666,87		5833,43
Всего по начислениям, руб:		115554,86
На одного оператора		57777,43		55398,43
Оплата за перегоны – 15,84 руб./час
Расценки увеличиваются, %:
при косовице бобовых на
при прямом комбайнировании технич. культур		5		5
при прямом комбайнировании гороха		50		50
Зарплата за поставку на длительное хранение  техники, на которой работали, (с уральским коэффициентом), руб.		3353,4/2		3353,4

 

При выполнении сезонной нормы выработки на 1 комбайн сумма премии операторов составляет: выполнение 110% объема – 4950 рублей выполнение 120% объема – 6600 рублей

Данная премия выплачивается операторам комбайна пропорционально выполненному объему работ

За допущенные нарушения размер премии снижается:

 – за нарушение трудовой  дисциплины, прогулы, появление на  рабочем месте в нетрезвом  виде – до 100%;

- за грубое нарушение правил техники безопасности – 100%;

- за действия, наносящие ущерб  предприятию – до 100%;

- не надлежащее качество выполненных  работ – до 100%;

- не постановку техники на  хранение – до 100%;

- за не ведение и утерею  бортового журнала – до 100%;

- за нарушение режима эксплуатации техники и оборудования – до 30%.

Численность персонала по категориям рабочих и использование фонда оплаты труда представлены в таблице:

Таблица  1.8 Численность и фонд оплаты труда на ГУСП МТС «Центральная» Дюртюлинский филиал

 

Показатели	2011г.	2012г.	2012г-2011г,в%
Среднесписочная численность, чел	312	293	95,2
Работники занятые в с/х производстве- всего	112	108	98
Служащие	23	29	126,1
Отработано работниками тыс.чел-час.	104,8	108,2	117,4
Фонд оплаты труда, тыс.руб	1777761	52774,5	415,6
Оплата труда одного работника в год, руб	62921,5	64248,1	155,2

 

За последние два года произошло некоторое уменьшение численности работников предприятия. Это связано с оптимизацией численности работкников. При этом основная масса операторов принимется по срочным трудовым договорам. Распределение постоянных механизаторов по возрасту приведено в таблице 1.13.

 

Таблица 1.9 Распределение механизаторских кадров по возрасту

	всего	в том числе
		до 30 лет	31-55 лет	>55 лет
Механизаторы, постоянные, чел.	27	-	23	4

 

Как показывает анализ, постоянными механизаторами работают в возрасте от 31 до 55 лет, такт как молодые люди не уловлотворяются выплачиваемой на предприятии зарплатой, а люди пожилого возраста не могут освоить сложную современную технику.

 

1.10 Анализ показателей рентабельности

 

Рентабельность отражает все изменения в производстве техническую вооруженность, специализацию и сочетание отраслей, повышение урожайности культур и продуктивности животных, использование основных фондов и другие качественные показатели. Поэтому, анализируя хозяйственную деятельность, следует использовать такие показатели, которые отражают разные стороны производства. Таким показателем является уровень рентабельности – отношение прибыли к полной себестоимости, реализованной продукции.  

За предыдущие анализируемые годы уровень рентабельности снизился: всему этому способствует повышение себестоимости производимой продукции на 88%, когда выручка от реализованной продукции увеличилась только на 15,2%.

Урожайность сельскохозяйственных культур относят к показателям, оценивающим высокую культуру земледелия. В хозяйстве урожайность зерновых пропашных  культур в последние годы снизилась, но не значительно.

 

Таблица 1.9 Показатели экономической эффективности производства

Показатели	2010г.	2011г.	2012г.	2012г.-2010г., %
Выручка от реализованной продукции, тыс. руб.	7364,6	4015,2	7516,7	115,2
Себестоимость реализованной продукции, тыс. руб.	2765,9	3360,2	8361,098	188,1
Прибыль, тыс. руб.	4598,7	654,9	3288,1	71,5
Уровень рентабельности, %	166	19,4	63,2	38,1