Статистический анализ продаж готовой продукции ООО ПФ «Челнинский арматурный завод»

Введение

    Основной  целью курсовой работы является статистический анализ продаж готовой продукции ООО ПФ «Челнинский арматурный завод», выявление на основе корреляционно-регрессионного анализа экономических показателей, влияющих на изменение объема продаж, и прогнозирование объема продаж на основе трендового анализа.

Постановка  задачи

    Для анализа показателей производственной деятельности предприятия выбраны  статистические данные за 2005-2011 года :

    Y1 – объем продаж стальной задвижки, в тыс.руб;

    Y2 – объем продаж стального клапана, в тыс.руб;

    Y3 – объем продаж редукторов, в тыс.руб;

     X₁ – энергетические расходы, в тыс.руб;

     X₂ –фонд заработной платы, в тыс.руб;

X₃ – инфляция, в %; 

X₄ – цена на нефть, долларов за тонну;

X₅ – МРОТ по России , руб;

X₆ – средняя зарплата по России, в руб;

X₇ – динамика производительности труда в экономике РФ, в %;

X₈ – индекс потребительских цен;

X₉ – курс доллара, в руб.

    Ключевые  этапы реализации работы:

1. Динамика изменения внешних и внутренних показателей;
2. Проверка существования тенденции развития прогнозируемых показателей;
3. Отбор факторных признаков;
4. Построение уравнения парной регрессии с выделенными факторами и проверка адекватности моделей;
5. Отбор факторных признаков, включаемых в модель множественной регрессии;
6. Построение линейной и нелинейной множественной регрессии, выбор модели;
7. Проверка существования тенденции развития прогнозируемых показателей и выявление аномальных уровней ряда для проведения статистических методов прогнозирования;
8. Анализ наличия и моделирования сезонных колебаний временного ряда, сглаживание динамического ряда, удаление из него сезонной компоненты;
9. Построение уравнения тренда, оценка адекватности построенной модели;

2. Описание предприятия

    ООО ПФ «Челнинский арматурный завод» работает на рынке трубопроводной арматуры с 1998 года. С момента начала производства и по сегодняшний день предприятие постоянно наращивает свою производственную базу. В настоящее время завод выпускает стальные задвижки 30с41нж и 30с941нж, клапаны обратные поворотные 19с53нж, фланцы. Таким образом, номенклатура склада насчитывает более 120 наименований изделий. Параллельно предприятие осваивает производство задвижек серий 30с64нж, 30с15нж. Сегодня клиентская база ООО ПФ «Челнинский арматурный завод» насчитывает более 600 покупателей во многих регионах Российской Федерации. Основным фактором успешного развития предприятия является профессионализм и компетентность сотрудников, как в производственной области, так и в коммерческой.

    Полное  наименование предприятия: Общество с  Ограниченной Ответственностью, Производственная Фирма  «Челнинский арматурный завод».

    Адрес предприятия ООО ПФ «Челнинский  арматурный завод»: 423826, РТ, г. Набережные Челны, пр. Автозаводский, д. 42-113.

    Контактные  телефоны и e-mail адреса:

    тел/факс: (8552) 44-30-84

    мобильный: +7 906-120-72-20

    e-mail: chelaz@mail.ru

    e-mail: mail@chelaz.ru

    Директор  предприятия: Гришин Александр Владимирович. 

Виды  деятельности

    Основным  видом деятельности ООО ПФ «Челнинский арматурный завод» является производство трубопроводной арматуры:

    - Задвижка 30лс41нж стальная клиновая  с выдвижным шпинделем для  холодных климатических районов  PN 1,6 МПа (16 кгс/см2);

    - Задвижка 30с41нж стальная клиновая  с выдвижным шпинделем PN 1,6 МПа  (16 кгс/см2);

    - Клапан обратный поворотный PN 4,0 МПа (40 кгс/см2) 19с53нж;

    - Задвижка 30с41нж стальная клиновая  с выдвижным шпинделем PN 1,6 МПа  (16 кгс/см2) ДУ250, ДУ300;

    - Задвижка 30с941нж стальная клиновая  с выдвижным шпинделем PN 1,6 МПа  (16 кгс/см2) (под электропривод).

3. Теоретическая часть

Описание  предметной области  на основе экономической  теории

 

    Основной  задачей промышленных предприятий является наиболее полное обеспечение спроса населения высококачественной продукцией. Темпы роста объема производства продукции, повышение ее качества непосредственно влияют на величину издержек, прибыль и рентабельность предприятия.

    Поэтому анализ работы промышленных предприятий  начинают с изучения показателей выпуска продукции. Его основные задачи:

• оценка степени выполнения плана и динамики производства и реализации продукции;
• определение влияния факторов на изменение величины этих показателей;
• выявление внутрихозяйственных резервов увеличения выпуска и реализации продукции;
• разработка мероприятий по освоению выявленных резервов.

    Объем производства промышленной продукции может выражаться в натуральных, условно-натуральных и стоимостных измерителях. Обобщающие показатели объема производства продукции получают с помощью стоимостной оценки - в оптовых ценах. Основными показателями объема производства являются товарная и валовая продукция.

    Валовая продукция - это стоимость всей произведенной продукции и выполненных работ, включая незавершенное производство. Выражается обычно в сопоставимых ценах.

    Товарная  продукция отличается от валовой тем, что в нее не включают остатки незавершенного производства и внутрихозяйственный оборот. Выражается она в оптовых ценах, действующих в отчетном году. По своему составу на многих предприятиях валовая продукция совпадает с товарной, если нет внутрихозяйственного оборота и незавершенного производства.

    По  отношению к объему производства затраты подразделяются  на постоянные и переменные.

    Постоянными называются затраты, не зависящие от объема производства. Они возможны даже тогда, когда предприятие простаивает  или только что организовалось. К  таким затратам относятся, например, арендная плата по взятым в аренду офисным фондам, амортизация собственных  основных средств, зарплата администрации  и обслуживающего персонала, коммунальные услуги, почтово-телеграфные услуги, налоги и др. такие затраты еще  называют «затраты за период», имея в виду, что они зависят не от того, сколько продукции выпущено, а только от того, что закончился период времени, за который начисляются платежи.

    Переменные  затраты напрямую связаны с выпуском продукции. Это затраты на сырье  и материалы, комплектующие изделия  и полуфабрикаты, топливо и энергию, зарплату основных рабочих, на ремонт и обслуживание оборудования.

3.2. Ретроспективный  статистический материал

 

    На  объемы продаж готовой продукции влияют следующие основные факторы:

• энергетические расходы;
• фонд заработной платы рабочих;
• инфляция;
• цена на нефть;
• МРОТ по России;
• средняя зарплата по России;
• динамика производительности труда в экономике РФ;
• индекс потребительских цен;
• курс доллара.

    Данные  представлены в таблице 1.1. по кварталам: 

 Таблица 1 – Исходные данные

     

Квартал	Объем продаж			Энергетич. Расходы (тыс. руб)	Фонд  заработной платы  рабочих (тыс. руб)	Инфляция, (%)	Цена  на нефть (долларов за тонну)	МРОТ  по России  (в руб.)	Средняя зарплата по России (в  руб.)	Динамика производительности  труда в экономике  РФ (в % к пред. году)	Индекс  потребительских  цен	Курс  доллара (в руб.)
	Стальная  задвижка (в руб.)	Стальной  клапан (в руб.)	Редукторы (в руб.)
	Y1	Y2	Y3	X1	X2	X3	X4	X5	Х6	Х7	Х8	Х9
01.01.2005	39490	17118	230774	27271,93	56606,84	4,5	505,6	3311	12635	102,9	108,9	25,8
01.04.2005	56660	18189	250556	27193,82	60774,215	3,95	507,7	3414	14596,1	104,3	103,1	25,2
01.07.2005	64680	19048	255994	30108,5	62163,339	4,13	508,2	3496	15244,8	107,3	110,9	26
01.10.2005	66109	20005	300566	30098,93	66938,456	3,75	503,8	3558	13345,8	109,8	110,3	25,8
01.01.2006	68216	21020	466566	32746,73	69977,167	3,75	502,4	3827	17822,5	101,8	110,4	26,3
01.04.2006	67003	20003	475860	35513,34	70150,808	4,13	510,3	4095	13725,8	96,5	116,7	26,8
01.07.2006	59140	24500	470721	39967,17	73015,878	4,13	512,9	4083	14094,4	106,3	106,3	26,4
01.10.2006	62003	30125	468921	41101,12	81437,448	3,5	521,2	4143	15215,3	106,0	110,6	26,2
01.01.2007	56279	36475	468600	43213,81	87601,689	3,75	508,4	4398	25969,3	104,3	110,8	27,78
01.04.2007	52600	32544	400122	44847,24	99756,532	3,5	522,5	4502	12998,3	101,6	108,3	27,13
01.07.2007	50565	29555	340003	47220,26	113734,6	3,5	548,7	4534	15767,6	103,3	110,8	27,6
01.10.2007	49418	28321	261201	49536,68	111564,09	3	559	4490	14776,4	108,5	108,2	28
01.01.2008	47356	18225	350589	50475,75	115731,47	3	522,8	4756	12542,6	105,0	108,1	28,2
01.04.2008	49589	19566	354878	52717,18	122503,45	3	530,2	4805	15591,3	103,2	110,1	27,4
01.07.2008	53006	20003	360666	52450,61	123805,76	3,13	535	4871	15842,6	103,1	112,3	27,9
01.10.2008	55142	21142	370124	50608,93	127104,93	3,25	535,6	5137	16491,2	108,4	114,5	28
01.01.2009	60762	22149	388566	51426,04	123718,94	3,13	560,6	5702	39016,3	110,0	111,6	28,7
01.04.2009	62717	21757	394055	54037,79	129709,54	2,75	584,6	5735	20420	95,4	113,4	27,2
01.07.2009	61779	24564	435125	55434,83	141083	3	609,9	5780	26552	100,9	110,8	29,2
01.10.2009	62123	27512	445002	54740,2	150633,23	3	654	5788	22925,8	102,6	112,2	29,8
01.01.2010	63977	29408	509370	57837,93	160791,21	3,25	669,1	5795	45449,2	104,4	113,7	28
01.04.2010	64223	28147	475860	57450,87	163135,36	2,73	729,9	5800	18986	106,2	112,5	28,25
Продолжение таблицы 1.
01.07.2010	66124	29005	470721	58758,8	173032,87	2,66	790,7	5815	18854,2	108,5	113,2	29,62
01.10.2010	65555	30009	445002	59568,26	170254,62	2,59	798,7	5822	21603,4	95,9	114,8	29,8
01.01.2011	62173	28202	442772	62499,99	175002,06	2,52	785	5835	29243,7	101,4	116,7	30,25
01.04.2011	58402	30455	441688	65005,31	180229,32	2,45	783,8	5848	16507,4	101,3	116,9	30,75
01.07.2011	50388	30480	439725	66286,27	185456,58	2,39	778,6	5856	14451,5	109,0	117	30,52

 

3. Методы  и модели, применяемые  в практической части

1.3.1. Регрессионный анализ¹

    Регрессионный анализ – раздел математической статистики, главная задача которого состоит  в выводе на основании соответствующих  выборочных совокупностей уравнения  регрессии, устанавливающего связь  между значениями зависимой (эндогенной) переменной (результирующим показателем) и значениями независимых (экзогенных) переменных.

    Указанную связь будем записывать в виде: , где - результирующий показатель; – j-й независимый параметр (фактор, воздействующий на результирующий показатель ( )).

    Совокупность  методов, определяющих тесноту связи  между Y и x_j, составляет другой раздел математической статистики  - корреляционный анализ. Если связь между переменными Y и x является нефункциональной, установлена на основании совместного анализа соответствующих им выборок y₁, y₂, … , y_N и x₁, x₂, … , x_N, то считается, что между ними существует корреляционная связь.

    Регрессия называется парной, если на Y действует  только один фактор (n = 1), и множественной, если число факторов, воздействующих на Y, более одного (n > 1).

    Уравнение линии регрессии (линии связи) при  парной регрессии записывается в  виде: ỹ= f (x).

    Если  при функциональной зависимости Y=f(x) одному значению  независимой переменной х соответствует только одно значение зависимой переменной Y, то при корреляционной зависимости каждому значению х  может соответствовать сколь  угодно много значений Y. Поэтому  изменение х при корреляционной зависимости вызовет изменение  не конкретного Y, а среднего значения , и это изменение будет тем больше, чем теснее Y и х будут корреляционно зависимы.

    Тесноту связи определяют с помощью коэффициента корреляции r, который находится  в пределах  .

    Если r = 0, то между случайными величинами Y и х линейной связи нет (может  иметь место параболическая, степенная, логарифмическая и т.п. связь, но не линейная ).

    Если  ‌  , то между величинами Y и х существует функциональная связь:  Y = f (x).

    При r > 0 имеет место прямая зависимость, т.е. с увеличением х увеличивается Y, а при r < 0 – обратная зависимость - с увеличением х  уменьшается Y.