Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Мая 2013 в 09:18, контрольная работа
Оборотные производственные фонды обеспечивают непрерывность производственного процесса, а фонды обращения – реализацию произведенной продукции на рынке и получение денежных средств, гарантирующих благополучие предприятия. Эта экономическая роль (назначение) оборотных средств определяет их сущность, которая заключается в необходимости обеспечения бесперебойного функционирования процесса производства и процесса обращения.
ЧАСТЬ. ЭКОНОМИКО-СТАТИТИСТИЧЕСКИЙ ЭКСПРЕСС-АНАЛИЗ РЕСУРСОВ ПРЕДПРИЯТИЯ 2
1. Краткая характеристика объекта исследования 2
2 Статистика объемов выполнения работ 4
3.Статистика основных и оборотных фондов объекта исследования 7
3.1. Статистика основных фондов 7
3.2. Статистика оборотного капитала 11
4. Статистика трудовых ресурсов объекта обследования 14
4.1 Статистика кадрового состава предприятия 14
4.2. Статистика рабочего времени объекта обследования 18
4.3. Статистика эффективности использования труда 20
4.4. Статистика оплаты труда работников 22
5. Статистика финансовых результатов деятельности предприятия 23
6. Прогноз ТЭП деятельности предприятия 26
Список литературы 31
Продолжение табл.16
1 |
Среднегодовая численность работников, чел |
1 340 |
1348 |
8 |
2 |
в т.ч. занятых в основным производстве |
751 |
759 |
8 |
3 |
Объем произведенной продукции (выполненных работ, оказанных услуг), тыс.руб. |
3 647 727 |
3980256 |
332 529 |
4 |
Среднегодовая выработка 1 работника, тыс.руб./чел. |
2 722 |
2953 |
231 |
5 |
в т.ч. среднегодовая выработка на 1 работника, занятого в основным производстве, тыс.руб/чел. |
4 857 |
5244 |
387 |
6 |
Среднедневная выработка 1 работника, тыс.руб./чел.-дн. |
13,02 |
13,7 |
0,7 |
Среднегодовая выработка увеличилась с 2 722 тыс.руб. в 2009 г. до 2 953 тыс.руб. в 2010 г, что составило 8,5% прироста.
Факторный анализ влияния на объем выполнения работ представлен в таблице 16.1.
Таблица 16.1
Факторный анализ
Наименование |
2009 г |
2010 г |
Изменение |
Объем работ, тыс.руб. |
3 647 727 |
3980256 |
332529 |
Часовая производительность , тыс.руб./чел. |
1,657 |
1,779 |
0,122 |
Средняя продолжительность рабочего дня, час |
7,86 |
7,7 |
-0,16 |
Среднее число отработанных дней, дни |
209 |
215 |
6 |
Среднесписочная численность, чел |
1340 |
1348 |
8 |
Влияние факторов | |||
Часовая производительность |
268555 | ||
Средняя продолжительность рабочего дня |
-79716 | ||
Среднее число отработанных дней |
110134 | ||
Среднесписочная численность |
33556 | ||
Итого |
332529 | ||
Наибольшее положительное влияние на объем работ оказало увеличение часовой производительности труда на 0,122 тыс.руб./час.
Отрицательное влияние на объем работ оказало сокращение средней продолжительности рабочего дня.
Анализ использования средств, направляемых на потребление, отражено в таблице 17.
Таблица 17
Анализ использования средств, направляемых на потребление
Вид оплаты |
2009 г |
2010 г |
Индекс роста |
Абсолютное изменение |
1. |
2. |
3. |
4=3/2 |
4=3-2 |
1. Фонд оплаты труда, тыс.руб. |
292814 |
443225 |
1,51 |
150411 |
2. Выплаты за счет прибыли, тыс.руб. |
2560 |
2810 |
1,10 |
250 |
3. Выплаты социального характера, тыс.руб. |
1275 |
1340 |
1,05 |
65 |
4. Средний уровень заработной платы работника |
||||
4.1. за месяц, руб. |
18448 |
27657 |
1,50 |
9208 |
- женщины, руб. |
16560 |
24290 |
1,47 |
7730 |
- рабочего основного вида деятельности |
18960 |
28610 |
1,51 |
9650 |
4.2. за день |
1059 |
1544 |
1,46 |
484 |
4.3. за час |
135 |
200 |
1,49 |
65 |
В 2010 г средняя месячная заработная плата увеличилась на 9 209 руб. Рост средней зарплаты, а также увеличение среднесписочной численности привело к возрастанию фонда оплаты труда на 150 411 тыс.руб.
Затраты на рубль реализованной
продукции характеризуют
Таблица 18.1
Затраты на рубль выполненных работ
Наименование |
2009 г |
2010 г |
Абс.изм. |
Объем работ, тыс.руб. |
3647727 |
3980256 |
332529 |
Себестоимость, тыс.руб. |
3 212 994 |
3481835 |
268841 |
Затраты на рубль объемов работ, руб./руб. |
0,881 |
0,875 |
-0,006 |
Влияние факторов | |||
Ценовая стратегия |
-0,074 | ||
Стратегия формирования затрат на производство |
0,068 | ||
В 2010 г. затраты на рубль выполненных работ сократились на 0,006 руб./руб. Изменение ценовой стратегии привело к уменьшению затрат на рубль реализованной продукции на 0,074 руб./руб. Корректировка стратегии формирования затрат привела к росту затрат на рубль произведенных работ на 0,068 руб./руб.
Поэлементная группировка затрат характеризуется отнесением однородных затрат по элементам (табл.18)
Таблица 18
Структурный анализ затрат (элементная группировка)
|
Элементы затрат |
2009 |
2010 |
Индекс роста |
Абсолютный прирост | ||||
тыс.руб. |
% к итогу |
тыс.руб. |
% к итогу |
Всего |
в том числе за счет | |||
общего роста затрат |
изменения структуры затрат | |||||||
А. |
1. |
2. |
3. |
4. |
5=3/2 |
6=3-1= 7+8 |
7. |
8. |
Всего затраты, в том числе |
3212994 |
100 |
3481835 |
100 |
1,084 |
268841 |
268241 |
0 |
Продолжение табл.18
А. |
1. |
2. |
3. |
4. |
5=3/2 |
6=3-1= 7+8 |
7. |
8. |
МЗ |
2536005 |
78,9 |
2705065 |
77,7 |
1,067 |
169060 |
212195 |
43135 |
ФОТ |
292814 |
9,1 |
443225 |
12,7 |
1,514 |
150411 |
24501 |
-125910 |
СВ |
69905 |
2,2 |
99143 |
2,8 |
1,418 |
29238 |
5849 |
-23389 |
АО |
57714 |
1,8 |
63561 |
1,8 |
1,101 |
5847 |
4829 |
-1018 |
ПР |
256556 |
8,0 |
170841 |
4,9 |
0,666 |
-85715 |
21467 |
107182 |
За рассматриваемый период затраты увеличились на 268 841 тыс.руб. Наибольшее увеличение затрат пришлось на рост материальных затрат. Наиболее наглядно динамика затрат по элементам представлено на рисунке 5.1.
Рис. 5.1 Динамика затрат
Наибольшая доля затрат приходится на материальные затраты (рис.5.2).
Рис.5.2 Структура затрат за 2010 г
Основной целью работы ОАО «ТДСК» является удовлетворение потребностей общества в строительной продукции и получение на основе этого прибыли.
Анализ прибыли ОАО «ТДСК» за 2009-10 гг. представлен в таблице 19.
Таблица 19
Динамика финансовых результатов деятельности предприятия
Наименование показателя |
2009 г |
2010 г. |
Индекс роста |
Абсолютное отклонение |
А. |
1. |
2. |
3=2/1 |
4=2-1 |
1. Выручка от реализации продукции, товаров, работ и услуг, тыс.руб. |
3647724 |
3980256 |
1,091 |
332532 |
2. Себестоимость продукции,
товаров, работ и услуг, тыс. |
3212994 |
3481835 |
1,084 |
268841 |
3. Прибыль от реализации, тыс.руб. |
434730 |
498421 |
1,147 |
63691 |
4. Валовая прибыль, тыс.руб. |
702258 |
816294 |
1,162 |
114036 |
5. Прибыль, остающаяся
в распоряжении предприятия |
560338 |
655231 |
1,169 |
94893 |
6. Рентабельность продаж, % |
11,92 |
16,46 |
1,38 |
4,54 |
Прибыль от выполнения строительных работ сократилась на63 691 тыс.руб. Прибыль, остающаяся в распоряжении организации, сократилась на возросла на 94 893 тыс.руб., что составило 16,9% темпов прироста.
6. Прогноз ТЭП деятельности предприятия
Исходными данными для прогноза ТЭП выступают фактические данные ОАО «ТДСК» за 2010 г (табл.20).
Таблица 20
Исходные данные для прогноза среднемесячной численности персонала
Месяц |
Среднемесячная численность работников, чел Ч |
Среднегодовая стоимость ОПФ тыс.руб. ОПФ |
Среднегодовая величина оборотного капитала, тыс.руб. Кобор |
Выпуск (реализация) продукции, тыс. руб. Q |
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
1 |
1314 |
1813092 |
1365044 |
269227 |
2 |
1316 |
1828360 |
1389631 |
287176 |
3 |
1316 |
1895632 |
1346532 |
305124 |
4 |
1315 |
1901250 |
1325642 |
315893 |
5 |
1325 |
1920365 |
1321564 |
314844 |
6 |
1329 |
1930651 |
1318692 |
316943 |
7 |
1356 |
1962365 |
1342564 |
354139 |
8 |
1362 |
1989635 |
1325649 |
360041 |
9 |
1375 |
2011256 |
1318964 |
365944 |
10 |
1381 |
2022563 |
1316545 |
351911 |
11 |
1388 |
2064531 |
1313546 |
363642 |
12 |
1395 |
2086869 |
1312885 |
375372 |
Информация о работе Экономико-статитистический экспресс-анализ ресурсов предприятия