Вопросы совершенствования организации страхового дела в Республике Беларусь на современном этапе

РЕФЕРАТ

 

 

Курсовая работа: 30 с., 25 источников.

 

СТРАХОВАНИЕ,  СТРАХОВОЙ ФОНД, СТРАХОВОЙ ТАРИФ, РЫНОК СТРАХОВЫХ УСЛУГ

 

Объект исследования – страхование.

Предмет исследования – финансы в страховании Республики Беларусь. 

Цель работы: рассмотреть действующие в настоящее время в Республике Беларусь и в зарубежных странах организационно-правовые формы страховых организаций, дать оценку перспективам развития страхования в Беларуси.

Методы исследования: сравнительного анализа, аналитический, описания, классификации, статистический.

Исследования и разработки: проведен анализ действующей практики страхования в Республике Беларусь, в результате которого выделены перспективы развития страхования. 

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                                                (подпись студента)             

        СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение…………………………………………………………………………... 4

1. Содержание основных принципов финансов страхования……………..…...6

2. Организационно-правовые формы страховых организаций……………….16

3. Вопросы совершенствования организации страхового дела в Республике Беларусь на современном этапе……………………………………………..….24

Заключение………………………………………………………………..……...29

Список использованных источников…………………………………………...30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Страхование – необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Рисковый характер общественного производства, порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации и по безусловному возмещению нанесенного ущерба.

Однако предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

Актуальность рассматриваемого вопроса усиливается еще и потому, что в современном обществе, наряду с традиционным предназначением - обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.), - объектом страхования все больше становятся убытки от таких явлений, как кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.

Кроме того, изменения затрагивают также сферу имущественного и личного страхования граждан, что непосредственно связанно с интересами населения, а проблема возмещения потерь для человека всегда была и остается первостепенной.

Многовековой опыт и история страхования убедительно доказали, что оно является мощным фактором положительного воздействия на экономику. Все это свидетельствует об актуальности выбранной темы на данном этапе развития экономики.

Цель работы – рассмотреть действующие в настоящее время в Республике Беларусь и в зарубежных странах организационно-правовые формы страховых организаций, дать оценку перспективам развития страхования в Беларуси

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• рассмотреть основные принципы организации финансов страхования и дать им краткую характеристику;
• проанализировать состояние страхового рынка в Республике Беларусь;
• выявить перспективы развития страхования в Республике Беларусь.

Объект исследования – страхование.

Предмет исследования – финансы в страховании Республики Беларусь. 

Для написания курсовой работы были использованы материалы белорусских и российских учебников, учебных пособий. Здесь можно отметить таких известных авторов как Зайцева М.А., Щербаков В.А., Федорова Т.А., Шахов В.В., Скамай Л.Г. и т.д.  В своих трудах эти и другие авторы в большей степени уделяют внимание теоретическим аспектам страхования. Также использовались законодательные и нормативные акты, ресурсы Интернет, справочники, материалы периодических изданий по теме исследования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Содержание основных  принципов финансов страхования

 

     В условиях  перехода к рыночной экономике  страхование принадлежит к числу  наиболее быстро развивающихся  отраслей хозяйственной деятельности. Рыночная экономика, и прежде  всего негосударственный сектор  народного хозяйства, предъявляет  спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите.

     Страхование - это особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам. При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует понимать особый процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого страхователя распределяется на всех и как следствие - каждый страхователь становится участником компенсации фактически нанесенного ущерба. Ключевым моментом в таких отношениях является уплата страхового взноса (страховой премии) страховщику, обеспечивающему организацию перераспределительного процесса. Однако это не означает, что при недостатке собранных страховых взносов страховщик свободен от компенсации ущерба, нанесенного хозяйствующему субъекту. Особенность страховой деятельности как вида предпринимательства заключается именно в том, что ей присущ известный предпринимательский риск, обусловленный обязанностью страховщика компенсировать оговоренный заранее по причинам возникновения и размеру ущерб, в том числе и за счет собственных источников [2, c.35].

     Страхование осуществляется в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена и существуют определенные финансовые гарантии со стороны страховщиков о компенсации ущерба.

      Страховая деятельность связана с обеспечением страховой защиты носителей имущественных интересов - страхователей - путем перераспределения связанных с их деятельностью страховых рисков. Такое перераспределение возможно только в отношении рисков - случайных событий, наступление которых влечет за собой причинение вреда жизни и здоровью граждан или нанесение ущерба имуществу, имущественным интересам граждан и юридических лиц и характеризуется одновременно случайностью и вероятностью их наступления. Именно из-за случайности наступления страхового случая из числа рисков, которые могут быть приняты на страхование, исключаются достоверные события. 

     В ряду основополагающих принципов страхования следует различать экономические принципы функционирования системы страхования и принципы осуществления страховых правоотношений.

К основополагающим экономическим принципам страхования относятся:

1) принцип наличия страхового  интереса;

2) принцип страхуемости  риска;

3) принцип эквивалентности.

     Принцип наличия имущественного интереса. В страховании действует основополагающий принцип: "без интереса нет страхования". Иными словами, когда речь идет, например, о страховании имущества, то подразумевается защита, страхование интереса, связанного с сохранностью данного имущества. Для определения того, существует ли страховой интерес в каждом конкретном случае обращения за страховой защитой, необходимо ответить на вопрос: имеются ли обстоятельства, связанные с существом интереса, могущие причинить вред (ущерб) заинтересованному лицу? Если ответ на вопрос положительный, а это означает, что существует реальная возможность причинения вреда (ущерба), то страховой интерес присутствует и страховая зашита в отношении такого интереса может быть предоставлена [12, c.143]. Законодательно установлена обязательность существования интереса у страхователя (выгодоприобретателя) в сохранении имущества. Эта норма играет важную роль в построении соответствующих страховых отношений. Кроме того, при страховании имущества не допускается назначение лица, не имеющего интереса в сохранении застрахованного имущества, выгодоприобретателем по договору страхования.

     Согласно общему правилу страховой интерес должен присутствовать на момент заключения договора страхования (во всех видах страхования, кроме страхования грузов), либо заинтересованное лицо должно иметь страховой интерес на момент наступления страхового случая (в транспортном страховании грузов). В течение периода действия договора страхования страховой интерес может быть утрачен, например, в связи с гибелью имущества по причинам, иным, чем наступление застрахованных событий. В этом случае договор страхования прекращается, но страховая премия, уплаченная страхователем, не возвращается, так как каждый день на протяжении периода действия договора страхования, в течение которого существовал и был защищен страховой защитой страховой интерес, страховщик нес ответственность в полном объеме, и в любой момент мог реализоваться риск, который нес на себе страховщик, как в определенной части, так и в объеме 100% ответственности по договору страхования.

     Страхование не допускается в отношении следующих интересов:

1) противоправные интересы. Не допускаются действия физических и юридических лиц, если они осуществляются исключительно с намерением причинить ущерб (вред) другому лицу, а также, если это намерения злоупотребить правом в иных формах;

2) расходы, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников;

3) убытки от участия в играх, лотереях и пари.

     Принцип страхуемости риска. Риск лежит в основе страхования и в самом общем виде определяется как вероятность распределения результата хозяйственной деятельности и жизнедеятельности субъекта в областях благоприятных и неблагоприятных отклонений. Неоднозначность и разнообразие указанных результатов вытекают из неопределенности факторов воздействия внешней среды, недостатков информации, свойственных процессу принятия решений, внутренних особенностей субъекта и т.д. Так, неопределенность факторов воздействия внешней среды проявляется в том, что предполагаемые, прогнозируемые результаты от принимаемых субъектом решений и совершения действий не совпадают с реально проявившимися (оказываются недостижимыми или принципиально иными), а случайность проявления указанных факторов состоит в том, что все они проявляются независимо от воли самого субъекта.

     В частности, указанные случайные и неопределенные факторы воздействия внешней среды могут обнаруживаться в результате следующих проявлений:

• в природной среде - в виде наводнения, землетрясения, сели, извержения вулкана, цунами, бури и прочих природных опасностей и катастроф;
• в технологической и (или) техногенной среде - в виде аварий в системах жизнеобеспечения предприятия (например, в системах энергоснабжения); аварий в системах обеспечения безопасности различных производств и как результат этого - выбросов загрязняющих веществ и их компонентов; прочих аварий технологического и техногенного характера;
• в общественной (социальной) среде - как действия властей, изменения законодательства, недовольство населения социальными и экономическими условиями жизни, которые могут проявляться локально либо всеобще в виде забастовок, локаутов, гражданских волнений и т.п.;
• в рыночной среде - как формирование отрицательного имиджа предприятия, проявление принципов конкуренции, отзыва продукции с рынка в силу определенных случайных причин ее непригодности к использованию потребителями и т.п.