Имущественное страхование в Российской Федерации

С целью обеспечения  финансовой устойчивости страховых  операций разрабатывается брутто-ставка, которая лежит в основе страхового взноса и является выражением тарифной ставки.

Брутто-ставка состоит из нетто-ставки и нагрузки к ней. Нетто-ставка выражает рисковую часть тарифа для обеспечения страхового возмещения и предназначена для формирования страхового фонда. Нагрузка предназначена для покрытия накладных расходов страховщика и образования резервных фондов, так как страхование представляет собой динамический процесс, и даже достоверное событие, с точки зрения страховщика, имеет отклонения в масштабе и времени проявления, поэтому резерв для обеспечения возмещения ущерба необходимо создать заблаговременно.

Нетто-ставка – основная часть тарифной ставки – выражает вероятность нанесения  страхователям определенного ущерба и отражает меру ответственности, взятую на себя страховщиком. Если условия  страхования данной группы имущества  или иных рисков содержат несколько  видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких частных нетто-ставок из-за независимости условий проявления страховых случаев, принятых в комбинированное  страхование.

Вероятность наступления страховых случаев  лежит в основе нетто-ставки. Обозначим  ее через ρ. Тогда ρ=с/a, где a – число застрахованных объектов, с – число страховых случаев. В денежном выражении этот показатель отражает отношение объема страхового возмещения ѓ к страховой сумме всех застрахованных объектов b. Отношение ѓ/b называют показателем убыточности страховой суммы.

Опустошительность одного страхового случая выражается отношением числа пострадавших объектов d к числу страховых случаев c.

Среднее возмещение по одному пострадавшему  объекту определяется как ѓ/b и средняя страховая сумма на один застрахованный объект –как b/a. Тогда вероятность страхового случая может быть выражена: 

ρ=(cdѓa)/(acdb)=ѓ/b  

Методика  расчета нетто-ставок по каждому  виду или однородным объектам имущественного страхования сводится к определению  среднего показателя убыточности страховой  суммы за некоторый тарифный период, например 5 или 10 лет, с поправкой  на величину рисковой надбавки.

По страхованию имущества сельскохозяйственных предприятий тарифные ставки дифференцируются по территориям, группам сельхозкультур, видам животных, по группам основных и оборотных фондов.

По страхованию имущества предприятий и общественных организаций различных форм собственности также имеется необходимость в дифференциации тарифных ставок по территории, видам имущества, его нахождению в стадиях кругооборота капитала и т.д.

По страхованию  средств транспорта, принадлежащих гражданам, дифференциация тарифных ставок отражает различия в степени риска отдельных видов транспорта: автомобилей, мотоциклов, мопедов, моторных лодок и т.п. Здесь также применяется дифференциация, стимулирующая страхование средств транспорта в полной стоимости. Во многих странах дифференциация тарифов по страхованию средств транспорта учитывает и такие критерии, влияющие на убыточность страховой суммы, как марки автомобилей, водительский стаж страхователя и др.

Дифференциация  страховых тарифов – действенный  научно-обоснованный инструмент раскладки  ущерба, отражающий оптимальное участие  каждого страхователя в формировании страхового фонда.

Список  использованной литературы

1.     Гражданский Кодекс Российской Федерации

2.     «Страховой портфель».// «Соминтэк», М., 2004г.

3.     «Страховое дело» учебник под ред. проф. Рейтмана Л.И.// М., 2002г.

4.     «Страхование от А до Я (книга для страхователя)» учебник пол ред. Л.И. Корчевской и к.э.н. К.Е. Турбиной // М., 2006г.

5.     Гражданское право. Учебник. Часть 2 / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. - М.: «Проспект», 2007

6.     Ю.К. Фогельсон «Регулирование страхования в нормах нового Гражданского кодекса» Хозяйство и право № 11/12 2006 г.

7.     В.А. Рахмилович «Различные виды договора страхования в гражданском законодательстве» Законодательство и экономика №11/12  2007 г

8.     В.В. Шахов   «Страхование». Учебник. ЮНИТИ. Москва 2001 г.

9.     А.Ю. Лайков «Перспективы страхового бизнеса в России в условиях действия системных ограничений» Статья. http://www.insur-info.ru/