Контрольная работа по «Страхование»

При отсутствии у страховщика  статистических данных, предусмотренных  настоящим пунктом, в расчете страхового тарифа используются статистические данные, достоверность которых подтверждена их источником. Страховщики накапливают и хранят статистические данные, необходимые для расчета страховых тарифов, и ежеквартально, не позднее 15 числа месяца следующего за отчетным кварталом, предоставляют указанные данные профессиональному объединению страховщиков, членом которого они являются. Структура страхового тарифа определяется страховщиком, осуществляющим сельскохозяйственное страхование. При этом доля страховой премии, применяемая при расчете страховых тарифов и непосредственно предназначенная для осуществления страховых и компенсационных выплат потерпевшим, не может быть менее чем 80 процентов от страховой премии.[5]

 

 

 

 

  

Инвестирование временно свободных средств страховщика.

Право российских страховщиков заниматься инвестированием страховых резервов и других средств определяется общегражданским и страховым законодательством. Размещение страховых резервов осуществляется на общепризнанных в мировой практике принципах.

1. Принцип диверсификации – предполагает наличие широкого круга объектов инвестиций средств с целью уменьшения возможного инвестиционного риска и обеспечения большей устойчивости инвестиционного портфеля страховщика.
2. Принцип возвратности подразумевает максимально надежное размещение активов и обязательные гарантии возврата инвестированных средств в полном объеме.
3. Принцип прибыльности определяется реализацией целей инвестирования, связанных с получением регулярного и достаточно высокого дохода.
4. Принцип ликвидности гарантирует возможность быстрой реализации инвестированных активов не ниже их номинальной стоимости в случае необходимости выполнения обязательств по страховым выплатам.

Страховым организациям предоставлен широкий спектр направлений инвестирования средств. Страховые резервы могут быть размещены: в государственные ценные бумаги; ценные бумаги, выпускаемые органами власти субъектов РФ и органов местного самоуправления; банковские вклады (депозиты); права собственности на долю участия в уставном капитале; недвижимое имущество (в том числе квартиры); валютные ценности; денежную наличность.

В государственные ценные бумаги страховщикам рекомендовано  размещать не менее 20% страховых  резервов, сформированных по долгосрочному страхованию жизни, и не менее 10% страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни. В целях инвестирования российские страховщики активно использовали государственные краткосрочные облигации, облигации федеральных займов и муниципальные облигации. Размещение инвестиций в банковские депозиты наиболее распространено у страховщиков. В такой форме они могут разместить не более 50% средств страховых резервов. Страховщики должны учитывать тот факт, что наибольший инвестиционный доход можно получить по долгосрочным депозитным операциям, а в условиях инфляции и неустойчивости банковских учреждений можно рассчитывать лишь на минимальный инвестиционный эффект.

Ценные бумаги акционерных  обществ (приватизированных предприятий, корпораций, коммерческих банков, финансовых компаний и др.) рассматриваются страховщиками как перспективные формы вложения активов. Рынок ценных бумаг РФ становится разнообразнее, дает право маневрировать денежными потоками и ресурсами. К услугам инвесторов предлагаются акции, облигации, векселя, депозитные сертификаты, опционы, жилищные сертификаты, права собственности на долю участия в уставном капитале в виде учредительских взносов и паев. Однако страховые резервы можно инвестировать только в ценные бумаги, разрешенные к выпуску на территории РФ и зарегистрированные Минфином РФ, при этом устанавливается квота — не более 40% вложений. Страховые резервы, инвестированные в приобретение долей участия в уставном капитале акционерных обществ закрытого типа, простые векселя (кроме векселей банков) и жилищные сертификаты, не должны превышать 10% от общей суммы активов, покрывающих страховые резервы.[1]

Страховым компаниям  предоставлено право направлять часть страховых резервов (не более 40% средств) на приобретение недвижимого имущества, в том числе жилья (квартир). Под недвижимостью понимаются земельные участки и те объекты, которые прочно связаны с землей (здания, сооружения, леса, водные объекты и т. д.). Операции с недвижимостью отличаются невысокой ликвидностью, они могут быть инвестиционно привлекательными только для страховщиков, имеющих устойчивые страховые резервы по долгосрочным видам страхования и достаточный объем собственного капитала.

К валютным ценностям  относятся иностранная валюта, ценные бумаги в иностранной валюте (чеки, векселя, аккредитивы, акции, облигации), драгоценные металлы и природные драгоценные камни. Страховщики, формирующие страховые резервы в рублях, имеют право разместить в валютные ценности не более 10% средств страховых резервов. Приобретение иностранной валюты на внутреннем валютном рынке, а также открытие валютных счетов для резидентов определяется в порядке, установленном Центральным банком РФ. С целью гарантий ликвидности вложений страховых резервов и осуществления текущих страховых выплат страховая организация обязана иметь в наличии на расчетном счете в банке не менее 3% общей суммы страховых резервов. Для оптимизации инвестиционной политики страховщиков Правилами размещения страховых резервов предусмотрены ограничения вложения средств активов в один объект, а также установлены нормативы соответствия инвестиционных решений принципам ликвидности, возвратности и прибыльности. Кроме того, на обеспечение сохранности вложенных активов нацелен установленный порядок, в соответствии с которым не менее 80% страховых резервов должно быть инвестировано на территории РФ. Данная мера позволит предотвратить отток капитала из России и защитить интересы национального страхового рынка.[3]

 

 

 

 

                                              Задача.

По договору квотного перестрахования перестраховщик принимает на свою ответственность 30% страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий, но не более чем 1,5 млн. руб. Цедент заключил договоры страхования имущества на: 4,0; 5,0 и 6,0 млн. руб. Определите собственное участие цедента и перестраховщика в покрытии рисков.

 Решение.

Квотный договор перестрахования  является наиболее простой формой облигаторного  перестрахования, при использовании  которого доля перестраховщика в полном портфеле договоров страхования определенного вида или в его части определяется с самого начала как фиксированное процентное соотношение, независимо от суммы страхования, отдельно для каждого полиса, передаваемого в перестрахование, в приделах ограничения абсолютного размера обязательств перестраховщика по каждому отдельному риску. Соответственно, доля участия перестраховщика в убытке также будет определяться оговоренным в договоре процентом, независимо от того, будет ли это полная гибель объекта страхования или частичное его повреждение.

Сначала определим покрытия рисков R1, R2, R3 перестраховщиком во всех трех договорах страхования.

Поскольку                           4*0,3=1,2<1,5 млн. руб.

                                             5*0,3=1,5 млн. руб.

                                             6*0,3=1,8>1,5 млн. руб.

А 1,5 млн. руб. является лимитом  покрытия перестраховщика, то перестраховщик при перестраховании третьего риска возьмет на свою ответственность только 1,5 млн. руб.

Таким образом,                 R1=1,2 млн. руб.

                                            R2=1,5 млн. руб.

                                            R3=1,5 млн. руб.

Теперь мы можем определить покрытия рисков U1, U2, U3 цедентом в трех договорах страхования имущества соответственно.

                                          U1=4-1,2=2,8 млн. руб.

                                          U2=5-1,5=3,5 млн. руб.

                                          U3=6-1,5=4,5 млн. руб. 

Ответ: Цедент покрывает 2,8 млн. руб., 3,5 млн. руб., 4,5 млн. руб., перестраховщик покрывает 1,2 млн. руб., 1,5 млн. руб., 1,5 млн. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. Федеральный закон « О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» Глава 5 от 23.12.2003г. № 177-Ф3
2. Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).
3. Семенова Т.В., Сельскохозяйственное страхование на современном этапе, - М., 2007 г.
4. Сербиновский Б.Ю. , Гарькуша В.Н. Страховое дело (для студентов вузов. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2000
5. Щербаков В.В., Маринина М.А. Основные условия страхования в АПК, практическое пособие по организации страхования сельхозкультур, издание №11 – М, 2011г.