Контрольная работа по "Страхование"

- предметом непосредственной деятельности страховых компаний России не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

В России до 1 января 1998 г. официально требовался для создания и регистрации  страховой фирмы оплаченный уставный капитал в 2 млн. руб.⁴ Проблема повышения размеров уставного капитала страховой компании решается российскими специалистами с учетом правил образования страховых фирм в Европейском сообществе. Так, компании по страхованию жизни должны иметь минимальный уставный капитал 800 тыс. экю, по другим отраслям страхования - 300 тыс. экю, по перестрахованию - 950 тыс. экю. Поскольку эти ориентиры не сразу могли быть достижимы для наших страховых компаний, предполагалось поэтапное введение этих лимитов: до 1 января 1997 г. довести минимальные капиталы страховых фирм до 500 тыс. экю, а после этого периода - до уровня, установленного ЕС. Эти требования были учтены Законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", вступившим в действие 1 января 1998 г.

Для формирования уставного капитала учредителями страховых компаний только в отдельных случаях применяется заемный капитал, поэтому страховым капиталом при учреждении может быть главным образом собственный капитал учредителей. Это ограничение для страховых компаний в России было сделано в интересах страхователей.

Способы возникновения страховых  организаций.

В мире существует три основных способа  возникновения страховых компаний:

- нормативно-явочный: когда страховая компания учреждается свободно на основании закона путем регистрации в специальном государственном органе;

- разрешительный, или концессионный: для создания страховой компании требуется специальное разрешение компетентного государственного органа (лицензия);

- распорядительный: при котором страховые компании возникают по специальному распоряжению органа власти.

Для России наиболее распространенным является нормативно-явочный. Законодательная  практика зарубежных стран знает  явочный и концессионный порядок. При первом - страховая компания учреждается свободно, для этого  необходимо лишь заявление о ее возникновении соответствующему органу и выполнение известных формальных условий. Против явочной системы можно выставить возражение, что будут возникать нежизнеспособные страховые предприятия. При ликвидации такого рода предприятий не будут удовлетворены законные требования страхователей, заключивших у них страхование. Эту опасность при явочной системе можно устранить установлением определенной минимальной суммы уставного капитала как условия, без которого невозможно возникновение акционерной страховой компании.

При концессионной системе страховое  предприятие может возникнуть только после специального разрешения компетентного  государственного органа. Неудобства концессионной системы - это ее громоздкость; некомпетентность чиновников в определении  того, нужна новая страховая компания или нет; возможность закулисных влияний, из-за чего могут возникать не те компании, которые нужны, а те, во главе которых стоят влиятельные лица.

Регистрация страховых организаций  в Российской Федерации осуществляется Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ на основании заявления страховой организации с приложением копии документа о государственной регистрации соответствующей организационно-страховой формы компании; заверенной копии устава или другого учредительного документа, справки банка или иного кредитного учреждения о размере оплаченного уставного фонда, наличии страховых резервов (фондов).

Регистрация страховой компании включает: присвоение регистрационного номера; занесение страховой организации  в официально опубликованный реестр; выдачу свидетельства о регистрации. Отказ в регистрации страховой организации может последовать по мотивам несоответствия ее целей законодательным актам Российской Федерации, неполноты представленных сведений. Отказ в регистрации может быть обжалован в судебном порядке.

Регистрация страховых организаций  осуществляется одновременно с лицензированием. Лицензирование (разрешение) страховой деятельности является одним из главных методов формирования и регулирования деятельности страховых компаний. Лицензии выдаются на основании заявления страховой организации с приложением к нему следующих документов:

- устав организации;

- свидетельство о регистрации;

- справка о размере оплаченного уставного капитала;

- экономическое обоснование страховой деятельности;

- правила (условия) страхования по видам страхования;

- сведения о руководстве и его заместителях.

Основанием для отказа выдачи лицензии могут служить несоответствие документов требованиям российского законодательства и неполнота представленных сведений. Решение об отказе сообщается претенденту в письменной форме с мотивированием отказа.

Лицензия на осуществление страховой  деятельности действует только на определенной части территории РФ, заявленной страховой  компанией. Лицензия не имеет ограничения по сроку действия, если это специально не оговорено.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28. Методика построения нетто-ставок и страховых тарифов по рисковым видам страхования

 

Все виды страхования с точки  зрения особенностей расчета нетто-ставок можно разделить на категории⁵: страхование жизни;  рисковые виды страхования, в свою очередь из числа рисковых видов страхования выделяются: массовые рисковые виды страхования и страхование редких событий и крупных рисков.

Методические подходы к расчету  страховых тарифов по рисковым и видам страхования, относящимся к страхованию жизни, существенно различаются. Общая только последовательность методических расчетов:

- определяется нетто-ставка страхового тарифа;

-  устанавливается нагрузка в рублях или в процентах от страховой брутто-ставки;

-  определяется брутто-ставка страхового тарифа.

Основой для расчета нетто-ставки страхового тарифа по рисковым видам  страхования служит убыточность  страховой тарифной ставки за тарифный период.

К рисковым относятся виды страхования:  не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы по окончании срока действия договора страхования; не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.

В указанных видах страхования  не используется принцип капитализации (накопления) и, следовательно, при расчете нетто-ставок не используются методы финансовых исчислений (дисконтирование, начисление сложных процентов и т.д.). Это отличает рисковые виды страхования от страхования жизни.

Рисковые виды страхования можно условно разделить на массовые виды и страхование редких событий и крупных рисков.

Массовые рисковые виды страхования  предположительно охватывают значительное число субъектов страхования  и страховых рисков, характеризующихся  однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм. К подобным видам страхования относится большинство видов страхования имущества и гражданской ответственности частных лиц, а также некоторые виды личного страхования (такие, как страхование от несчастного случая, страхование медицинских расходов и т.д.).

Расчет тарифных ставок по рисковым видам страхования. Распоряжением  от 8 июля 1993 г. № 02-03-36 Росстрахнадзор утвердил методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования⁶.

Первая методика применяется при следующих условиях:

-  существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить:

р - вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования,

- среднюю страховую сумму по одному договору страхования,

Q - среднее возмещение по одному  договору страхования при наступлении  страхового случая;

-  предполагается отсутствие опустошительных событий, когда одно из них влечет за собой несколько страховых случаев;

-   расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров п, которые предполагается заключить со страхователями.

Основные этапы методики:

1) расчет нетто-ставки. Нетто-ставка (Тп) состоит из основной части  (Т0) и рисковой надбавки (РН):

Тп = Т0 + РН.                                                 

Основой расчета основной части  нетто-ставки служит убыточность страховой  суммы, зависящая от частоты ущерба (вероятность наступления страхового случая) (Чуш = тп : п, где тп - число пострадавших объектов, n- число объектов страхования) и коэффициента тяжести ущерба

2) определение рисковой надбавки. Рисковая надбавка вводится для  учета неблагоприятных колебаний  показателя убыточности страховой  суммы. Возможны варианты расчета:

- при наличии статистики о страховых возмещениях и возможности вычисления среднеквадратического отклонения возмущений при наступлении страховых случаев (стс) рисковая надбавка рассчитывается для каждого риска:

- при отсутствии данных о  среднеквадратическом отклонении страхового возмещения рисковая надбавка определяется:

где p –вероятность наступления страхового случая;

- коэффициент, зависящий от гарантии безопасности

Таблица

3) расчет брутто-ставки. Брутто-ставка (Тb) рассчитывается:

где – f(%) – доля нагрузки в брутто-ставке

Вторую методику рекомендуется  использовать по отдельным видам  рисков. Расчет тарифной ставки производится по данным страховой статистики за ряд лет и прогноза убыточности страховой суммы на следующий год.

Методика применима, если имеется  информация о сумме страховых  возмещений и совокупной страховой  сумме по рискам, принятым в страховании  за ряд лет, или если зависимость  убыточности от времени близка к линейной.

Страхование редких событий и крупных  рисков. Речь идет о рисках, характеризующихся, с одной стороны, низкой частотой наступления страховых событий, а с другой - большой возможной величиной ущерба. Число объектов, которые можно застраховать, ограниченно, а разброс страховых сумм составляет значительную величину.

Наиболее характерный вид страхования, который можно отнести к данной категории, - страхование промышленных предприятий (прежде всего на случай пожара). Особенности данного вида страхования достаточно ярко видны на примере Западной Европы. В пределах Европейского союза насчитывается около 100 тыс. крупных промышленных предприятий. Их совокупность неоднородна как по степени риска, так и по стоимости. Учитывая относительно большую численность страховщиков и возможность почти свободного предоставления страховых услуг в рамках Европейского союза, можно сказать, что на одного страховщика приходится не более 100 промышленных предприятий из разных стран и отраслей, часто несопоставимых по стоимости и уровню технологии. Использовать в такой ситуации средние показатели не представляется возможным. Кроме того, время от времени в различных отраслях происходят крупные страховые случаи, которые могут серьезно нарушить баланс премий и выплат.

К страхованию редких событий и крупных рисков относится авиационное и космическое (здесь - ограниченное число объектов и большой возможный ущерб по одному страховому случаю), а также страхование на случай природных катастроф. Частота наступления страхового случая в конкретном регионе очень невелика (не более одного раза в несколько лет), а возможный ущерб значителен. Такая величина ущерба получается вследствие кумуляции множества мелких ущербов, причиненных объектам, расположенным на территории, подвергшейся воздействию стихии.

Таким образом, для страхования  редких событий и крупных рисков существуют некоторые особенности  расчета нетто-ставок, обусловленные  спецификой страхуемых рисков и объектов.

Во-первых, при расчете тарифов  необходимо опираться на статистические данные за несколько лет (временные ряды): чем более длительным будет период наблюдения, тем точнее может быть рассчитана нетто-ставка. Определенная таким образом премия должна поддерживать финансовое равновесие страховщика в пределах не одного года, а достаточно продолжительного периода.

Во-вторых, для данной категории  страхования необходимо использовать специальные методы расчета нетто-премий, которые учитывали бы правдоподобную, разумную (а не среднюю) стоимость  риска. К числу таких методов  относятся метод правдоподобия, анализ частот и сумм очень крупных ущербов, метод «усечения» и т.д.

В-третьих, параллельно с расчетом тарифов страховщики, как правило, вынуждены учитывать влияние  перестрахования на величину ущерба по всему портфелю рисков данного  типа.

В-четвертых, в рамках одной страховой  организации и даже одного объединения  страховщиков, как правило, недостаточно статистических данных для взвешенного  расчета тарифных ставок по указанным  видам страхования; необходима национальная и международная кооперация в области тарификации подобных видов страхования.