Обязательное страхование

1. Сущность  обязательного страхования.

     Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной форме. Рассмотрим подробнее обязательное страхование.

  Обязательное  страхование возникает при наличии  одного из следующих условий:

  - добровольное страхование подобных рисков коммерчески невыгодно страховщикам;

  - добровольное страхование слишком дорого для страхователя;

  - сам страхователь недооценивает серьезность таких рисков.

  Но  в то же самое время должна существовать объективная общественная потребность  в защите от подобных рисков. В этом случае государство и принимает  закон об обязательном страховании.

     Обязательное страхование - одна из форм страхования, при которой страховые отношения между страхователем и страховщиком  возникают в силу действующего законодательства и не требуют, как это имеет место в добровольном страховании, предварительного соглашения сторон - страхователь обязан страховать свое имущество или ответственность перед третьими лицами, а страховщик обязан принимать эти риски на страхование. [12] Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации, Указами Президента РФ, подзаконными актами или нормативами.

  Так, например, обязательное страхование  пассажиров на территории РФ проводится в соответствии с Указом Президента РФ «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования» от 6 апреля 1994 г. № 667. Обязательное государственное страхование военнослужащих Вооруженных Сил РФ и граждан, призванных на военные сборы, на случай гибели или увечья, заболевания, полученных в период прохождения ими военной службы или военных сборов, осуществляется в соответствии со статьей 18 Закона РФ «О статусе военнослужащих» от 22 января 1993 г.

  В апреле 1993 г. Правительство Российской Федерации приняло постановление № 295 «О порядке проведения обязательного государственного личного страхования военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, рядового и начальствующего состава органов внутренних дел». В соответствии с этим постановлением министр внутренних дел РФ издал приказ «Об обязательном государственном личном страховании в системе МВД России» от 17 мая 1993 г. № 234. [6, с. 54]

  В апреле 1993 г. был принят Закон «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации». Главной особенностью обязательного страхования является то, что при нем не требуется предварительного соглашения (договора) между страховщиком и страхователем. Здесь принцип обязательности в равной степени распространяется как на страховщика, так и на страхователя. Так, порядок выплаты страховых сумм согласно Закону «О статусе военнослужащих» определен Правительством РФ (постановление от 5 апреля 1993 г. № 295), а мероприятия, реализующие постановление Правительства, определены приказом министра обороны № 246 того же года.

  Обязательное  государственное страхование в  системе МВД осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из федерального бюджета Министерству внутренних дел РФ, другим министерствам и ведомствам, в которых законом предусмотрена военная служба.

  Обязательное  медицинское страхование финансируется  за счет отчислений предприятий, организаций, учреждений и других хозяйственных структур во внебюджетный фонд в размере 3,1% по отношению к начисленной оплате труда по всем основаниям.

  Ставки  страховых взносов с пассажиров, в том числе и туристов, перевозимых наземным, воздушным, водным и железнодорожным транспортом, устанавливались Росстрахнадзором (с 1997 г. преобразован в Департамент страхового надзора). Так, например, согласно предписанию Росстрахнадзора от 22 августа 1994 г. № 09/02-08 страховой взнос с пассажиров, перевозимых водным и автотранспортом, был установлен в размере 100 руб., воздушным - 200 руб. При этом структура тарифа страхового взноса распределяется таким образом: нетто-ставка - 15%; резерв предупредительных мероприятий - 80%; на ведение дела - 5%.

  Размер  страхового взноса, взимаемого с пассажиров железнодорожного транспорта по обязательному личному страхованию, утвержден в сумме 600 руб. Структура страхового взноса распределена так: нетто-ставка - 6%; предупредительные мероприятия - 93%, на ведение дела - 1%. [6, с.55]

  Итак, обязательное страхование связано с рисками, затрагивающими интересы широких масс или общества в целом. Оно осуществляется на основании законодательства страны. Виды, условия и порядок страхования определяются законодательными актами РФ. Величина взносов при обязательном страховании зависит от начисленной суммы общего фонда заработной платы (для работодателей) или от доходов (для индивидуальных предпринимателей или фермерских хозяйств). Расходы, связанные с осуществлением обязательного страхования, относятся на себестоимость производимой продукции. 

2. Правовые  основы обязательного  страхования.

     Основные законоположения по обязательному страхованию изложены в Гражданском кодексе РФ часть II, глава 48 «Страхование» (статьи: 927, 935, 936, 937, 969).

     Обязательную форму страхования отличают следующие принципы:

1. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователь - вносить причитающийся страховые платежи.

     Закон обычно предусматривает:

• Перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;
• Объем страховой ответственности;
• Уровень или нормы страхового обеспечения;
• Порядок установления тарифных ставок или средние размеры этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;
• Периодичность внесения страховых платежей;
• Основные права и обязанности страховщика и страхователей.

     Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования на государственные страховые органы.

2. Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.
3. Автоматичность распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе.
4. Действие обязательного страхования не зависит от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взимаются в судебном порядке. На не внесенные в срок страховые платежи начисляются пени. В случае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием задолжности по страховым платежам.
5. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект.

     При обязательном страховании страхователь обязан застраховать свое имущество или ответственность перед третьими лицами, а страховщик обязан принять эти риски на страхование.

     В статье 935 ГК РФ относительно обязательного страхования отмечается:

1. Законом  на указанных в нем лиц может  быть возложена обязанность страховать:

- жизнь, здоровье или имущество других определенных в законе лиц на случай причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу;

- риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами.

2. Обязанность  страховать свою жизнь или  здоровье не может быть возложена  на гражданина по закону.

3. В  случаях, предусмотренных законом  или в установленном им порядке,  на юридических лиц, имеющих  в хозяйственном ведении или  оперативном управлении имущество, являющееся государственной или муниципальной собственностью, может быть возложена обязанность страховать это имущество.

4. В  случаях, когда обязанность страхования  не вытекает из закона, а основана  на договоре, в том числе обязанность  страхования имущества — на  договоре с владельцем имущества  или на учредительных документах  юридического лица, являющегося  собственником имущества, такое  страхование не является обязательным  в смысле настоящей статьи  и не влечёт последствий, предусмотренных  ст. 937 ГК РФ.

     В статье 936 ГК РФ относительно  осуществления обязательного страхования отмечается:

1. Обязательное страхование осуществляется путем заключения договора страхования лицом, на которое возложена обязанность такого страхования (страхователем), со страховщиком.

2. Обязательное  страхование осуществляется за  счет страхователя, за исключением  обязательного страхования пассажиров, которое в предусмотренных законом  случаях может осуществляться  за их счет.

3. Объекты,  подлежащие обязательному страхованию,  риски, от которых они должны  быть застрахованы, и минимальные  размеры страховых сумм определяются  законом, а в случае, предусмотренном  пунктом 3 статьи 935 настоящего Кодекса,  законом или в установленном  им порядке.

     Статья 937 ГК РФ отмечает следующие последствия нарушения правил об обязательном страховании:

1. Лицо, в пользу которого по закону  должно быть осуществлено обязательное  страхование, вправе, если ему  известно, что страхование не  осуществлено, потребовать в судебном  порядке его осуществления лицом,  на которое возложена обязанность  страхования.

2. Если  лицо, на которое возложена обязанность  страхования, не осуществило его  или заключило договор страхования  на условиях, ухудшающих положение  выгодоприобретателя по сравнению  с условиями, определенными законом,  оно при наступлении страхового  случая несет ответственность  перед выгодоприобретателем на  тех же условиях, на каких должно  было быть выплачено страховое  возмещение при надлежащем страховании.

3. Суммы,  неосновательно сбереженные лицом,  на которое возложена обязанность  страхования, благодаря тому, что  оно не выполнило эту обязанность  либо выполнило ее ненадлежащим  образом, взыскиваются по иску  органов государственного страхового  надзора в доход Российской  Федерации с начислением на  эти суммы процентов в соответствии  со статьей 395 ГК РФ. [1] 

3. Виды  обязательного страхования  в РФ.

     Наибольшее распространение в большинстве стран имеет обязательное страхование гражданской ответственности владельцев средств автотранспорта, страхование пассажиров, страхование некоторых видов профессиональной ответственности и ответственности производителей товаров и другие. В РФ наиболее известным видом обязательного страхования является обязательное медицинское страхование (ОМС) и другие. [9, с. 71]

     Официальная классификация видов страхования в России поводит различие между обязательными и добровольными видами страхования. К обязательным видам Минфин России относит только те виды страхования, которые в статус обязательного введены федеральными законами о страховании и приравненными к ним нормативными актами. Поэтому страховщики представляют отчетность по 4 видам обязательного страхования: обязательному медицинскому страхованию, личному страхованию пассажиров, страхованию автогражданской ответственности и государственному страхованию военнослужащих и приравненных к ним категорий граждан.

     В структуре взносов по обязательному страхованию, взносы по ОМС составляют примерно 70%. Поэтому имеет смысл рассмотреть, сначала именно ОМС.