Отчет по практике в представительстве Белгосстраха по Ленинскому району г. Минска

по договору страхования "Зеленая карта" - в зависимости от типа транспортного средства, стран, на территорию которых выезжает владелец транспортного средства (водитель), и срока страхования.

Физические лица — резиденты Республики Беларусь, получившие бесплатно или на льготных условиях транспортные средства через органы по труду и социальной защите или от Белгосстраха в связи с осуществлением обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также инвалиды Великой Отечественной войны и приравненные к ним лица уплачивают взносы по договорам внутреннего страхования в размере 50 процентов от установленного взноса при условии личного пользования транспортным средством.

Страхование предпринимательских рисков

Добровольное страхование риска непогашения кредита.

Страхователем может быть банк или небанковская кредитно-финансовая организация – юридическое лицо, осуществляющее в соответствии с действующим законодательством предпринимательскую деятельность по выдаче кредитов.

Страховым случаем является возникновение у страхователя убытков вследствие невыполнения кредитополучателем своих обязательств по возврату кредита (суммы основного долга) в размерах и сроки, установленные кредитным договором.

Страховая сумма по договору устанавливается по соглашению между страхователем и страховщиком в размере полной страховой стоимости предпринимательского риска страхователя или в определенном проценте от нее (процент страхования).

Страховое возмещение определяется в размере убытков, понесенных страхователем в результате наступления страхового случая.

Добровольное страхование финансовых рисков.

Страхователи – юридические лица независимо от организационно-правовой формы и индивидуальные предприниматели, осуществляющие предпринимательскую деятельность.

По договору страхования может быть застрахован финансовый (предпринимательский) риск только самого страхователя и только в его пользу.

Объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с риском возникновения у него убытков из-за нарушения его прав (неисполнения, ненадлежащего исполнения контрагентом страхователя своих обязательств по сделке со страхователем) при осуществлении предпринимательской деятельности по следующим видам сделок:

• Купля-продажа, в том числе поставка товаров, поставка товаров для государственных нужд, контрактация, продажа недвижимости;
• Аренда, в том числе прокат, аренда транспортных средств, зданий или сооружений, предприятия, финансовая аренда (лизинг);
• Мена;
• Хранение на товарном складе;
• Подряд, в том числе бытовой, строительный, подрядные работы для государственных возмездное оказание услуг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Анализ страховых платежей и выплат

Проанализируем состав и динамику сумм поступлений по личному страхованию за 2011-2013 гг.

 

Таблица 1. Данные по поступления страховых взносов по личному страхованию за 2011-2013 гг.

 

Вид страхования	2011 г.			2012 г.			2013 г.
	план, млн руб.	факт млн руб.	% выполнения плана	план, млн руб.	факт млн руб.	% выполнения плана	план, млн руб.	факт млн руб.	% выполнения плана
ОМС	146,2	209,4	143,2	222,1	358,4	161,4	391,3	839,3	214,5
От н/случ. и заболев.	291,4	184,1	63,1	962,7	242,8	25,2	419,4	359,5	85,7
От н/случ. Выезж	397,2	339,7	85,5	1170,2	379,8	32,5	481,7	726,1	150,7
ДМС	400,5	200,6	45,6	463,3	205,7	44,4	300,1	363,5	121,1
ИТОГО	1235,3	933,8	75,5	2818,3	1186,7	42,1	1592,5	2288,4	143,6

 

Примечание - Источник: собственная разработка

 

 

 

 

Наибольший процент выполнения плана за 2011 г. по поступлениям страховых взносов принадлежит обязательному медицинскому страхованию – 143,2%. Превышение прогнозируемых планов по поступлению позволяет говорить о том, что представительство получает постоянную сумму взносов, которую легко прогнозировать. Остальные рассматриваемые виды личного страхования значительно отстают, поступления страховых взносов далеко от поставленных планов. Одновременно темп их роста очень высок. Поэтому данные виды страхования являются перспективными для представительства.  В 2012 г. произошли изменения поступления по ОМС увеличились – 161,4%. А по остальным видам личного страхования произошло незначительное снижение поступления страховых взносов.

В 2013 г. наблюдается большой скачек по выполнению доведенных планов представительству. Лидирующее место по прежнему занимает ОМС – 214,5%. На его долю приходится большая половина всех поступлений страховых взносов по личному страхованию. Так же значительно выросли поступления по добровольному страхованию от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу – 150,7%, ДМС – 121,1%.

Анализируя динамику сумм поступлений по личному страхованию в целом можно заметить положительные результаты: суммы поступлений страховых взносов по личному страхованию увеличились как за счет прироста по ОМС и за счет добровольного страхования от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу.

Проанализируем состав и динамику сумм поступлений по страхованию ответственности за 2011 – 2013 г.

Таблица 2 Данные по поступлениям страховых взносов по страхованию ответственности за 2011 – 2013 г.

 

 

 

 

Вид страхования	2011 г.			2012 г.			2013 г.
	план, млн руб.	факт млн руб.	% выполнения плана	план, млн руб.	факт млн руб.	% выполнения плана	план, млн руб.	факт млн руб.	% выполнения плана
ГО перев. перед пасс.	62,3	76,3	122,0	88,9	73,6	82,9	77,8	120,8	155,3
ОСГОВТС ФЛ.	2497,5	2761,3	110,6	3037,5	2629,5	86,6	2810,8	4181,4	148,7
ОСГОВТС ЮЛ.	961,0	1166,0	121,3	1360,7	1135,1	83,4	1196,3	2055,9	171,9
ЗК	424,4	550,2	129,7	641,0	751,2	117,2	812,3	1846,0	227,2
ГО влад. жил. помещ.	78,9	52,2	66,2	102,8	62,4	60,8	77,3	113,2	146,3
ИТОГО	4024,1	4606	114,4	5230,9	4651,8	88,9	7974,5	8317,3	104,2

 

Примечание - Источник: собственная разработка

 

Первое место в рейтинге выполнения плана принадлежит договорам страхования «Зелёная карта» – 129,7%. Не намного отстают по поступлениям страховых взносов гражданской ответственности перевозчиков перед пассажирами – 122,0% и договора страхования по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств юридических лиц - 121,3%, однако с поставленной задачей справляются.

Данные показатели достигнуты за счёт того, что эти три вида страхования являются обязательными.

По обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств физических лиц (110,6%) и гражданской ответственности владельцев жилых помещений (66,2%) наблюдается наименьший процент поступлений.

В 2012 г. первую позицию оставляют за собой  договора страхования «Зелёная карта» – 117,2%, несмотря на то, что этот показатель немного снизился по сравнению с 2009 г.

Страхование гражданской ответственности владельцев жилых помещений по-прежнему намного отстаёт – 60,8%, что связано, с недостаточным владением среди населения  информацией по данному виду страхования.

В 2013 году поступления по страхованию ответственности продолжают расти.

 

Таблица 3.3. Данные по поступлениям страховых взносов по имущественному страхованию за 2011 – 2013 гг.

 

Вид страхования	2011 г.			2012 г.			2013 г.
	план, млн руб.	факт млн руб.	% выполнения плана	план, млн руб.	факт млн руб.	% выполнения плана	план, млн руб.	факт млн руб.	% выполнения плана
Обяз. страх. строений	181,2	170,4	94,0	180,6	183,0	101,3	152,2	178,7	117,3
Добр. страх. строений	325,4	239,0	73,5	596,0	278,0	46,7	359,3	344,7	95,9
Имущество Ю.Л.	756,6	422,9	55,9	1565,2	466,6	29,8	668,1	433,9	64,9
ТС Ю.Л.	1496,4	737,9	49,3	1961,3	822,8	42,0	1048,8	1417,3	135,1
Дом. имущ. Ф.Л.	223,8	162,0	72,4	559,0	190,1	34,0	203,8	276,6	135,6
ТС Ф.Л.	2194,9	1269,2	57,8	3543,8	1653,8	46,7	1931,7	3097,2	160,3
Квартир	138,8	103,8	74,8	386,3	114,4	29,6	120,0	150,1	125,1
ИТОГО	5319,1	3108,2	58,4	8797,2	3714,7	42,2	4491,9	5907,5	131,5

 

Примечание - Источник: собственная разработка

 

Анализируя структуру сумм поступлений по имущественному страхованию можно заметить, что наибольшие проценты выполнения принадлежат обязательному страхованию строений (94,0%), а также страхованию квартир (74,8%) и домашнего имущества физических лиц (72,4%).

Поступления по другим видам имущественного страхования были менее значительны.

В 2012 году по сравнению с 2011 годом по обязательному страхованию строений процент выполнения плана увеличился и составляет 101,3%.

По остальным поступлениям по видам имущественного страхования наблюдается снижение.

 

 

 

 

 

 

               4. Процесс формирования страховых, резервных фондов

Для обеспечения своей финансово-хозяйственной деятельности страховые организации создают различные фонды и резервы.

Величина уставного фонда определяется уставом и Указом и не может быть меньше установленного минимального размера в денежной форме на день регистрации. Уставный фонд должен быть обязательно оплачен.

Важнейшее условие обеспечения финансовой устойчивости страховщика — наличие необходимых страховых резервов. По страхованию жизни формируются математические резервы, по иным видам — технические.

Поскольку формирование страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни, является наиболее актуальной проблемой, остановимся на ней более подробно.

Основным и общепризнанным является резерв незаработанной премии (РНП). Под незаработанной премией понимается часть премии по конкретному договору страхования, соответствующая сроку страхования, выходящему за пределы текущего года. Таким образом, сумма незаработанной премии — это страховой резерв, который предназначен для выплаты страхователям страхового возмещения или страхового обеспечения в будущих периодах.

Вспомогательным методом определения РНП является метод "двадцать четвертой". Он основывается на том, что базовые страховые премии по договорам страхования группируются по месяцу начала наступления ответственности страховой организации, периодичности уплаты страховой брутто -премии и сроку действия договора страхования.

Для удобства расчета РНП все виды страхования, в зависимости от срока наступления ответственности страховщика, в соответствии с классификацией подразделяются на три учетные группы. В первую группу включаются: виды страхования с равномерной вероятностью наступление ущерба в течение всего срока страхования; во вторую- с укороченным сроком страхования. В третью группу включаются все виды страхования с сохранением полного объема ответственности до конца срока страхования (например, страхование кредитов).