Понятие и виды рисков по разным критериям

   Спецификой банковской организации является то, что объектом ее деятельности являются финансовые средства и  потоки. Для предприятия же данная классификация может быть несколько урезанной, поскольку в ней в неполной мере  учтены так называемые промышленные, производственные риски, которые зачастую выделяют в отдельную категорию . Несколько особняком стоят инвестиционные риски, которые в силу своей специфики включают значительную часть вышеуказанных рисков.

Таким образом, очевидно, что  четко разработанной классификации  рисков не существует. Более того, насчитывается  более 40 различных критериев рисков и более 220 видов рисков, так что  в экономической литературе нет  единого понимания в этом вопросе.

  Однако, отталкиваясь  от вышеуказанных критериев, можно построить базовую классификацию рисков в зависимости от того, в какой области деятельности они проявляются. Формируя подобную классификацию, понятие операционных рисков делится на 2 части:

- риски, связанные с производством (они формируют понятие производственных рисков)

-и риски, связанные с непроизводственной деятельностью компании.

 В итого, это позволяет выделить следующие риски:

1. Организационные риски:  в этот пункт можно включить  риски, связанные с ошибками  менеджмента компании, ее сотрудников;  проблемами системы внутреннего контроля, плохо разработанными правилами работ и пр., то есть риски, связанные с внутренней организацией работы компании. Наилучшим примером подобного риска была “проблема 2000” (Millennium Bug), которая могла привести к значительным потерям.

2. Рыночные риски - это  риски, связанные с нестабильностью  экономической конъюнктуры: риск  финансовых потерь из-за изменения  цены товара, риск снижения спроса  на продукцию,  трансляционный  валютный риск, риск потери ликвидности и пр.

3. Кредитные риски –  риск того, что контрагент не  выполнит свои обязательства в срок. Эти риски существуют как у банков (классический риск невозврата кредита), так и предприятий, имеющих дебиторскую задолженность и организаций, работающих на рынке ценных бумаг

4. Юридические риски –  это риски потерь, связанных с  тем, что законодательство или не было учтено вообще, или изменилось в период сделки; риск несоответствия законодательств разных стран; риск некорректно составленной документации, в результате чего контрагент в состоянии не выполнять условия договора и пр.

5. Технико-производственные  риски – риск нанесения ущерба  окружающей среде (экологический  риск); риск возникновения аварий, пожаров, поломок; риск нарушения  функционирования объекта вследствие  ошибок при проектировании и монтаже, ряд строительных рисков и пр.

  Данная классификация наиболее полно охватывает  множество рисков и, соответственно, позволит наиболее грамотно подойти к проблеме выявления рискообразующих факторов и исследования рисков.

Прочие критерии классификации рисков

   Помимо вышеприведенной классификации, риски можно классифицировать по другим признакам. По последствиям принято разделять риски на три категории:

· допустимый риск - это риск решения, в результате неосуществления которого предприятию грозит потеря прибыли; в пределах этой зоны предпринимательская деятельность сохраняет свою экономическую целесообразность, т.е. потери имеют место, но они не превышают размер ожидаемой прибыли;

· критический риск - это риск, при котором предприятию грозит потеря выручки; иначе говоря, зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые заведомо превышают ожидаемую прибыль и в крайнем случае могут привести к  потере всех средств, вложенных предприятием в проект;

· катастрофический риск - риск, при котором возникает неплатежеспособность предприятия; потери могут достигнуть величины, равной имущественному состоянию предприятия. Также к этой группе относят любой риск, связанный с прямой опасностью для жизни людей или возникновением экологических катастроф.

   Основой для следующей классификации рисков также является характер воздействия на результаты деятельности предприятия. Так, риски делятся на два вида:

·чистые - означают возможность получения убытка или нулевого результата;

·спекулятивные -  выражаются в вероятности получить как положительный, так и отрицательный результат.

Очевидно, что вышеприведенные  классификации взаимосвязаны между  собой, причем вторая несет более общий характер.

   Существует большое количество классификаций в зависимости от специфики деятельности компании. Отдельно классифицируются инвестиционные риски, риски на рынке недвижимости, риски на рынке ценных бумаг и пр.

    Резюмируя вышесказанное, следует отметить, что проблемой рисков и их классификации экономисты занимаются давно. Устоявшихся критериев, позволяющих однозначно классифицировать все риски, не существует по ряду причин: специфике деятельности хозяйственных субъектов, различных проявлениях рисков и их различных источниках. Тем не менее, теория риска позволяет выделить наиболее общие группы рисков:

1.  Организационные риски

2.  Рыночные риски

3.  Кредитные риски

4.  Юридические риски

5. Технико-производственные риски

В той или иной мере они  присутствуют в деятельности всех хозяйствующих  субъектов. Данная базовая классификация  дополняется частными классификациями, основывающимися на специфике хозяйствующих субъектов.

2.Риск-менеджмент  и страхование.

2.1 Процессы управления  риском

Риск-менеджмент — представляет собой комплекс мероприятий, направленный на уменьшение вероятности возникновения  риска или компенсацию последствий его реализации. Процесс управления риском состоит из нескольких последовательных этапов:

    Анализ риска.

    Выбор методов  воздействия на риск при оценке  их сравнительной эффективности.

    -Принятие решения.

    -Воздействие на риск.

    -Контроль и оценка результатов процесса управления

Этапы управления риском:

1. Анализ риска выражается  в предварительном осознании  риска хозяйствующим субъектов или индивидом и его последующей оценке — определении его серьезности с позиций вероятности и величины возможного ущерба. На этом этапе происходит сбор необходимой информации о структуре, свойствах объекта и имеющихся рисках, а также выявляются возможные последствия реализации рисков. Собранной информации должно быть достаточно для того, чтобы принимать адекватные решения на последующих стадиях. Оценка — это количественное описание выявленных рисков, в ходе которого определяются такие их характеристики, как вероятность и размер возможного ущерба. Производится расчет вероятности наступления ущерба в зависимости от его размера.

2. Выбор методов воздействия  на риск. Этот этап имеет своей  целью минимизировать возможный ущерб в будущем. Как правило, каждый вид риска допускает несколько способов его уменьшения, поэтому необходимо проводить сравнение эффективности методов воздействия на риск для выбора наилучшего из них. Сравнение может происходить на основе различных критериев, в том числе экономических.

3. Принятие решения. На  практике применяется четыре  основных метода управления риском: упразднение, предотвращение потерь  и контроль, страхование, поглощение, а также возможно использование различных сочетаний этих методов.

    Упразднение. Первый метод управления риском заключается в попытке упразднения риска, т. е. снижения его вероятности до нуля (например, отказаться от инвестирования средств, не заключать договора вообще, не летать самолетом и т. д.). Упразднение риска дает возможность избежать вероятных потерь. Но упразднение риска может привести и к сведению прибыли до нуля.

    Предотвращение  потерь и контроль. Метод подразумевает практическое исключение случайностей и ограничение размера потерь в случае, если убыток все-таки произойдет.

    Страхование. Страхование означает процесс, в котором группа физических и юридических лиц, подвергающихся однотипному риску, вносит средства в страховой фонд, члены которого в случае потерь получают компенсацию. Основная цель страхования состоит в распределении убытков между большим количеством участников страхового фонда (страхователями).

    Поглощение. Содержание этого метода управления риском состоит в признании возможности получения ущерба и его допущении. Фактически данный метод является самострахованием, т. е. покрытие убытков производится за счет средств самостоятельно созданных резервных фондов.

4. Воздействие на риск. Подразумевает применение выбранного  метода из вышеперечисленных. Если, например, избранным методом управления риском является страхование, то следующий шаг — заключение договора страхования. Если выбранный метод не является страхованием, то возможна разработка программы предотвращения и контроля убытков и т. д.

5. Контроль и оценка  результатов. Производится на  базе информации о произошедших убытках и принятых мерах по их минимизации. Это дает возможность выявить новые обстоятельства, влияющие на уровень риска, и пересмотреть данные об эффективности используемых мер по управлению рисками.

Все мероприятия по управлению риском можно разделить на две группы:

-дособытийные;

-послесобытийные.

   Первая группа включает в себя различные меры, позволяющие заблаговременно снизить вероятность риска (предупредительные мероприятия) и тяжесть возможного ущерба.

   А вторая группа мероприятий имеет своей целью компенсировать последствия уже реализовавшегося риска.

  Иногда чрезвычайно сложно устранить риск или снизить его вероятность из-за многообразия форм проявления риска. Научно-технический прогресс создает предпосылки для возникновения все новых рисков. В таких случаях наиболее эффективным способом воздействия на риск является его передача, т. е., страхование, которое представляет собой механизм компенсации ущерба, но не влияет на сам факт наступления риска. Через страхование любая человеческая деятельность в познании природы и в процессе общественного производства защищена от случайностей.

   С позиции страхования все риски делятся на страховые (риски, которые можно застраховать) и нестраховые (не подлежащие страхованию в силу ряда причин). Страхование позволяет свести к минимуму неопределенность в действиях хозяйствующих субъектов при ситуации риска.

    Общество использует различные меры, которые позволяют с определенной надежностью прогнозировать вероятность наступления риска, что делает возможным снизить его негативные последствия, т. е. ущерб. Управление риском — это процесс, который имеет своей конечной целью уменьшить (компенсировать) ущерб при наступлении неблагоприятных событий.

Управление риском осуществляется по следующей схеме:

-анализ риска;

-выбор методов воздействия на риск при оценке их сравнительной эффективности;

- принятие решения;

-непосредственное воздействие на риск;

 -контроль и корректировка результатов процесса управления.

   Воздействие на риск подразумевает следующий выбор:

-снижение риска,

- сохранение риска (поглощение) или передача риска.

  Одним из вариантов передачи риска является его страхование, таким образом, за определенную плату частичная или полная ответственность за риск возлагается на страховую организацию.

 

 

 

 

 

 

 

 

Вывод

   Общественно-хозяйственная практика произвела немало методов и форм эффективного противодействия рискам и ликвидации их негативных последствий. В то же время чувствовалась потребность системного подхода к выбору форм противодействия рискам как детерминанты их оптимизации. Логическая последовательность осуществления эффективных антирисковых мер была предложена многими специалистами еще в начале ХХ века. Определенные ими формы ограничения и ликвидации рисков сводились к таким действиям:

1. Предотвращение появлению  случайных событий, которые формируют  рискованные ситуации в общественной жизни.

2. Преодоления (репрессия)  случайных событий, появлению  которых все же не удалось  предотвратить.

3. Удовлетворение потребностей, которые возникли в результате  действия риска (компенсация потерь, убытков).

    Приведенное тройственное деление антирисковой деятельности было повсеместно признано специалистами как таковой, что имеет признаки системности и комплексности. Впоследствии отмеченные методы борьбы с рисками были трансформируемые в специфические функции страхования. Развитие экономической науки, а также страхового дела засвидетельствовал, что антирисковая деятельность должна основываться на привлечении весьма широкого круга управленческих инструментов, состав и последовательность применения которых постоянно совершенствуются.

   Самая полная совокупность последовательных мероприятий антирисковой деятельности, применение которых имеет комплексный, системный характер, в современной экономической теории и практике определяется сроком англоязычного происхождения - «риск-менеджмент» (risk management), то есть управление рисками в его самом широком понимании. Риск-менеджмент как система охватывает три последовательных этапа: