Страхование жизни

12 Страхование жизни

  Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам (выгодоприобретателям) в случае смерти страхователя или застрахованного или его дожития до определенного срока.

  Выделяют  различные виды страхования жизни  в зависимости от наличия различных  критериев определения риска: страхование  на случай смерти, страхование на дожитие, страхование ренты (пенсии).

  Основными принципами страхования жизни являются следующие.

  1. Страховой интерес. Страховой интерес имеют:

  а) страхователь – в собственной жизни;

  б) работодатель – в жизни своих работников;

  в) супруг – в жизни другого супруга;

  г) родители – в жизни детей;

  д) партнеры по бизнесу, кредиторы – в жизни должника.

  2. Участие страхователя в прибыли страховой компании, полученной от инвестирования страховых резервов. Эта дополнительная сумма называется бонусом и подлежит выплате в соответствии с условием страхового договора по его окончании, или наступлении страхового случая, либо периодически.

  3. Выплата страхователю при досрочном расторжении страхового договора выкупной суммы.

  4. «Прозрачность» страхования жизни.

  Договор страхования жизни представляет собой подписанное страховщиком и страхователем соглашение о  выплате первой стороной определенной денежной суммы (страховой суммы) при  наступлении конкретных страховых  случаев в обмен на уплату страховых  премий второй стороной.

  В отечественной  практике страхования жизни принято  выделять следующие базовые типы договоров (полисов):

  1) срочное страхование жизни – на случай смерти в течение определенного срока;

  2) пожизненное страхование жизни – на случай смерти в течение всей жизни застрахованного;

  3) смешанное страхование жизни – и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени, при котором страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока действия договора, если застрахованный остается жив;

  4) комбинированное страхование жизни, при котором страховщик в дополнение к смешанному страхованию жизни за уплату дополнительной премии принимает на себя ответственность по страховым выплатам вследствие несчастных случаев, происшедших со страхователем или застрахованным лицом.

  В отдельные  группы выделяют также договоры, производные  от базовых типов и покрывающие  специфические риски:

  1) договоры  пенсионного страхования;

  2) аннуитеты,  или рентное страхование жизни. 

14. Страхование от  несчастных случаев 

  Целью страхования от несчастных случаев является возмещение вреда, нанесенного здоровью и жизни застрахованного, либо компенсация потерянных доходов при временной или постоянной утрате трудоспособности в результате действия неожиданных, кратковременных внешних факторов или возникновения непредвиденных обстоятельств, например дорожно-транспортного происшествия.

  В страховании  под несчастным случаем обычно понимают внезапное, непредвиденное внешнее  воздействие на организм человека, следствием которого становится временное  или постоянное расстройство здоровья, а также смерть застрахованного.

  Из  полного страхового покрытия являются следующие события:

  1) самоубийство или покушение на него;

  2) умышленное причинение застрахованным самому себе телесных повреждений;

  3) телесные повреждения, полученные в результате совершения застрахованным или выгодоприобретателем по отношению к застрахованному противоправных действий;

  4) несчастные случаи, произошедшие из-за алкогольного или наркотического опьянения застрахованного;

  5) крупномасштабные природные катастрофы;

  6) военные действия;

  7) профессиональный спорт и опасные виды спорта;

  8) болезни, в том числе обострение хронических заболеваний.

  Объектом  страхования от несчастных случаев  являются имущественные интересы застрахованного, связанные с временной или  постоянной утратой трудоспособности или смертью вследствие несчастного  случая.

  В современной  России обязательное страхование от несчастных случаев осуществляется по трем направлениям.

  1. Покрытие рисков производственного травматизма и профессиональных заболеваний. Сфера действия страхования ограничивается последствиями несчастных случаев, происходящих на рабочем месте или в рабочее время (включая время нахождения в пути на работу и с работы). Страховое обеспечение при наступлении страхового случая гарантирует:

  а) пособие  по временной нетрудоспособности;

  б) единовременную страховую выплату;

  в) ежемесячные страховые выплаты застрахованному при наступлении инвалидности или членам семьи в случае смерти кормильца;

  г) оплату дополнительных расходов на медицинскую помощь и лекарства, специальный уход, протезирование и т. п.

  2. Обязательное государственное страхование жизни и здоровья тех категорий государственных служащих, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском несчастного случая при исполнении своих служебных обязанностей.

  3. Обязательное личное страхование пассажиров, перевозимых воздушным, железнодорожным, водным и автомобильным транспортом по междугородным и туристическим маршрутам.

16  Страхование ответственности по договору

  В соответствии со ст. 932 ГК РФ страхование риска  возникновения ответственности  за нарушение договора допускается  в случаях, предусмотренных законом. По договору страхования риска ответственности  за нарушение договора может быть застрахован только риск ответственности  самого страхователя. Договор страхования, не соответствующий этому требованию, ничтожен. Риск ответственности за нарушение договора считается застрахованным в пользу стороны, перед которой  по условиям этого договора страхователь должен нести надлежащую ответственность, т. е. выгодоприобретателя, даже если договор страхования заключен в пользу другого лица либо в нем не сказано, в чью пользу он заключен.

  Практическим  примером такого страхования может  служить страхование при проведении обязательного аудита. Согласно ст. 13 ФЗ «Об аудиторской деятельности» от 7 августа 2001 г. № 119-ФЗ при проведении обязательного аудита аудиторская организация обязана страховать риск ответственности за нарушение договора.

  Закон об аудите кардинально изменил подход к страхованию при проведении аудита. До вступления в силу Закона об аудите положение о страховании риска ответственности за нарушение договора оказания аудиторских услуг вообще не предусматривалось действующим законодательством, и российские аудиторские организации страховали, как правило, профессиональную ответственность. При этом объектом страхования являлись имущественные интересы аудиторской организации, связанные с обязанностью последней в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный аудируемым лицам.

  Аудиторская деятельность (аудит) представляет собой предпринимательскую деятельность по независимой проверке бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности организаций и индивидуальных предпринимателей. Целью аудита является выражение мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности аудируемых лиц и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству РФ.

  Аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам  запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме проведения аудита и оказания сопутствующих ему услуг. В Законе «Об аудиторской деятельности»  не определены размеры ответственности  аудиторов, поэтому при страховании  она определяется по соглашению сторон. Страхуемые риски, как и исключения из страхового покрытия, формируются  исходя из предусмотренных Законом  обязанностей аудитора по аналогии, например, со страхованием ответственности арбитражных  управляющих. Это вмененное (для  аудиторов) страхование.

3. Основные понятия  в страховании 

  Страхование в узком понимании  – это отношения, регулируемые законом о страховании и являющиеся предметом деятельности специализированных страховых организаций – страховщиков.

  Страхование в широком смысле поглощает и  социальное страхование, в том числе  пенсионное, обязательное медицинское, взаимное, которые регулируются или  должны регулироваться уже иными  законодательными актами.

  Объектом  страхования являются имущественные интересы страхователя в сохранении жизни, здоровья, трудоспособности, имущества, денег. В случае отсутствия страхового интереса страхование не допускается.

  Роль  страхования в рыночной экономике  описывают следующие основные понятия: риск, услуга по защите от него и стоимость  этой услуги.

  Риск  определяют в самом общем виде как вероятностное, случайное распределение  результатов хозяйственных действий субъекта.

  Любое лицо воспринимает риск лишь как возможность  появления негативных результатов, ущерба. К таким рискам относятся: риски дорожно-транспортных происшествий, промышленных аварий, краж, пожаров; их называют чистыми или статистическими. Но в жизни встречаются и риски, приводящие не только к проигрышу, но и к выигрышу, например лотереи. Такие  риски называют спекулятивными, а  риск выигрыша называют шансом.

  Чистые  риски можно застраховать, а спекулятивные  – нет, так как они зависят  не только от объективных обстоятельств, но и от личных психологических особенностей человека. Риск оценивается по средней  величине убытка и вероятности его  наступления.

  Случайное распределение убытков для большинства  рисков имеет форму убывающей  кривой: чем больше величина убытка, тем меньше его вероятность, т. е. мелкие убытки встречаются гораздо чаще, чем крупные.

  Таким образом, основное назначение страхования – действовать как защитный механизм передачи риска.

  Понятие услуги является фундаментальным в страховании. По мнению многих ученых, специализирующихся в области страхования, можно сказать, что страховщики продают своим клиентам уверенность, поскольку в английском языке слово «страхование» имеет другое происхождение, чем в русском, и может быть переведено как «быть уверенным».

  Третьим и очень важным понятием в страховом  деле является вопрос стоимости услуги страхования.

  Взимаемая страховщиком страховая премия –  цена страховой услуги – должна соответствовать страховой сумме  и принятым рискам и обеспечивать достаточность общего страхового фонда  для выплаты по всем страховым  случаям, уплаты всех расходов страховщика  и по возможности не превышать  цены конкурентов.

6. Классификация страхования

  Классификация по объектам страхования: личное, имущества и ответственности. Классификация по методам расчета страхового тарифа построена на различиях в рисковой природе страховых случаев: первая группа – маловероятные страховые случаи; вторая группа – страховые случаи неизбежные, но случайные по времени своего наступления. В первой группе, т. е. при рисковом страховании, основная нетто-часть страхового тарифа рассчитывается пропорционально вероятности наступления страхового случая и страховой взнос по величине много меньше страховой суммы. Балансовая классификация выделяет страхование активов и страхование пассивов.

  К страхованию активов относятся все важнейшие виды страхования ущерба: в отношении материальных ценностей, вещей. К страхованию активов относится и страхование возможных потерь по долговым обязательствам.

  При страховании пассивов страхуется не имущественный интерес, а те ущербы, которые возникают из пассивных долгов без погашения. Это страхование законодательно определенных обязательств предпринимателя, страхование ущерба, имеющего место в случае отклонения претензий, страхование кредита, страхование необходимых затрат.