Шпаргалка по "Страхование в России"

1.Исторические предпосылки  возникновения и этапы становления  страхования в мире.

Первое упоминание о  страховых операциях находится  в законах Хаммурапи (2-е тысячелетие  до Р.Х.) и касается взаимного раскладочного  страхования купцов в караванах  на случай нападения разбойников, падежа вьючного скота и т.д. Кроме того, в Библии указано, что строители Соломонова Храма в 10 в. до Р.Х. объединялись в профессиональные ассоциации с целью взаимопомощи на случай производственного травматизма. В Античности существовали ростовщики, принимавшие на себя обязанность выплаты стоимости груза и корабля в случае его потери из-за крушения или нападения пиратов (так называемое ссудное морское страхование). При этом размер страховой премии для дальних плаваний в античных Афинах достигал 30% страховой суммы (стоимости корабля и груза). Там же существовали кассы взаимопомощи, формировавшиеся по ремесленному принципу. В древнем Риме существовало и государственное страхование. Так, во время Первой пунической войны государство приняло на свой счет весь ущерб, нанесенный купцам при перевозке военных грузов. Это, кстати, повлекло за собой и один из первых известных нам случаев страхового мошенничества: купцы пытались симулировать страховые события для получения возмещения.

 В Средние Века в Европе принцип взаимного страхования членов ремесленных цехов и иных ассоциаций возродился сначала в Северной Европе, и в Саксонии в 7—9 вв. и Англии, Италии, а потом и по всей Западной Европе: иным видом капиталистического страхования в раннем Средневековой, античности, было ссудное страхование морских перевозок. При этом следует отметить ряд попыток церковной и светской власти запретить страхование: так, в 805г. Карл Великий запретил «клясться выплатить деньги в случае кораблекрушения или пожара».

 Страхование жизни в современном смысле этого слова впервые возникло в Англии в 762 г. с появлением акционерной страховой компании "Equitable & Society" Страхование жизни в плане актуарных расчетов технически сложнее, чем страхованиее имущественных рисков, поэтому современное страхование жизни появляется только тогда, когда оказалось возможным подвести под него статистическую и математическую базу по продолжительности жизни. В 1787 г. во Франции создана первая континентальная акционерная компания по страхованию жизни - "Королевская страховая компания".

 Первое страховое акционерное общество в России появилось в 1827г. русское страховое от огня общество» было единственной российской страховой организацией до 1835 г. Быстрое становление страхования началось в России с отменой крепостного права и развитием капитализма. К началу XX в. в России сформировался вполне цивилизованный страховой рынок с развитой инфраструктурой, представленной национальными и иностранными акционерными компаниями, взаимными и земскими страховыми обществами, а также государственным страхованием рабочих. В 1913 г. в стране действовало 19 страховых акционерных обществ. В страховых учреждениях России было застраховано имущество на сумму 21 млрд. руб. Общий сбор премии в 1913 г. составил 204 млн. руб., из них на долю иностранных страховщиков приходилось всего 12 млн. руб. Таким образом, национальные страховые компании контролировали более 94% российского страхового рынка.

 Прибыль страховых обществ за 1913 г. в целом составила более 7 млн. руб. Российский страховой рынок перед Первой мировой войной занимал четвертое место в мире по сбору страховой премии.

 Все изменилось после Революции. 28 ноября 1918 г. Лениным издан декрет, согласно которому ликвидировались все частные страховые компании, принадлежавшие им денежные средства и имущество были национализированы, а договора страхования расторгнуты. Позднее, в 1922 г., создана государственная страховая монополия — Госстрах СССР. В 1947 г. от Госстраха отделилось акционерное общество «Ингосстрах», специализировавшееся на страховых операциях на внешнем рынке — страховании интересов СССР за границей.

 В течение почти 70 лет после 1917 г. в нашей стране отдавалось предпочтение общегосударственным резервным фондам широкого назначения. С их помощью осуществлялись дополнительные капиталовложения в оборону страны, в различные отрасли народного хозяйства и непроизводственной сферы, если это вызывалось острой необходимостью и не было ранее запланировано. За счет этих же резервных фондов производилось и возмещение ущерба от стихийных бедствий. Большую роль играли и централизованные финансовые резервные фонды отраслевых министерств и производственных объединений. Они позволяли осуществлять внутриотраслевое перераспределение ресурсов для финансирования капиталовложений общеотраслевого и межотраслевого характера, выделения средств отстающим предприятиям, возмещения различных убытков и других затрат. Для страхового фонда, формируемого за счет средств граждан и субъектов хозяйствования (т.е. классических страховых фондов), оставалась ограниченная сфера действия: сельскохозяйственные предприятия, кооперативные и общественные организации, имущество, жизнь и здоровье граждан.

 Широкое развитие рыночных отношений с 1986 г. существенным образом изменило положение дел в страховании — в СССР стали появляться и развиваться независимые, негосударственные коммерческие страховые организации. Первый этап становления нового российского коммерческого страхования приходится на 1988-1992 гг. Он начался с появлением первых страховых кооперативов и характеризовался взрывным развитием страхового рынка. При этом в России отсутствовала какая-либо правовая база и государственное регулирование страховой деятельности. Для этого этапа становления рынка характерно практически полное отсутствие у страховщиков достаточных уставных капиталов и иных собственных средств.

 Специфика первого этапа становления страхования в целом определялась экономической обстановкой эпохи «первоначального накопления капитала», когда новые экономические институты — банки, биржи, страховые компании в основном являлись паразитическими финансовыми надстройками над нерыночной, все еще во многом плановой экономикой. Число компаний, которые в действительности предоставляли своим клиентам классическую страховую защиту, в гот в было крайне невелико. В основном оно ограничивалось страховщиками из системы «Госстраха» и компанией «Ингосстрах» — бывшими монополистами в осуществлении страховых операций соответственно, на внутреннем и внешнем рынках.

 Второй этап развития российского страхования в 1993-1995 гг. можно назвать периодом относительно цивилизованного экстенсивного роста: начало связано с образованием Росстрахнадзора как органа государственного регулирования страховой деятельности и с принятием первого в истории России Закона «О страховании». Вступление в силу этого закона в начале 1993 г. изменило ситуацию на страховом рынке. Были точно определены основные параметры страховой деятельности и требования к надежности страховщиков.

 Если говорить о количественном росте числа действующих страховщиков, то 1993—1994 гг. были отмечены бурным ростом числа компаний. В течение 1995г. количество страховщиков практически не менялось — по данным на конец 1995 г. их было 2217, в последующие годы их количество только сокращалось.

 Что касается тенденций развития страхового рынка, то второй этап его становления характеризовался продолжением экстенсивного роста на направлениях, имеющих мало общего с классическим страхованием — в первую очередь, за счет «зарплатных» схем, а также широким развитием системы обязательного медицинского страхования (ОМС).

 Обязательное страхование присутствует во всех страховых системах в мире. Однако Россия привнесла в эту сферу свою специфику. В западной экономике основу обязательного страхования составляет страхование гражданской ответственности автовладельцев, страхование ответственности предпринимателя (например, в Бельгии) или страхование ответственности охотников (в Испании). В России — это уже упомянутое ОМС за счет внебюджетных фондов, страхование сотрудников силовых структур (армия, милиция и др.), страхование пассажиров.

 Вторую разновидность обязательного страхования — страхование сотрудников правоохранительных органов и военнослужащих за счет бюджетных средств — тоже с большой натяжкой можно назвать страхованием. Вместо процесса страхования имеет место выплата компенсаций государственным служащим и военным через частные компании, выполняющие функции кассовых центров. Порочность такой системы в том, что и для страхователя, и для страховщика перестают играть роль параметры

 Рубежом, отмечающим окончание второго этапа развития российского страхования, является изменение режима налогообложения страховой премии, выплачиваемой предприятиями по краткосрочному страхованию жизни своего персонала. Установление взносов в Пенсионный фонд с премии, выплачиваемой предприятиями по договорам страхования жизни своих сотрудников, резко ограничило распространение псевдострахования с применением договоров краткосрочного страхования жизни . В связи с этим с первой половины 1996 г. большинство страховых компаний были вынуждены свернуть «зарплатное» страхование жизни. Прирост объема страховой премии по добровольному личному страхованию в 1996 г. не только не превысил уровня инфляции, как это было в предыдущие годы, он вообще оказался отрицательным. Падение сбора премии по «зарплатному» страхованию привело к тому, что доля страхования в ВВП в 1996 г. заметно упала по сравнению с 1995 г.

 Датой начала современного этапа становления страхования можно считать февраль 1996 г. Основной причиной наступления перелома в развитии российского страхования стало изменение внешних условий его существования. Благоприятный налоговый режим, способствовавший наращиванию объема страховых операций по «зарплатным» схемам краткосрочного накопительного страхования жизни, был ликвидирован. Страховой рынок заметно сузился, а конкуренция на нем ожесточилась. С начала 1996 г. страховые компании начали искать пути развития бизнеса по новым направлениям. Основное соревнование между страховщиками переместилось на рынки рискового страхования юридических и физических лиц, больше внимание стало уделяться имущественному страхованию. Этому способствовало Постановление Правительства РФ от 22 ноября 1996 г. N1387 "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации", которое вывело из-под налогообложения затраты предприятий на страхование своего имущества и ответственности, медицинское страхование персонала, а также на страхование персонала от несчастного случая. Верхний предел затрат на страхование, не облагаемых налогом на прибыль, был установлен в размере 1%.

2. История развития  страхования в России.

...может быть разделена  на три этапа: 

1 этап начинается в  середине XIV века и продолжается  до конца XVII столетия, соответствует  периоду первоначального накопления капитала. Он характеризуется возникновением страхового договора. договоры на этом этапе заключали, как правило, лица, не специализировавшиеся исключительно на страховой деятельности, а также объединения по взаимному страхованию. Среди видов операций преобладает в это время транспортное, и в первую очередь морское страхование.

2 этап охватывает XVIII и первую половину XIX века и  характеризуется появлением и  развитием специализированных страховых  обществ. 

 С конца XVII века происходят изменения и в видах страхования. Морское страхование перестает быть единственным получившим развитие видом страхования. Все большое значение приобретает страхование от огня.  В середине XVIII века также возникает страхование жизни. В конце XVIII века появляется сельскохозяйственное страхование. С развитием машинного производства в средине XIX века  появляется страхование от несчастных случаев. В 1825 г. появляется страхование гражданской ответственности 3 этап начинается в середине XIX века и продолжается по настоящее время, становится формой крупного предпринимательства. Начало этому этапу положило объединение страховых организаций и создание страховых картелей и концернов.   Основными чертами, характеризующими становление и развитие современного рынка страховых услуг, являются: укрупнение и увеличение размеров капитала и активов страховых организаций; существенный рост объема страховых операций; многообразие видов страхования; проведение операций по обязательному страхованию; развитие операций по перестрахованию; создание развитой системы страховых посредников; развитие системы государственного надзора за деятельностью страховых организаций; превращение страховых компаний в крупнейших инвесторов, а аккумулирующих и размещающих значительную часть финансовых ресурсов; выход страхования за национальные границы, приобретение им международного характера и как закономерный итог данного процесса – глобализация страхового рынка.

3.Основные тенденции  развития современного страхового  рынка

На рос. СР действуют  в основном теже проблемы, что и на мировом СР:

- Процесс  старения  населения; 

- Рост  числа природных  и техногенных  катастроф и  тяжести их последствий;

- Постоянное  возникновение  новых рисков, в  основном экологических; 

- Криминализация  экономики  – финансовые риски. 

- Повышение  доли отдельных дорогостоящих  объектов.

Тенденции присущие исключительно  СР:

- Рост  электронной  коммерции, сокращение  числа  занятых; 

- Рост  числа связанных  продуктов;

- Снижение  роли с  агентов и брокеров;

- Глобализация  рынка.

Для отеч. рынка характерны следующие признаки:

Законодат. база, в усл-ях которой работает страх.рынок, не соответ-ет сложившимся реалиям. До сих пор  нет закона о страх.компании. З-н  о страх.деят-ти предст-ет собой переработанный вариант закона о страх-ии 1992 года, причем правка имеет лишь косметич.хар-р. Устарело полож-е об органах надзора. Нет док-тов, которые бы регламентировали ситуацию с банкр-вом страх.компании.видовая стук-ра отеч.страх.рынка. Если в заруб. страх-ии уд.вес премий по страх-ю жизни = 60-70%, то в России по статистике ДСН = 30% (причем премия по краткосрочным договорам, иногда на 5 лет.) Причина:  отсутствие доверия + низкий уровень доходов населения + высокий % инфляции. Лидеры в добровольном страховании жизни: РОСНО, МАКС, ПСК и с 1995 году конкуренция постоянно растет. Менее развито в РФ страх-е ответ-ти. На этом рынке наблюд-ся выс.концентрация, в частности, 25 компаний дают около 80% всей совокупной премии.сам рынок страх-ков крайне неустойчив. Пока специалисты ДСН относят к числу стабильных участников рынка 20 страх.компаний. Все эти компании сильно диверсифицированы. За последние 2 года сильно сдал позиции Росгосстрах. Его периферийные и дочерние компании в некоторых областях полностью вытеснены с рынка, но в то же время по объему собираемой премии у населения Росгосстрах продолжает занимать первое место.столичные страх.компании активно наращивают свой УК и подминают под себя регионы. Кроме Москвы сложились несколько сильных страховых центров, таких, как СПб, Екатеринбург, Владивосток, Сургут.в России как нигде велико количество кэптивных компаний, причем они являются одними из крупнейших на рынке (ЛУКойл, Энергогарант)При переходе к рыночной эк-ке потребность в  страх-и резко возрасла,создавая основу для развития страх-го рынка. В настоящее время спрос на страх-ю защиту имеет 3 главных источника1.негос-й сектор хоз-ва с естественной  потребностью в страх-и в силу  своей незащищенности и невозможности претендовать на гос-ю фин-ю поддержку2.приватизация  жилищного фонда,реформой жилищно-коммун-го  хоз-ва,развитием индивид-го жилищного строительства и ростом благосостояния населения3.широкие  массы населения.Гарантии предоставляемыхе  системой гос-го соц.страх-я стоят  значительно ниже планки жизненного  уровня.Гос-во снимает с себя  обязанногсть постоянной опеки  над своими гражданами,предоставляя им свободу дейст-я.В этих условиях неизбежно возрастает потребность в различных формах личного и имущ-го страх-я.

В структуре  страх-х  взносов по необяз-м видам  страх-я  доминирует личное страх-е(35%).В  основном это краткосрочное коллективное личное страх-е работнико предприятия,позволяющее им иметь определенную экономию за счет взносов в фонды гос-го соц-го страх-я,начисляемый на фонд оплаты труда.Доля  имущественного страхования – 24% .а  на страхование ответственности  приходится – 3%. В период становления  частного предпринимательства множество начинающих ЧП, не располагая достаточным стартовым капиталом, обращались в банки за кредитами. Коммерч. Банки хотели обезопасить себя, разделив ответственность со страх-ми компаниями, страх-щими эти кредиты под залог имущества заемщика.

4.Экономическая сущность  страхования.

Страхование — это  экономическая категория, система  экономических отношений,которые  включают совокупность форм и методов  формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного

различными непредвиденными  неблагоприятными явлениями (рисками). Выражает функции формирования специализированного  страхового фонда возмещения ущерба;

предупреждения страхового случая.

Различают личное и имущественное  страхование. По форме проведения может  быть

акционерное, взаимное и  государственное страхование. Особую группу отношений

составляет медицинское  страхование.

Страхование - это способ возмещения убытков, которые

потерпело физическое или юридическое лицо, посредством  их

распределения  между  многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение

убытков производится из средств страхового фонда, который  находится в ведении

страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании

обусловливается тем, что  убытки подчас возникают вследствие разрушительных

факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во

всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В

подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и

они "оседают" в имущественной  сфере самого потерпевшего. Заранее

созданный страховой  фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование

целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями

страхователя и страховщика  страховые события (риски) вызывают значительную

потребность в деньгах.

5. Страховой фонд и  его организационные формы.

Страховой фонд является экономической необходимостью и  представляет собой обязательный компонент общественного воспроизводства в любом обществе, выступая в качестве экономического метода восста-новления сил (производственных и производительных), разрушаемых стихийными силами природы, несчастными случаями, действиями третьих лиц. Фонд может формироваться за счет материальных, натуральных, денежных средств, однако последняя форма фонда наиболее универсальна. Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение - это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов общества.Исторически первой организационной формой резервирования материальных средств для получения страховой защиты были натуральные страховые фонды, создаваемые, например, на случай неурожаев, войн, стихийных бедствий. В настоящее время выделяют следующие основные организационные формы страховых фондов:государственные фонды;фонды самострахования;фонды страховых компаний.Государственные страховые фонды формируются в целях национальной безопасности и социальной поддержки за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц. Страховой фонд на уровне государства - часть национального дохода, выделяемая в виде резерва материальных или денежных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий, катастроф, аварий и для оказания помощи гражданам в случае потери трудоспособности, наступления старости и других событий. Примеры национальных страховых фондов в России - Пенсионный фонд России, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд катастроф и др. Средства государственных страховых фондов используются в строгом соответствии с законодательно установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения и оказания помощи.

Фонды самострахования  формируются на уровне предприятий  и индивидов на добровольной или  обязательной основе. Так, для акционерных  обществ законодательством предусматривается обязательность создания страхового (резервного) фонда в размере не менее 15% от уставного капитала. В остальных случаях страховые фонды предприятий формируются по решению учредителей и расходуются на непредвиденные случаи согласно определенным направлениям. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления (денежные, материальные, натуральные).

Фонды страховых компаний (фонды страховщика) являются коллективными  страховыми фондами, которые образуются, как правило, на добровольной основе за счет взносов предприятий и населения как альтернатива фондам самострахования.

В рамках системы образования  страховых фондов сложились два  направления страховой деятельности:

государственное социальное страхование, основанное на принципе коллективной солидарности и направленное на социальное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния;

индивидуальное страхование  физических и юридических лиц, имеющее  коммерческий характер и основанное, как правило, на принципе добровольности и осуществляемое страховыми компаниями.

6.Самострахование и  его резервные фонды.

Альтернативой покупке  страхового полиса на рынке или как  дополнение к нему,когда определенная часть риска не застрахована на рынке, некоторые

государственные органы и промышленные концерны формируют фонды для возмещения

убытков по страхуемым рискам. Так как риск страхуется внутри организации, то

рыночные операции купли - продажи не совершаются. Но такие  меры воздействуют

на движение страховых  фондов на рынке в общем и на уровень взносов

организации, которая  несет ответственность за возмещение ущерба по первому

требованию (это называется излишком или франшизой. По отношению  к очень

большой сумме обычно используется термин "франшиза").

Организации приняли  решение самостраховаться, потому что они понимают, что

владеют большими финансовыми  средствами и не хотят потерять их, а также

потому, что размер взносов  в резервный фонд ниже чем уровень  коммерческих

взносов, так как они  экономят на административных расходах и прибыли страховщика.

Преимущества самострахования  следующие:а) размеры взносов должны быть ниже, так как отсутствуют  затраты на выплату комиссионных брокерам, на содержание администрации  страховщиков и не предусматривается  их валовая прибыль;б) доход от инвестирования средств фонда принадлежит страхователям. Он может

быть использован на увеличение фонда или уменьшение поступлений от взносов в

будущем;

в) размер взносов страхователей  не увеличивается благодаря отсутствию

требований о возмещении убытков других фирм;

г) существует прямой стимул уменьшать и контролировать риск убытков;

д) не возникает споров со страховщиками по вопросу требований о возмещении

убытков;

е) поскольку решение  о самостраховании ограничивается крупными организациями,

то у них будет  квалифицированный штат страховых работников, который будет

распоряжаться этим фондом;

ж) прибыль от функционирования фонда увеличивается в пользу страхователя.

Недостатки самострахования  следующие:

а) катастрофические убытки, какими бы отдаленными они ни были, все же могут

иметь место, что повлечет за собой ликвидацию страхового фонда  и даже вынудит

организацию прекратить свою деятельность;

б) хотя организация в  состоянии оплатить любой отдельный  ущерб, совокупный

эффект нескольких ущербов, нанесенных в течение одного года может иметь такие

же последствия как  один катастрофический ущерб, особенно в первые годы после

образования фонда;

в) капитал следует  вложить как можно быстрее, однако, и реализованные

инвестиции могут не обеспечить такую же высокую прибыль, как это было бы

возможно при лучшем размещении инвестиций, имеющихся в  распоряжении страховой

компании;

г) возможно возникнет  необходимость увеличить штат страховых  работников за

дополнительную плату;

д) утрачена возможность  привлекать технических специалистов для консультаций

по вопросам избежания  рисков. Эксперты страховщиков будут  иметь большой опыт

по сравнению со многими  фирмами, и эти знания могут приносить  пользу

страхователям;

е) статистика обращений  за возмещением убытков этой организации  будет

основываться на ограниченной базе данных, что затруднит прогнозирование

будущих расходов по возмещению убытков;

ж) может иметь место  критика со стороны акционеров и  других структурных

подразделений:

*по поводу перевода  крупных сумм капитала для  создания фонда и по поводу

размера дивидендов за год;

*по поводу низкой  прибыли от инвестирования средств  по сравнению с прибылью,

которую можно получить при вложении того же объема капитала в

производственную сферу  организации;

з) в период финансовых затруднений может возникнуть соблазн взять займ из

этого фонда, тем самым  подрывая уверенность, которую он обеспечивал.

*эти трудности могут  быть переложены на руководителей  фонда для возмещения

ущербов, которые находятся  вне страхования, что приведет к  уменьшению фонда,

созданного для финансирования определенных целей и тем самым затруднит анализ

движения страхового фонда;

и) основной принцип страхования, то есть рассеивание риска не будет  реализован;

к) взносы, вносимые в  фонд не облагаются корпорационным налогом, в то время

как премиальные выплаты облагаются.

Страховщик, окончательно решив, что он готов понести убытки в случае крупного

ущерба оказывается  перед выбором. Он может отказаться от страхования риска,

согласиться принять  часть его (сострахование) или принять  его с целью

перестрахования. Важно  знать, что страховщик сталкивается с той же проблемой,

что и страхователь - разделить  свой риск так, чтобы не пострадать от ущерба,

который может быть катастрофическим. При состраховании страховщики  разделяют

риски (таким же образом как это делают андеррайтеры ассоциации Ллойда). В

таких "лидер" оформляет  полис, рассматривает изменения  в условиях

страхования, возобновления  его, а также занимается решением выдвигаемых

требований возмещения ущерба. Сострахование отличается от перестрахования

лишь тем, что страхователь вступает в отношения, с каждым страховщиком, чье

имя отражено в полисом  документа. В перестраховании страховщик сам полностью

несет ответственность  перед страхователем, потому что  он (страховщик)

организовал перестраховку, и банкротство перестраховщика не может поэтому

затронуть интересы страхователя.

7.Социальное страхование.

Обязательное социальное страхование — часть государственной  системы социальной защиты населения. Социальное страхование осуществляется на случай: 1. необходимости получения медицинской помощи; 2. временной нетрудоспособности; 3. трудового увечья; 4. материнства; 5.инвалидности; 6. наступления старости; 7. потери кормильца; 8. признания безработным; 9. смерти застрахованного лица или нетрудоспособных членов его семьи, находящихся на 
его иждивении.Любому типу социального страхового риска соответствует обусловленный вид страхового обеспечения: 1. платежи медицинскому учреждению затрат, связанных с обеспечением застрахованному лицу нужной медицинской помощи; 2. пенсия в случае старости; 3. пенсия по инвалидности; 4. пенсия из-за потери кормильца в семье; 5. пособие по временной нетрудоспособности; 6. пособие в результате трудового увечья и профессиональных болезней; 7. пособие в связи беременностью и родами; 8. ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет; 9. пособие по безработице; 10. единовременное пособие женщинам, которые встали на учет в медицинских учреждениях в начальный период беременности; 11. единовременное пособие при рождении ребенка; 12. пособие на санаторно-курортное оздоровление; 13. Асоциальное пособие на погребение; 14. оплата путевок на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников и членов их семей.

Субъектами социального страхования  являются: 1. страхователи, т.е. организации любой организационно-правовой формы и индивидуальные предприниматели, использующие труд 
наемных работников; 2. страховщики, т.е. юридические лица любой организационно-правовой формы, создаваемые в соответствии с законами, предусмотренными законодательством РФ в целях осуществления конкретных видов обязательного социального страхования для обеспечения 
прав застрахованных лиц по обязательному социальному страхованию при наступлении страховых случаев; 3. застрахованные лица, т.е. граждане Российской Федерации, а также иностранные 
граждане и лица без гражданства, трудящиеся по трудовым договорам, лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, или другие группы граждан, у которых отношения по обязательному социальному страхованию появляются в соответствии с федеральными законами об определенных типах обязательного социального страхования.

Система социального страхования  состоит в уплате страхователями определенных законом сумм в Фонд социального страхования.

8.Понятие и содержание риск-менеджмента.

В основе риск-менеджмента  лежат целенаправленный поиск и  организация работы по снижению степени  риска, искусство получения и  увеличения дохода (выигрыша, прибыли) в неопределенной хозяйственной  ситуации.Конечная цель риск-менеджмента  соответствует целевой функции предпринимательства. Она заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и риска.Риск-менеджмент представляет собой систему управления риском и экономическими, точнее, финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Риск-менеджмент включает в себя стратегию и тактику управления. Под стратегией управления понимаются направление и способ использования средств для достижения поставленной цели. Этому способу соответствует определенный набор правил и ограничений для принятия решения. Стратегия позволяет сконцентрировать усилия на вариантах решения, не противоречащих принятой стратегии, отбросив все другие варианты. После достижения поставленной цели стратегия как направление и средство ее достижения прекращает свое существование. Новые цели ставят задачу разработки новой стратегии.

Тактика - это конкретные методы и  приемы для достижения поставленной цели в конкретных условиях. Задачей  тактики управления является выбор оптимального решения и наиболее приемлемых в данной хозяйственной ситуации методов и приемов управления.

Риск-менеджмент как система управления состоит из двух подсистем: управляемой  подсистемы (объекта управления) и  управляющей подсистемы (субъекта управления).

Схематично это можно представить  следующим образом:

Объектом управления в риск-менеджменте  являются риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между  хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. К этим экономическим отношениям относятся отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями (партнерами, конкурентами) и т.п.Субъект управления в риск - менеджменте - это специальная группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию, аквизитор, актуарий, андеррайтер и др.), которая посредством различных приемов и способов управленческого воздействия осуществляет целенаправленное воздействие на объект управления. Риск-менеджмент выполняет определенные функции: прогнозирование; организация; регулирование; координация; стимулирование; контроль.

  Прогнозирование в риск - менеджменте  представляет собой разработку  на перспективу изменений финансового  состояния объекта в целом  и его различных частей. В динамике  риска прогнозирование может осуществляться как на основе экстраполяции прошлого в будущее с учетом экспертной оценки тенденции изменения, так и на основе прямого предвидения изменений. Организация в риск - менеджменте представляет собой объединение людей, совместно реализующих программу рискового вложения капитала на основе определенных правил и процедур. К этим правилам и процедурам относятся: создание органов управления, построение структуры аппарата управления, установление взаимосвязи между управленческими подразделениями, разработка норм, нормативов, методик и т.п. Регулирование в риск - менеджменте представляет собой воздействие на объект управления, посредством которого достигается состояние устойчивости этого объекта в случае возникновения отклонения от заданных параметров. Регулирование охватывает главным образом текущие мероприятия по устранению возникших отклонений.

  Координация в риск - менеджменте  представляет собой согласованность  работы всех звеньев системы  управления риском, аппарата управления  и специалистов. Координация обеспечивает единство отношений объекта управления, субъекта управления, аппарата управления и отдельного работника.

  Стимулирование в риск - менеджменте  представляет собой побуждение  финансовых менеджеров и других  специалистов к заинтересованности в результате своего труда.

  Контроль в риск - менеджменте  представляет собой проверку  организации работы по снижению  степени риска. Посредством контроля  собирается информация о степени  выполнения намеченной программы  действия, доходности рисковых вложений капитала, соотношении прибыли и риска, на основании которой вносятся изменения в финансовые программы, организацию финансовой работы, организацию риск-менеджмента. Контроль предполагает анализ результатов мероприятий по снижению степени риска.

9.Основные стратегии  управления риском.

Как система управления риск-менеджмент проявляется в совокупности взаимосвязанных процессов подготовки, принятия и организации выполнения управленческих решений, составляющих процесс управления риском. Анализ риска — это начальный этап получения необходимой информации о структуре, свойствах исследуемого объекта и имеющихся рисках. При выявлении рисков определяются все риски, присущие анализируемой системе. Оценка представляет собой качественное и количественное описание выявленных рисков, определение таких характеристик, как вероятность и размер возможного ущерба. Как экономическая категория любая рисковая операция может иметь три результата: отрицательный — это проигрыш, ущерб, убыток; нулевой и положительный, что означает выигрыш, выгоду, прибыль. Уровень риска зависит от многих факторов, в том числе от создания и функционирования организационно-правовых форм субъектов предпринимательской деятельности, размера компании (фирмы, корпорации), предмета их деятельности и т.д.

 Для принятия оптимального решения по управлению риском важно иметь четкую информацию о том, какой объект подвергается риску. Прежде чем оценить риск и принять соответствующее решение, необходимо собрать исходную информацию об объекте — носителе риска. Данный процесс называется выявлением риска и включает два основных этапа:

 1) сбор информации о структуре объекта риска;

 2) выявление опасностей или инцидентов.

 Опасность является одним из факторов риска, но не единственным. Риск представляет собой наступление определенного события. Каждое неблагоприятное событие обладает такими свойствами, как вероятность наступления, частота наступления и ущерб, выражаемый в натуральном или стоимостном выражении. Ущерб — это ухудшение или потеря свойств объекта. В качестве объекта, обладающего риском, могут выступать: человек (персонал, руководитель предприятия, население), имущество (различные объекты, информация, нематериальные активы) и имущественный интерес (прибыльность, рентабельность, финансовая устойчивость). Риск определяется в абсолютном и относительном выражении. Абсолютная величина риска — это возможные потери в материально-вещественном или стоимостном выражении. Для определения относительной величины риска возможные потери относят к некоторой базе, в качестве которой целесообразно принимать стоимость основных и оборотных средств предприятия, или общие затраты, или ожидаемый доход.

 Для определения источников риска и его видов необходимо наличие надежного информационного обеспечения. Вся информация о характеристиках отдельных рисков может быть получена из различных источников: разовых и постоянных, официальных и неофициальных, приобретенных и полученных, достоверных и сомнительных и др. В то же время, информация, используемая в риск-менеджменте, должна быть достоверной, качественно полноценной и своевременной. Источники информации:

 1. Внутренние:

 Данные производственного процесса;

 Бухгалтерский учет и отчетность;

 Материалы ревизий и аудита;

 Данные маркетинговых исследований;

 Личный опыт руководителя;

 Каталог факторов риска.

 2. Внешние:

 Статистические данные;

 Прогнозная информация;

 Экономическая, политическая, демографическая ситуация;

 Сведения о конкурентах, партнерах, поставщиках, потребителях в СМИ.

 Каждое предприятие имеет свою информационную среду для определения источников хозяйственного риска, и одна из функций риск-менеджера как раз и заключаются в своевременном выявлении, группировке и ранжировании опасностей.

10. Роль и функции  страхования в рыночной экономике.

Страхование — это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками). Выражает функции формирования специализированного страхового фонда; возмещения ущерба; предупреждения страхового случая.

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством  их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика).

ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ:

Первая функция -- это  формирование специализи-рованного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в доброволь-ном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

Функция формирования специализированного  страхового фонда реализуется в  системе запасных и резервных  фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование через функ-цию формирования специализированного страхового фонда не-сет сберегательно -рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жиз-ни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия догово-ра. При имущественном страховании через функцию формиро-вания специализированного страхового фонда не только решает-ся проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возме-щения части или полной стоимости пострадавшего имущества.Вторая функция страхования -- возмещение ущер-ба и личное материальное обеспечение граждан. Право на воз-мещение ущерба в имуществе имеют только физические и юри-дические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функ-цию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. По-рядок возмещения ущерба определяется страховыми компания-ми исходя из условий договоров страхования и регулируется го-сударством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Третья функция страхования -- предупреждение страхового случая и  минимизация ущерба -- предполагает ши-рокий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий не-счастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится пра-вовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях за-ключенного договора страхования и ориентированное на его бе-режное отношение к застрахованному имуществу. Меры стра-ховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд преду-предительных мероприятий.

11.Основы страхового  законодательства РФ.

Страховое законодательство имеет комплексный характер и  представляет собой совокупность нормативных  правовых актов, направленных на регулирование  страховых отношений. Страховое законодательство образует единую систему нормативных правовых актов различной юридической силы.

Среди источников права  Конституция Российской Федерации  является актом, обладающим высшей юридической  силой. В ней получило отражение  разграничение нормотворческой компетенции. В силу ст. 71 к ведению Российской Федерации относятся, например, вопросы: установления правовых основ единого рынка; финансового и гражданского законодательства. Вопросы, находящиеся в совместном ведении Федерации и ее субъектов, получили закрепление в ст. 72 Конституции РФ. Это, в частности, административное и административно-процессуальное законодательство. Субъекты Федерации самостоятельно и в полном объеме осуществляют правовое регулирование по предметам, находящимся в их исключительном ведении (ст. 73 Конституции РФ). Таким образом, правовую основу страхового законодательства образуют федеральные законы и другие акты федерального уровня (указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, ведомственные нормативные акты), а также акты субъектов РФ в пределах их компетенции.

Действующая Конституция  РФ позволяет сделать важный теоретический  и практический вывод: международное  право является источником права  в Российской Федерации: «Общепризнанные  принципы и нормы международного права и международные договоры Российской Федерации являются составной частью ее правовой системы» (ч. 4 ст. 15 Конституции РФ).

Центральное место в  регулировании страховых отношений  занимает гл. 48 Гражданского кодекса  РФ, содержащая 44 статьи (ст. ст. 927—970), а также Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Федеральные законы «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», а также ряд других федеральных законов, содержащих нормы, предусматривающие в качестве меры социальной защиты обязательное государственное страхование жизни и здоровья определенных категорий граждан, и др. Нормы, регулирующие вопросы обязательного страхования пассажиров, содержатся также в транспортных кодексах и уставах РФ. Согласно п. 2 ст. 3 ГК РФ по отношению к названным актам, в том числе и федеральным законам, статьи ГК РФ являются приоритетными. Однако для отношений по страхованию иностранных инвестиций от некоммерческих рисков, морскому страхованию, страхованию банковских вкладов и страхованию пенсий сделано исключение: нормы гл. 48 ГК применяются к ним, если законами об этих видах страхования не установлено иное (ст. 970 ГК).

Среди актов, издаваемых высшими органами власти, можно назвать Указ Президента РФ от 7 июля 1992 г. № 750 «Об обязательном личном страховании пассажиров», Постановление Правительства РФ от 14.09.2009 г. № 731 «Об издании разъяснений по единообразному применению Федерального закона ''О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования''», от 27.10.2008 г. № 797 «Об утверждении Типовых правил обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами воздушного судна».

Кроме законов, указов Президента и постановлений Правительства  РФ, страхование регулируется и ведомственными актами. Применительно к страхованию речь идет главным образом об актах Министерства финансов РФ. В соответствии с п. 6 Положения о Министерстве финансов, это министерство «разрабатывает и принимает в установленном порядке нормативные правовые акты по вопросам, относящимся к компетенции министерства, обязательные для исполнения на территории Российской Федерации». К их числу, в частности, относятся приказы Министерства финансов РФ от 18.06.2009 г. № 55н «Об утверждении Административного регламента Федеральной службы страхового надзора по исполнению государственной функции осуществления контроля и надзора за соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок их деятельности на местах», от 09.04.2009 г. № 32н «Об утверждении порядка формирования страховых резервов по страхованию жизни».

Кроме того, к числу  ведомственных могут быть, в частности, отнесены акты иных министров и ведомств. К таким, например, можно отнести  Приказ Росстрахнадзора от 26.02.2009 г. «О размере (квоте) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций», Приказ Фонда социального страхования РФ от 18.08.2009 г. № 177 «О порядке проведения аттестации работников Фонда социального страхования Российской Федерации» и т.п.

Важную роль в регулировании  страховых отношений играют правила  страхования, утверждаемые страховщиками (их объединениями). Согласно п. 2 ст. 943 ГК РФ, указанные правила становятся обязательными для страхователя, если включены в текст договора страхования (страхового полиса) или на применение этих правил прямо указывается в договоре страхования и сами правила изложены в одном документе с договором (страховым полисом) или на его оборотной стороне, либо приложены к нему. Вручение страхователю при заключении договора правил страхования должно быть удостоверено записью в договоре, иначе правила сохраняют обязательный характер только для страховщика.

Одним из значимых источников страхового права является обычай делового оборота. В ст. 5 ГК РФ дано определение обычаев делового оборота в какой-либо области предпринимательской деятельности — это вид обычного правила (по терминологии ГК РФ — обычно предъявляемого требования). Обычаи делового оборота — правила поведения, не предусмотренные законодательством. Обычаем делового оборота признается сложившееся и широко применяемое в сфере предпринимательской деятельности правило поведения. В отличие от индивидуальных велений он представляет собой правило поведения общего действия. Этим обычаи отличаются от правил, закрепленных в законе.

Обычаи делового оборота  исполняются в силу привычки. Однако, будучи источником страхового права, обычай должен быть санкционирован государством. Существуют разные формы государственного санкционирования обычая, например отсылка  к нему в законодательстве, восприятие его судебной или административной практикой. Итак, обычаи делового оборота относятся к правовым обычаям, что отличает их от традиций, обрядов и заведенного порядка.

Особое место в механизме  нормативно-правового регулирования налоговых отношений занимают судебные акты. По общему правилу судебные акты не являются источником российского права. Однако за Высшим Арбитражным Судом Российской Федерации (ст. 9 Федерального конституционного закона от 28 апреля 1995 г. № 1-ФКЗ «Об арбитражных судах в Российской Федерации») и за Верховным Судом Российской Федерации (ст. 19 Федерального конституционного закона от 31 декабря 1996 г. № 1-ФКЗ «О судебной системе Российской Федерации») закреплено право осуществлять толкование норм права, конкретизируя положения законодательства и восполняя пробелы правового регулирования. Среди конкретных документов, в частности, можно выделить Определение Конституционного Суда РФ от 08.04.2003 г. № 131-О «По запросу Арбитражного суда Сахалинской области о проверке конституционности положений ст. 17 Закона Российской Федерации ''О медицинском страховании граждан в Российской Федерации''». Кроме того, огромное влияние на правоприменительную практику оказывают и судебные акты по конкретным делам. Несмотря на то, что такое толкование не содержит формальной обязанности для нижестоящих судов следовать такой трактовке нормы, оно имеет большое значение для участников конкретного дела.

Необходимо учитывать, что страхование в России развивается  быстрыми темпами и, соответственно, происходит изменение законодательства, сборники, содержащие нормативные акты по страхованию, быстро устаревают. Поэтому изменения законодательства следует отслеживать по таким изданиям, как «Собрание законодательства Российской Федерации», «Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств», «Российская газета», а также использовать правовые компьютерные системы «КонсультантПлюс» и «Гарант»

12.Содержание гос.регулирования  страховой деятельности.

В функционировании страхового механизма, в страховой деятельности заинтересованы каждый из страхователей и государство, так как страхование позволяет достаточно быстро восстановить нарушенное страховым случаем имущественное положение страхователя, восстановить разрушенные связи в хозяйственных правоотношениях воспроизводства.

Основная проблема государственного  страхового надзора – величина резервов, гарантирующих платежеспособность страховщика. Отсутствие средств у  страховщика для расчетов по принятым обязательствам подрывает доверие  не только к конкретному страховщику, но и к идее страхования в целом. И государство не может находится в стороне от страховой деятельности, так как недоверие к страховой идее в общественном сознании воплощается в претензиях населения к государственным институтам.

Государственное  воздействие на страховую деятельность осуществляется через представляемую отчетность о деятельности страховых организаций, проверку их деятельности и нормативное регулирование страховой деятельности.

13.Основные принципы  страхования.

Принцип наличия страхового интереса, который должен присутствовать на момент заключения договора (кроме страхования грузов) или на момент наступления страхового случая (транспортное страхование грузов) (ст. 929 ГК РФ). Следует учитывать, что ст. 928 ГК РФ содержит перечень интересов, в отношении которых не допускается страхование.

Кроме этого, объектами  страхования не могут выступать:

риск ответственности  за нарушение договора, если это  риск не самого страхователя (п. 2 ст. 932 ГК РФ);

предпринимательский риск лица, которое не является страхователем (ст. 933 ГК РФ);

 риск утраты (повреждения, уничтожения) имущества при отсутствии у страхователя интереса в сохранении данного имущества.

 Принцип страхования риска. Риск является основой страхования, и определяется как вероятность распределения результата хозяйственной деятельности и жизнедеятельности субъекта в областях благоприятных и неблагоприятных отклонений. Выделяют следующие критерии страхуемости риска:

случайный характер событий (факторов), повлекших возникновение          ущерба;

 возможность экономической оценки риска;

 однозначность выделения (идентификации) риска;

однородность и множественность  рисков;

 субъективность риска.

 Принцип эквивалентности подразумевает, что за определенный отрезок времени (период страхования) должно достигаться экономическое равенство между общей суммой страховой нетто-премии, уплаченной конкретным страхователем за тарифный период, и совокупной суммой возмещения, выплаченной страховщиком в связи с наступлением страхового случая.

Принципы реализации страховых правоотношений.

 Принцип наивысшего доверия сторон заключается в обязанности сторон страхового договора раскрывать друг другу все существенные обстоятельства, имеющие отношение к конкретному договору. Существенными являются те обстоятельства, которые четко обозначены страховщиком в стандартной форме договора (страхового полиса) или запрошены в письменной форме. Последствия несоблюдения данного принципа могут привести к требованию страховщика считать договор страхования недействительным (п. 2 ст. 179 ГК РФ).

 Принцип выплаты страхового возмещения в размере действительного убытка означает, что выплачиваемое страховщиком возмещение должно вернуть страхователя, потерпевшего ущерб, точно в такое же финансовое положение, в каком он был до наступления ущерба.

Принцип наличия причинно-следственной связи убытка и события, его вызвавшего является одним из существенных условий  договора страхования и основанием для выплаты страхового возмещения.

Принцип контрибуции  необходим при контроле распределения суммы возмещения между страховщиками при двойном и многократном страховании таким образом, чтобы страхователь не смог дважды или несколько раз получить возмещение по одному и тому же событию (ст. 951 ГК РФ).

Принцип суброгации предполагает переход к страховщику, выплатившему возмещение страхователю, права требования в пределах выплаченной суммы, которое последний имеет к виновнику убытка. В рамках указанного права страхователь обязан передать страховщику все документы и доказательства, а также сообщить ему все сведения, необходимые для осуществления страховщиком перешедшего к нему права требования.

14.Организационно- правовые  формы страховщиков.

Страховщик - юр.лицо любой  организац.прав.формы, созданное для  осущ-я страх.деят-ти и получившее лицензию на ее осущ-е.

На страховом рынке  Российской Федерации действуют  страховые компании, имеющие различные  организационно-правовые формы (акционерное  общество, общество с ограниченной ответственностью и др.). Законодательство Российской Федерации не устанавливает  каких-либо изъятий по поводу организационно-правовых форм страховых компаний. Единственное требование состоит в том, что в качестве страховщика может выступать только юридическое лицо.

Учредителями страховой  компании могут быть как физические, так и юридические лица, в том числе иностранные.

Российское страховое  законодательство выделяется в качестве особой формы, в которой может  быть создан страховщик, общество взаимного  страхования (ОВС). (Закон РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» не относит ОВС к категории «страховые организации»).

Уходящие корнями в  историческое прошлое, общества взаимного  страхования в силу специфики  организации, владения активами и управления успешно конкурируют на современном  страховом рынке многих государств с акционерными страховыми компаниями. Общество взаимного страхования — такая организационно-правовая форма страховой организации, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества. ОВС — это объединение страхователей в целях совместного создания страховых продуктов определенного вида только для членов данного общества.

В соответствии с законодательством  РФ общества взаимного страхования  являются некоммерческими организациями.

Одной из форм коммерческого  сотрудничества страховых организаций является совместное страхование (сострахование). В развитом виде это приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов. Цель их создания — оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координация их деятельности по проведению различных видов страхования, участие в подготовке законодательных актов, содействие научным разработкам и др.

15.Лицензирование страховой   деятельности в РФ.

Лицензирование– это  мероприятия, связанные с предоставлением  лицензий, переоформлением документов, подтверждающих наличие лицензий, приостановлением действия лицензий в случае административного приостановления деятельности лицензиатов за нарушение лицензионных требований и условий, возобновлением или прекращением действия лицензий, аннулированием лицензий, контролем лицензирующих органов за соблюдением лицензиатами при осуществлении лицензируемых видов деятельности соответствующих лицензионных требований и условий, ведением реестров лицензий, а также с предоставлением в установленном порядке заинтересованным лицам сведений из реестров лицензий и иной информации о лицензировании (ст. 2 ФЗ от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»).

Специфика лицензирования российских страховщиков заключается в том, что лицензии выдаются на осуществление конкретных видов страхования, в которых законом или подзаконным актом, например Условиями лицензирования страховой деятельности на территории РФ, установлено наличие страхового интереса.

В соответствии со ст. 32 Закона РФ «Об  организации страхового дела в РФ» лицензирование деятельности субъектов страхового дела осуществляется на основании представленных ими заявлений и документов:

1) заявление о предоставлении  лицензии;

2) учредительные документы соискателя  лицензии;

3) документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица;

4) протокол собрания учредителей  об утверждении учредительных  документов соискателя лицензии  и утверждении на должности  единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии;

5) сведения о составе акционеров (участников);

6) документы, подтверждающие оплату  уставного капитала в полном  размере;

7) документы о государственной  регистрации юридических лиц,  являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период;

8) сведения о единоличном исполнительном  органе, руководителе (руководителях)  коллегиального исполнительного  органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии;

9) сведения о страховом актуарии;

10) правила страхования по видам  страхования с приложением образцов  используемых документов;

11) расчеты страховых тарифов  с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок;

12) положение о формировании  страховых резервов;

13) экономическое обоснование осуществления  видов страхования.ФЗ от 8 августа  2001г. №128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»).

Специфика лицензирования российских страховщиков заключается в том, что лицензии выдаются на осуществление  конкретных видов страхования, в  которых законом или подзаконным  актом, например Условиями лицензирования страховой деятельности на территории РФ, установлено наличие страхового интереса.В соответствии со ст. 32 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» лицензирование деятельности субъектов страхового дела осуществляется на основании представленных ими заявлений и документов:

1)заявление о предоставлении  лицензии;2)учредительные документы  соискателя лицензии;3)документ о  государственной регистрации соискателя  лицензии в качестве юридического  лица;4)протокол собрания учредителей  об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателялицензии;5)сведения о составе акционеров (участников);6)документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере;7)документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период;8)сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии; 9)сведения о страховом актуарии;10)правила  страхования по видам страхования с приложением образцов используемых документов;11)расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок;

12)положение о формировании страховых  резервов;13)экономическое обоснование осуществления видов страхования.

Решение о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии должно быть принято органом страхового надзора  в срок, не превышающий 60 дней с даты получения органом страхового надзора  всех необходимых документов для получения лицензии соискателем.

О принятии решения орган страхового надзора обязан сообщить соискателю лицензии в течение пяти рабочих  дней со дня принятия решения.

В выдаче лицензии может быть отказано в следующих случаях:1)использование соискателем лицензии – юридическим лицом, обратившимся в орган страхового надзора за лицензией, полностью обозначения, индивидуализирующего другой субъект страхового дела, сведения о котором внесены в единый государственный реестр субъектов страхового дела. Указанное положение не распространяется на дочерние и зависимые общества субъекта страхового дела;2)наличие у соискателя лицензии на дату подачи заявления об осуществлении дополнительных видов добровольного и (или) обязательного страхования, взаимного страхования неустраненного нарушения страхового законодательства;

3)несоответствие документов, представленных  соискателем лицензии для получения  лицензии, требованиям Закона «Об  организации страхового дела  в РФ» и нормативным правовым  актам органа страхового регулирования;4)несоответствие учредительных документов требованиям законодательства РФ;5)наличие в документах, представленных соискателем лицензии, недостоверной информации;6)наличие у руководителей (в том числе единоличного исполнительного органа) или главного бухгалтера соискателя лицензии неснятой или непогашенной судимости;7)необеспечение страховщиками своей финансовой устойчивости и платежеспособности в соответствии с нормативными правовыми актами органа страхового регулирования;

8)наличие неисполненного предписания органа страхового надзора;9)несостоятельность (банкротство) (в том числе преднамеренное или фиктивное банкротство) субъекта страхового дела – юридического лица по вине учредителя-соискателя лицензии. Решение органа страхового надзора о мотивированном отказе в выдаче лицензии должно быть направлено соискателю лицензии в течение пяти рабочих дней со дня принятия такого решения. Данное решение направляется соиска– телю лицензии с уведомлением о вручении такого решения.

При выявлении нарушения страхового законодательства субъекту страхового дела органом страхового надзора дается предписание об устранении нарушения.К таким нарушениям закон относит:1)осуществление субъектом страхового дела деятельности, запрещенной законодательством, а также деятельности с нарушением условий, установленных для выдачи лицензии;2)несоблюдение страховщиком страхового законодательства в части формирования и размещения средств страховых резервов, иных гарантирующих осуществление страховых выплат фондов;3)несоблюдение страховщиком установленных требований к обеспечению нормативного соотношения активов и принятых обязательств, иных установленных требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности;4)нарушение субъектом страхового дела установленных требований о представлении в орган страхового надзора и (или) его территориальный орган установленной отчетности;5)непредставление субъектом страхового дела в установленный срок документов, затребованных в порядке осуществления страхового надзора в пределах компетенции органа страхового надзора;

6)установление факта представления  субъектом страхового дела в  орган страхового надзора и  (или) его территориальный орган  неполной и (или) недостоверной  информации и др.

16.Классификация отраслей  страхования в РФ.

Классификация страхования  по отраслям обозначена в Законе РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации”. На основании  различий в объектах страхования, приведенных  в ст.4, представляется возможным  выделение трех обособленных областей:

первая отрасль – личное страхование, объектами которого могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству РФ, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и медицинским обеспечением страхователя или застрахованного лица;

вторая отрасль – имущественное страхование, объектами которого могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом;

третья отрасль –  страхование гражданской ответственности, объ ектами которого могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с причинением страхователем вреда личности или ущерба имуществу физического лица, а также ущерба, причиненного страхователем юридическому лицу.

В Гражданском кодексе РФ страхование подразделяется на две от расли имущественное и личное (ст. 927, п. 1). Страхование ответственности включено в имущественное страхование (ст. 929, п. 2). Но в этом разделении критерием являются не различия в объектах страхования, а характерные признаки договоров страхования (различия договоров имущественного и личного страхования).

17.Объединение страховщиков.

Страховщики могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения  для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ, если их создание не противоречит требованиям законодательства Российской Федерации. Эти объединения не вправе непосредственно заниматься страховой деятельностью. Объединения страховщиков действуют на основании уставов и приобретают права юридических лиц после государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц" ст 13 закона РФ от 27111992 № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации".

В условиях относительно небольших объемов страхового рынка государство располагает возможностями установления всеобъемлющего надзора за его участниками. По мере увеличения масштабов страхового рынка возможности обеспечения правил цивилизованного поведения его участников средствами государственного регулирования сужаются. Возникает необходимость передачи части контрольных функций на уровень саморегулирующихся организаций (ассоциаций), объединяющих профессиональных участников страхового рынка. Причем интересы страховых компаний все больше смыкаются с интересами государства, так как недобросовестная конкуренция отдельных страховщиков наносит вред всем участникам страхового рынка, снижая доверие к страхованию и страховщикам вообще. Поэтому в большинстве стран действуют саморегулирующиеся организации страховщиков, которые, с одной стороны, защищают интересы участников страхового рынка, а с другой - устанавливают и контролируют определенные правила и принципы поведения. К их числу относятся национальные и региональные ассоциации (союзы) страховщиков.

В качестве примера можно  привести Международный союз морского страхования, в состав которого входят национальные ассоциации страховых  компаний, проводящих страхование морских  судов, грузов, фрахта. Он основан в 1874 г. при активном участии страховых обществ России. Его членами являются большинство стран мира. Ассоциация британских страховщиков - другой пример объединения. Ассоциация учреждена в 1985 г. Она объединила в единую организацию действующие ранее Британскую страховую ассоциацию, Ассоциацию компаний по страхованию от несчастных случаев, Комитет по страхованию от огня, Ассоциацию компаний по страхованию жизни на предприятиях, Ассоциацию компаний по страхованию жизни. Цели объединения - защита интересов своих членов от недобросовестных страхователей и неправомерных действий правительства.

Объединения страховщиков на территории Российской Федерации  действуют на основе ст. 14 и 14.1 Закона о страховании. В соответствии со ст. 14 субъекты страхового дела в целях  координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения [2].

Сведения об объединении  субъектов страхового дела подлежат внесению в реестр объединений субъектов  страхового дела на основании представляемых в орган страхового надзора копий свидетельств о государственной регистрации таких объединений и их учредительных документов.

В России страховые ассоциации образуются преимущественно по территориальному принципу - Ассоциация «Большая Волга», Урало-Сибирское соглашение и др. Крупнейшей ассоциацией является Всероссийский союз страховщиков, который в перспективе может стать саморегулирующейся организацией.

Согласно ст. 14.1 на основании  договора простого товарищества (договора о совместной деятельности) страховщики могут совместно действовать без образования юридического лица в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций по отдельным видам страхования (страховые и перестраховочные пулы).

Цели союзов страховых  организаций, создаваемых в любой исторический промежуток времени, - представительство и защита интересов страховщиков перед обществом и перед законодательными и правительственными структурами, разработка совместных программ стратегии и тактики развития страхового дела. По своему статусу объединения страховщиков должны быть общественными организациями, свободными от коммерческой деятельности [1].

Организационной формой объединения страховых интересов  является общество взаимного страхования (ОВС), участники которого одновременно выступают в качестве страховщика и страхователя. Согласно ст.7 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации"*(2) юридические и физические лица для страховой защиты своих им ущественных интересов могут создавать ОВС.

Основная цель взаимного страхования заключается в перераспределении рисков. Это особенно актуально для вновь созданных субъектов предпринимательства. У нескольких экономических субъектов одновременно существует относительно меньший риск возникновения страхового случая, чем у каждого из них разновременно, при котором они несут существенные издержки, поэтому им целесообразно "объединить усилия" - создать фонд, используемый для возмещения потерь. В роли аккумулятора в настоящее время в России выступает государство (государственное страхование) и частные страховые компании (коммерческое страхование). Однако важной составляющей системы страхования, имеющей наименьшую коммерческую направленность, должны быть и сами экономические субъекты путем объединения в общества взаимного страхования*(11).

В условиях финансового  кризиса для поддержания устойчивого  функционирования предприятия необходимо эффективное и в то же время  относительно недорогое управление рисками, неизбежно возникающими в  процессе деятельности .

Общество осуществляет деятельность за счет своих собственных средств. Оно может иметь в собственности или в оперативном управлении здания, сооружения, жилищный фонд, оборудование, инвентарь, денежные средства в рублях и иностранной валюте, ценные бумаги и иное имущество, а также общество может иметь в собственности или в бессрочном пользовании земельные участки. Источником формирования имущества общества являются: а) вступительные и паевые взносы пайщиков; б) доходы от предпринимательской деятельности общества и созданных им организаций; в) доходы от размещения его собственных средств в банках, ценных бумаг - добровольные имущественные взносы; г) иные источники, не запрещенные законодательством Российской Федерации.

Особой формой объединения  страховщиков является страховой пул, создаваемый для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников пула.

Пул представляет собой  форму временного объединения самостоятельных компаний для решения определенных специальных задач и создается на основе добровольного соглашения между участниками, берущими совместные обязательства по предмету соглашения.

Страховые пулы широко представлены во всех странах с развитой системой страхования. Их создание преследует цели:

• преодоление недостаточной финансовой емкости отдельных страховщиков;

• обеспечение финансовой устойчивости страховых операций; гарантии страховых выплат клиентам; возможность принятия на страхование крупных рисков.

В страховых пулах  страхуются авиационные риски, риски  загрязнения окружающей среды, риски  атомной энергетики и гражданской  ответственности производителей лекарств, строительных организаций и т.д. Участие в пуле - часто одно из условий допуска страховых компаний к страхованию крупных и опасных рисков.

Первые страховые пулы появились в 60-х гг. прошлого века в связи с увеличением числа  крупномасштабных несчастных случаев  и катастроф, вызванных техногенными факторами. Сейчас они функционируют во всех странах с развитой системой страхования. В большинстве стран не существует специального законодательства, регламентирующего образование и деятельность страховых пулов. Как форма ассоциации страховых компаний они регулируются нормами общегражданского и контрактного права.

Договор страхования, заключаемый  от имени участников страхового пула, отличается от обычного договора тем, что в нем указан перечень страховщиков - участников пула и доля каждого  в принятом на страхование риске. Кроме того, в нем установлен страховщик, к которому страхователь имеет право предъявлять требования по исполнению договора страхования.

Страховой пул, как и  всякая ассоциация, должен иметь органы управления - наблюдательный совет  или собрание руководителей страховых  компаний - участников пула или уполномоченных ими лиц. Этот орган управления выбирает из своих членов председателя и его заместителя и проводит заседания по мере необходимости, но не реже одного раза в год. Обычно в пуле выбирается координатор, который может оформлять первоначальный договор со страхователем и затем распределять риск и страховой взнос между участниками пула. Если емкость участников пула недостаточна, то оставшийся риск передается на рынок перестрахования.

Участники пула подписывают  между собой соглашение о единстве для всех участников условий страхования и тарифов по видам страхования, предусмотренным пулом. По другим видам страхования участники свободны в выборе условий.

В России действуют несколько  страховых пулов, образованных по объекту  страхования. Среди крупнейших - ядерный, террористический, сельскохозяйственный, страхования ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты. В последние время образованы три страховых пула, которые получили лицензию страховать ответственности управляющих компаний и спецдепозитария пенсионных накоплений. Можно ожидать, что по мере развития рынка количество пулов будет возрастать.

18.Страховые посредники.

Посредниками при осуществлении  договоров страхования могут  выступать страховые агенты и страховые брокеры.

Страховые агенты – это физические и юридические лица, действующие  от имени страховщика и по его  поручению в соответствии с предоставленными полномочиями (п. 2 ст. 8 Закона «Об организации  страхового дела в Российской Федерации»1 ).

Страховые брокеры – это юридические  или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в  качестве предпринимателей, и осуществляющие посредническую деятельность по страхованию  от своего имени на основании поручений  страхователей или страховщика (п. 3 ст. 8 Закона «Об организации страхового дела в РФ»2).

В России, как и в большинстве  стран, среди страховых агентов  преобладают физические лица, тогда  как среди страховых брокеров – юридические лица. Хотя последний  из институтов в России находится в стадии становления, поэтому закономерно, что страховым посредничеством в нашей стране в основном занимались страховые агенты.

Страховые агенты могут  выступать в двух ипостасях: во-первых, действовать в качестве работников страховой организации; во-вторых, быть поверенными по договору поручения. Таким образом, эта модель функционирования института страховых агентов, которая существовала в организации дореволюционной системы страхования, была положена и в основу действующей, что свидетельствует о ее несомненном преимуществе. Между тем другая характерная черта, а именно наличие обязательного государственного контроля за деятельностью страховых агентов, что свойственно правопорядку большинства стран, не получила своего распространения в России.

Страховой агент при заключении договора страхования выступает в качестве представителя страховщика, действуя от его имени и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Сообразно этому принятие страхового агента на работу по трудовому договору должно быть оформлено приказом о приеме на работу, а его работа по гражданско-правовому договору заключением такого договора. Причем такой гражданско-правовой договор по классификации должен относиться к договорам об оказании услуг, однако можно встретить и другую точку зрения, согласно которой таким договором может быть

Направ-ся в 2-х экз., док-ты рассмарт-ся в теч. 60 дн., если стр-ку отказано в  выдаче лиц-зии, то ему д/б направлен  док-т с обоснованиями отказа. Док-ты не возвращ-ся. Теперь только ч/з  год. док-т с обоснованиями отказа. Док-ты не возвращ-ся. Теперь только ч/з год.

профессионального объединения и  его членов правила профессиональной деятельности и контролирует их соблюдение;

б) представляет и защищает в органах  государственной власти, органах  местного самоуправления, иных органах и организациях интересы, связанные с осуществлением членами проф. объединения обязательного страхования;

в)осуществляет компенсационные  выплаты потерпевшим в соответствии с учредительными документами профессионального  объединения и требованиями настоящего Федерального закона, а также реализует права требования, предусмотренные статьей 20 настоящего Фед. закона;

г)осуществляет иные функции, предусмотренные учредительными документами  профессионального объединения  в соответствии с его целями и задачами.

2.Профессиональное объединение  страховщиков вправе:

формировать и использовать информационные ресурсы, содержащие сведения об обязательном страховании, в том  числе сведения о договорах обязательного  страхования и страховых случаях, персональные данные о страхователях и потерпевших, с обеспечением установленных законодательством РФ требований о защите информации ограниченного доступа;

осуществлять защиту в  суде интересов членов профессионального  объединения, связанных с осуществлением ими обязательного страхования;

осуществлять возложенные  на него в соответствии с законодательством  РФ функции по информационному и  организационно-техническому обеспечению  реализации настоящего Федерального закона, в том числе функции, связанные  с деятельностью членов профессионального объединения в рамках международных систем обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, к которым присоединилась РФ.

Профессиональное объединение  страховщиков вправе осуществлять иную предусмотренную его учредительными документами деятельность в соответствии с целями, определенными настоящим Федеральным законом.

Профессиональное объединение  может осуществлять коммерческую деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых оно создано, и соответствующую этим целям.

договор подряда на реализацию страховых  услуг3 , который относится к договорам  по производству работ.

Гражданско-правовыми договорами, которыми опосредуются отношения между  страховщиком и страховым агентом, являются договор поручения и агентский договор, так как именно в указанных договорах одна сторона (поверенный или агент) обязуется совершить от имени и за счет другой стороны (доверителя или принципала) определенные юридические действия.

К числу страховых агентов относятся и страховые брокеры. В отличие от страховых агентов институт страховых брокеров в России начал только развиваться. Во многих развитых странах при посредничестве страховых брокеров заключается большинство страховых договоров. Так, в Великобритании – около 70 % всех заключаемых страховых договоров, а в США – не менее 80 %5 .

Как и страховой агент, страховой  брокер действует не в собственных  интересах, а на основании поручений, причем как страховщика, так и  страхователя. Вместе с тем в условиях российской действительности без необходимых гарантий для страхователя как более слабой стороны в договоре страхования наличие такого правила таит в себе определенные трудности, так как страховому брокеру будет выгоднее предложить страхователю вступить в страховые правоотношения с тем страховщиком, который предложит страховому брокеру большее по размеру комиссионное вознаграждение. Хотя в Примерное положение о страховом брокере включена норма о том, что страховой брокер, являющийся представителем страхователя, желающего разместить свой риск, обязан обеспечить заключение договора со страховщиком, имеющим устойчивое финансовое положение, на наиболее выгодных для страхователя условиях страхования (п. 2.5.)6 , однако само понятие «наиболее выгодные для страхователя условия страхования» является оценочным.

19.Договор страхования:порядок  заключения и ведения.

Для заключения договора страхователь подает заявление, в котором  указывает все существенные фаты в отношении страхуемого корабля  и страхуемых рисков. Обычно подготовка договора страхования осуществляется страховым брокером, который вместе со страхователем заполняет слип. Слип — это предложение на страхование, в котором содержится вся информация по рискам. Брокер рас-

Таблица 21.1. Виды рисков, покрываемых по различным типам гаршпий Тип гарантии Полная • гибель Расходы, убытки и взносы по общей аварии Расходы по устранению повреждении Расходы по спасанию Расходы по предот-вращению и уменьшению убытка С ответственностью за гибель и повреждения X X X X X С ответственностью за гибель, включая расходы по спасанию X X X С ответственностью за повреждения X .Y X С ответственностью за шбель X сылает слип андеррайтерам. Обычно для первой подписи он выбирает какую-нибудь известную на страховом рынке фигуру, которая становится «лидером». Андеррайтер ведет с брокером переговоры и излагает условия, на которых согласен принять на себя данный риск. Если эти условия удовлетворяют судовладельца, брокер предлагает слип другим андеррайтерам.

Принятие слипа является подтверждением того, что андеррайтер согласился выписать по данному риску страховой полис, поэтому слип может фигурировать как доказательство в суде. Если суд признает, что полис неправильно интерпретирует содержание слипа, он вправе потребовать внесения в полис изменений.

Контракт морского страхования  считается законным, только если его  условия изложены в полисе морского страхования. В полисе должно быть обозначено имя страхователя или его агента, он должен быть подписан страховщиками  либо их доверенными лицами. Формулировки полиса в законе никак не оговариваются. На практике часто применяется слип-полис. Он является копией первоначального слипа и занимает место формального полиса. Когда используется слип-полис, все условия контракта должны быть предельно ясны, а все брокерские оговорки зафиксированы.

В ходе действия договора страхователь обязан своевременно известить  страховщика об изменении регистрирующей организации и флага, так как  в этом случае изменяется законодательство в отношении экипажа судна.

При наступлении страхового случая страхователь обязан представить страховщику извещение об аварии в течение 60 дней, а если авария произошла в порту, то в течение двух недель. В свою очередь, обязанностью страховщика является возмещение ущерба в течение 30 дней при предоставлении полного досье. В случае полной гибели судна страховщик должен проверить документы на предмет ипотеки так как в этом случае возмещение будет предназначаться банку или иному лицу — залогодержателю.

Страховой интерес судовладельца  заключается в том, чтобы обеспечить себе полное страховое возмещение. Поэтому судовладелец обычно страхует не только каско, но и дополнительные позиции, в частности:

фрахт, полученный или  предполагаемый, плату за повременной  чартер и плату за перевозку пассажиров (по времени или по рейсам);

выплаты и возросшую  стоимость, менеджерские комиссионные;

страховые взносы;

возвраты страховых  взносов.

Возврат взносов допускается  страховщиками в случае, когда  судно не работает, т.е. стоит на приколе  в течение, по крайней мере, 30 дней подряд, и существует предположение, что риск потерь или убытков больше, когда корабль курсирует в океане.

20.Права и обязанности  сторон в договоре страхованияя.

В случае заключения договора страхования страховщик обязан:

ознакомить страхователя с правилами страхования;

в случае проведения страхователем  мероприятий, уменьшивших риск наступления  страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости перезаключить (по заявлению страхователя) договор с учетом этих обстоятельств;

при наступлении страхового случая обеспечить осмотр объекта страхования  экспертом, составить акт о страховом  случае при участии страхователя и произвести расчет ущерба;

при наступлении страхового случая произвести страховую выплату в срок, установленный договором страхования или законом и др.

В рамках заключенного договора страховщик имеет право:

участвовать в спасении и сохранении застрахованного объекта;

проверять состояние  застрахованного объекта, а также соответствие сообщенных страхователем сведений об объекте страхования действительным обязательствам независимо оттого, изменились или нет условия страхования;

отказаться от исполнения договорных обязательств либо изменить условия в части возмещения ущерба или выплаты страховой суммы в тех случаях, когда страхователь:

а) сообщил неправильные, т. е. заведомо ложные или неполные сведения об обстоятельствах, имеющих существенное значение для оценки степени риска;

б) не известил страховщика  о существенных изменениях в страховом риске и др.

В соответствии с действующим  законодательством в случае заключения договора страхования страхователь обязан:

своевременно вносить  страховые взносы;

при заключении договора страхования сообщить страховщику  известные страхователю обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления (страхового риска), если эти обстоятельства не известны и не должны быть известны страховщику;

в период действия договора страхования соблюдать специально согласованные или содержащиеся в правилах страхования обязанности, направленные на уменьшение риска или предотвращение опасности;

уведомить о наступлении  страхового случая страховщика или  его представителя, как только страхователю станет известно о его наступлении, если договором предусмотрен срок и (или) способ уведомления, оно должно быть сделано в условленный срок и указанным в договоре способом и др.

Страхователь имеет  право:

заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц);

при заключении договоров  страхования назначать физических или юридических лиц (выгодоприобретателей) для получения страховых выплат по договорам страхования, а также  заменять их по своему усмотрению, до наступления страхового случая;

получать страховую  сумму по договору страхования жизни, или на возмещение ущерба в имущественном  страховании, или на возмещение ущерба, причиненного третьим лицам при  страховании гражданской ответственности, в пределах страховой суммы и с учетом конкретных условий по договору и др.

21.Структура страхового  договора.Структура страхового правоотношения состоит из следующих элементов:1) субъект;2) объект;3) содержание.К субъектам страховых правоотношений относятся четыре носителя страховых прав и обязанностей:1) страховщики;2) страхователи;3) выгодоприобретатели;4) застрахованные лица.Вспомогательные функции выполняют еще два участника страховых правоотношений, это так называемые факультативные субъекты: страховые агенты, страховые брокеры (характеристика субъектов страховых правоотношений дана в параграфе 2.2 «Основные понятия страхования»)

Объектом страховых  правоотношений являются:

1) имущественные интересы, выступающие как материальные  и денежные ценности (имущество, доходы, риски предпринимательской деятельности, гражданская ответственность по поводу страхования иностранных инвестиций и т.д.);

2) нематериальные личные  блага человека — жизнь, здоровье, трудоспособность, возмещение потери  семейных доходов в связи с утратой здоровья или наступлением смерти в период страхования.

В настоящее время  появляются все новые объекты  квазистраховых отношений, не отвечающие всем признакам объекта страховых  отношений, и все же являющиеся последними.Правоотношение — это всегда двусторонняя связь, в большинстве правоотношений каждый из их участников одновременно обладает правом и несет обязанность. Содержание страховых правоотношений составляют различные права и обязанности субъектов этих отношений. Так, например, к числу основных прав, приобретаемых страхователем, относятся:заключение договора страхования;

возможность связывать  с жизнью, здоровьем или профессиональной деятельностью данного лица наступление  страхового случая;

получение страхового обеспечения, страхового возмещения или страховой суммы целиком (подробнее см. главу 5 «Договор страхования. Общие положения»).

В соответствии со ст. 307 Гражданского кодекса РФ обязательства  возникают из договора, вследствие причинения вреда и из иных оснований, указанных в Кодексе. Следовательно, основаниями возникновения любых обязательств, в том числе и страховых, являются договор и закон. Одним из оснований возникновения страховых правоотношений является договор. В соответствии с гражданским законодательством договор — это соглашение двух или более сторон. Договор как основание для возникновения страхового обязательства является разновидностью правомерного юридического действия, образующего один из юридических актов.

Для заключения договора необходимо наличие юридического состава, включающего в себя два конститутивных элемента: выражение сторонами согласованной воли (достижение соглашения) по существенным условиям сделки и передачу имущества, по отношению к которому впоследствии должником будут совершаться действия, составляющие предмет данной сделки. Указанный состав относится к числу сложных, поскольку накопление входящих в него юридических фактов производится в строгой последовательности, а именно: сначала требуется достижение сторонами соглашения, затем — совершение действия по передаче имущества. С момента его заключения договор вступает в силу и становится обязательным для сторон, т.е. договор — юридический факт, порождающий гражданско-правовое обязательство.

Итак, договор страхования  является главным основанием возникновения страховых правоотношений, начинает и опосредует правовые взаимоотношения между его основными субъектами: страхователем и страховщиком.

22.Условия прекращения  или расторжения страхового договора.

Договор страхования  прекращается в следующих случаях, определенных законом:

истечения срока действия;

исполнения страховщиком обязательств перед страхователем  по договору в полном объёме;

неуплаты страхователем  страховых взносов в установленные  договором сроки;

ликвидации страхователя, являющегося юридическим лицом, или смерти страхователя, являющегося физическим лицом, кроме случаев, предусмотренных законом РФ;

ликвидации страховщика  в порядке, установленном законодательными актами Российской Федерации;

принятия судом решения  о признании договора страхования  недействительным;

в других случаях, предусмотренных  законодательными актами РФ.

Договор страхования  может быть прекращен досрочно по требованию страхователя или страховщика, если это предусмотрено условиями  договора страхования, а также по соглашению сторон. О намерении досрочного прекращения договора страхования стороны обязаны уведомить друг друга не менее чем за 30 дней до предполагаемой даты прекращения договора страхования, если договором не предусмотрено иное.

В случае досрочного прекращения  договора страхования по требованию страхователя страховщик возвращает ему страховые взносы за неистекший срок договора за вычетом понесенных расходов. Если требование страхователя обусловлено нарушением страховщиком правил страхования, то последний возвращает страхователю внесенные им страховые взносы полностью.

При досрочном прекращении  договора страхования по требованию страховщика он возвращает страхователю внесенные им страховые взносы полностью. Если требование страховщика обусловлено  невыполнением страхователем правил страхования, то он возвращает страхователю страховые взносы за неистекший срок договора за вычетом понесенных расходов.

Договор страхования  может быть признан недействительным судом. По Закону РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» договор страхования считается недействительным в следующих случаях:

если он заключен после  страхового случая;

если объектом страхования  является имущество, подлежащее конфискации  на основании вступившего в законную силу соответствующего решения суда.

23.Обязательное страхование в РФ.

Обязательное медицинское  страхование.Медицинское страхование - форма социальной защиты интересов  населения в охране здоровья. Цель - гарантировать гражданам при  возникновении страхового случая получение  медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия.

Медицинское страхование  осуществляется в двух видах обязательном и добровольном. Обязательное медицинское  страхование - составная часть государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного медицинского страхования.

Добровольное медицинское  страхование осуществляется на основе программ добровольного медицинского страхования и обеспечивает гражданам  получение дополнительных медицинских  и иных услуг сверх установленных  программами обязательного медицинского страхования.

Виды страхования от несчастных случаев. Практика страхования  от несчастных случаев показывает, что оно может осуществляться в различных формах: обязательное и добровольное, индивидуальное и  коллективное, самостоятельное и  дополнительное.

В России обязательное страхование от несчастных случаев осуществляется по трем направлениям:

1) обязательное социальное  страхование от несчастных случаев  на производстве и профессиональных  заболеваний;

2) обязательное государственное  страхование жизни и здоровья определенных категорий государственных служащих и особо опасных профессий;

3) обязательное личное  страхование пассажиров.

Обязательное социальное страхование от несчастных случаев  является одним из элементов системы  социального страхования и покрывает риски производственного травматизма и профессиональных заболеваний. Сфера его действия ограничивается последствиями несчастных случаев, происходящих на рабочем месте или в рабочее и сопутствующее ему время. Существенной особенностью этого вида обязательного страхования является его некоммерческий характер. Страховщиком выступает Фонд социального страхования РФ. Порядок и условия уплаты страховых взносов и обеспечения страховых выплат всецело регулируются государственным законодательством.

Обязательное государственное страхование жизни и здоровья определенных категорий работающего населения распространяется на те категории работников (преимущественно государственных служащих), чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском несчастного случая при исполнении своих служебных обязанностей. Обязательному государственному страхованию в России подлежат военнослужащие, сотрудники МВД России, налоговых инспекций, государственной противопожарной службы, прокуроры, следователи, судьи и народные заседатели, спасатели, депутаты законодательного собрания, работники ядерных объектов, космонавты, работники здравоохранения, обеспечивающие диагностику и лечение ВИЧ-инфекции, доноры и некоторые другие - всего около 30 групп профессий. Обязательное личное страхование покрывает риски, идентичные обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве: смерть и потерю трудоспособности застрахованного вследствие травмы, увечья, телесных повреждений, наступивших при исполнении служебных обязанностей. Страховое возмещение определяется исходя из должностного оклада либо минимального размера оплаты труда.

Третьим направлением обязательного  страхования от несчастных случаев  выступает обязательное личное страхование  пассажиров.

Обязательное личное страхование пассажиров. Обязательное личное страхование пассажиров, перевозимых воздушным, железнодорожным, водным и автомобильным транспортом по междугородним и туристическим маршрутам.

Обязательное личное страхование пассажиров осуществляется на основании Указа Президента Российской Федерации от 7 июля 1992 года №750 «Об обязательном личном страховании пассажиров».

В Российской Федерации  за счет взносов страхователей осуществляется страхование от несчастных случаев  пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих междугородные экскурсии по линии туристско-экскурсионных организаций на время поездки или полета.

Обязательное личное страхование не распространяется на пассажиров:

1) всех видов транспорта  международных сообщений; 

2) железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного  транспорта пригородного сообщения; 

3) морского и внутреннего  водного транспорта внутригородского  сообщения и переправ;

4) автомобильного транспорта на городских маршрутах.

Обязательное личное страхование пассажиров (туристов, экскурсантов) осуществляется путем  заключения в порядке и на условиях, предусмотренных законодательством  Российской Федерации, договоров между  соответствующими транспортными, транспортно-экспедиторскими предприятиями и страховщиками, имеющими лицензии на осуществление данного вида страхования.

В обязанности страховщиков входит доведение до сведения каждого  застрахованного ими лица правил проведения обязательного личного страхования пассажиров (туристов, экскурсантов), места, порядка и условий получения страховых выплат при наступлении страхового случая.

Размеры страхового тарифа по обязательному личному страхованию  пассажиров (туристов, экскурсантов) воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта устанавливаются страховщиками по согласованию с Министерством транспорта Российской Федерации, Министерством путей сообщения РФ и утверждаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 января 1998 года №2н «О размере страхового тарифа по обязательному личному  страхованию пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего  водного и автомобильного транспорта» утверждены и введены в действие с 1 января 1998 года следующие размеры тарифов по обязательному личному страхованию пассажиров перевозимых:

- воздушным транспортом  - 2 рубля;

- железнодорожным транспортом  - 2,3 рубля;

- морским транспортом - 0,1 рубля;

- внутренним водным  транспортом - 0,6 рубля;

- автомобильным транспортом  - 1,5 рубля.

Сумма страхового платежа  включается в стоимость билета или  путевки и взимается транспортной организацией с пассажира (туриста, экскурсанта). Пассажиры (туристы, экскурсанты), пользующиеся правом бесплатного проезда в Российской Федерации, подлежат обязательному личному страхованию без уплаты ими страхового взноса.

Страховая сумма по обязательному  страхованию пассажиров (туристов, экскурсантов) установлена в размере 120 минимальных размеров оплаты труда, установленных на дату приобретения проездного документа.

При получении травмы в результате несчастного случая на транспорте пассажиру выплачивается  часть страховой суммы, соответствующая  степени тяжести травмы. В случае смерти застрахованного лица страховая сумма выплачивается его наследникам полностью.

Выплата страховой суммы  производится независимо от выплаты  застрахованным лицам или их наследникам  денежных сумм в связи с тем  же событием по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, не позднее 10 дней после получения страховщиком составленного перевозчиком акта о несчастном случае, происшедшем на транспорте с застрахованным лицом, и других необходимых документов, предусмотренных правилами проведения этого вида обязательного страхования.

О каждом несчастном случае, происшедшем на транспорте с застрахованным лицом, перевозчик обязан составить  акт, первый экземпляр которого вручается  застрахованному лицу, его представителю или наследникам. По письменному запросу страховщика перевозчик направляет ему в течение 10 дней с момента получения запроса копию указанного акта.

Часть страховых взносов, полученных страховщиками при осуществлении  обязательного личного страхования пассажиров (туристов, экскурсантов), в предусмотренном законодательством порядке направляется на создание резервов для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев на транспорте.

Страхование туристов и  экскурсионных групп от несчастных случаев (распространяется и во время нахождения застрахованных в пути).

24.Двойное страхование.

В случае двойного страхования  несколько страховщиков страхуют один и тот же объект страхования от одних и тех же страховых рисков.

 При двойном страховании велика вероятность того, что объект страхования будет застрахован на страховую сумму, превышающую реальную стоимость данного объекта. Этим фактом часто пользовались для обогащения. Поэтому во многих странах законодательно регламентируется процедура двойного страхования.

 Так, в Российской Федерации несколько страховщиков могут брать на себя ответственность за один страховой объект только в случае, если размер их общей страховой суммы не будет превышать реальную стоимость застрахованного объекта.

 По законодательству Великобритании, несколько страховщиков могут нести солидарную ответственность за один страховой объект только в пределах его реальной стоимости.

 В США по закону ответственность за страховой объект несет тот страховщик, который заключил договор со страхователем первым. Другой страховщик может заключить договор страхования на этот же объект только в том случае, если по первому договору страховая сумма меньше реальной стоимости объекта (и страховая сумма по второму договору не должна превышать разницы между реальной стоимостью объкта и страховой суммой по первому договору).

 Похожим на двойное страхование оказывается такое явление, как сострахование. В случае сострахования страхователь заключает один договор страхования с несколькими страховщиками. При этом, в данном договоре четко прописываются права и обязанности каждого страховщика. Сострахование применяют в случае страхования очень крупных рисков.

 В случае сострахования и двойного страхования страхователь с меньшй доли ответственности заключает договор страхования, подобный договору, который со страхователем заключает страховщик с большей долей ответственности. Но при этом страховщик с меньшей долей ответственности не обязан выплачивать страховое возмещение только потому, что его выплатил страховщик с большей долей ответственности.

 Если страхователь заключил договор страхования на неполную страховую сумму, то он считается одним из страховщиков и несет ответственность за ту часть страховой суммы, за которую не несет ответственность страховщик. В некоторых случаях страховщики настаивают на том, чтобы страхователь становился состраховщиком и брал на себя часть риска.

25. Право регресса в  страховании.

Регресс (от лат. regressus - обратное движение) - право обратного требования лица, возместившего вред потерпевшему вместо причинителя вреда,  к этому причинителю. Например, если организация, являющаяся владельцем транспортного средства, возместит вред, причиненный потерпевшему водителем данного транспортного средства, работающим в данной организации, то эта организация в силу права регресса имеет возможность взыскать с этого водителя сумму, выплаченную потерпевшему.

Регресс необходимо отграничивать  от права суброгации, имеющегося у  страховщика по договорам имущественного страхования, когда к страховщику, выплатившему страховое возмещение, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования. Различие между ними в первую очередь по основанию возникновения: право регресса вытекает в данном случае из отношения по причинению вреда (то есть внедоговорного, деликтного обязательственного отношения), а право суброгации - из страхового отношения, которое является договорным.

Таким образом, страховщик имеет право предъявить регрессное требование к причинителю вреда в размере выплаченной страховой выплаты в следующих случаях:

имелся умысел;

вред был причинен вследствие управления авто в состоянии  алкогольного, наркотического опьянения;

отсутствие прав на управление авто;

причинитель вреда скрылся с места ДТП;

причинитель вреда не был вписан в страховой полис, как лицо, допущенное к управлению авто (при заключении договора страхования  с условием использования авто определенными  лицами);

страховой случай произошел  в период, не предусмотренный договором страхования (договор страхования с условием использования авто в определенный период времени).

26.Понятие и условия  применения франшизы в страховании.

Франшиза  – условия договора страхования, в соответствии с которыми страховщик освобождается от возмещения убытков в установленном размере. Франшиза может быть установлена в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме и оценке объекта страхования, а также в процентах к величине ущерба. Она бывает двух видов: условная и безусловная.

1) Под условной, или  интегральной (невычитаемой), франшизой  понимается освобождение страховщика  от ответственности за ущерб,  не превышающий установленную  сумму, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает  франшизу.

Условная франшиза вносится в договор страхования с помощью записи «свободно от х процентов» (где х — 1, 2, 3, ... — величина процента от страховой суммы). Если ущерб превышает установленную франшизу, то страховщик обязан выплатить страховое возмещение полностью, не обращая внимания на сделанную оговорку.

2) Безусловная, или эксцедентная (вычитаемая), франшиза означает, что  данная франшиза применяется  в безоговорочном порядке без  всяких условий. При безусловной  франшизе ущерб во всех случаях  возмещается за вычетом установленной франшизы. Безусловная франшиза оформляется в договоре страхования следующей записью: «свободно от первых х процентов» (где х = 1, 2, 3, ... — проценты, вычитаемые всегда из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба).

При безусловной франшизе страховое возмещение равно величине ущерба за вычетом величины безусловной франшизы. Договор с франшизой экономит на расследовании обстоятельств дела.

27.Имущественное страхование:  потятие и виды.

Имущественное страхование  в РФ - это отрасль страхования, где объектами страховых правоотношений выступает имущество в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица.

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

Имущественное страхование  в зависимости от формы собственности  и категории страхователей подразделяется на страхование имущества граждан и организаций, страхование строений и основных фондов, транспортных средств, животных, урожая и другие виды. Наиболее распространены на российском страховом рынке следующие виды имущественного страхования: сельскохозяйственное, страхование транспортных средств, страхование имущества граждан, страхование имущества предприятий.

По договору имущественного страхования могут быть застрахованы такие имущественные интересы, как, в частности,

-        риск утраты, недостачи или повреждения  имущества (ст. 930 ГК РФ),

-        риск ответственности по обязательствам,возникающим  вследствие причинения вреда  жизни, здоровью или имуществу  других лиц, а в случаях,  предусмотренных законом, также  ответственности по договорам  (ст. 931, 932 ГК РФ),

-        риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам (ст. 933 ГК РФ).

К сфере обязательного  страхования относятся обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам в размере 40% их стоимости по государственной оценке, обязательное страхование имущества и имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий и некоторые другие виды имущественного страхования.

Домашнее имущество, а  также строения по желанию страхователя могут быть застрахованы по одному из следующих четырех вариантов:

-        возмещение убытков от всех  страховых случаев, в результате  которых может быть причинен  ущерб имуществу,

-        возмещение убытков при уничтожении или повреждении имущества огнем независимо от причины, вызвавшей загорание,

-        возмещение убытков при уничтожении  или повреждении имущества водой  в результате несчастного случая  или стихийного бедствия,

-        возмещение убытков при утрате имущества в результате хищения, уничтожения или ущерба вследствие противоправных действий других лиц.

Такой порядок в наибольшей степени отвечает интересам страхователей, поскольку страхование по отдельным  рискам значительно дешевле, чем по всему комплексу ответственности. Страхователь выбирает риск при заключении договора, который, по его мнению, с наибольшей вероятностью может наступить.

28.Страхование от огня.

Страхование от огня является традиционным видом страхования  в России.

Современные предприятия и производства оснащены надежным оборудованием, средствами предотвращения аварий и противопожарной безопасности, что, несомненно, способствует снижению частоты возникновения пожаров и аварий. Однако, предприятия малого бизнеса и предприниматели, ведущие индивидуальную деятельность, зачастую таким техническим оснащением похвастаться не могут.

В связи с этим предприниматели  широко пользуются услугами страховщиков для получения гарантий восстановления уничтоженного огнем имущества.

Традиционное огневое страхование обеспечивает возмещение ущерба, нанесенного застрахованному имуществу вследствие пожара, удара молнии, взрыва и иных причин, повлекших за собой загорание застрахованного имущества. Страховые компании возмещают убытки, которые возникли в результате непосредственного воздействия огня на застрахованное имущество, а также воздействия побочных явлений (дым, тепло, давление газа или воздуха). Возмещаются убытки, которые могут быть нанесены застрахованному имуществу в результате мер, принятых для тушения пожара (например, повреждение имущества водой из пожарных установок, разборка строения или его частей при тушении пожара для полной ликвидации очага возгорания).

Однако огневое страхование  возмещает не любой ущерб, нанесенный имуществу вследствие воздействия огня.

Страховые компании, как  правило, не возмещают убытки, возникшие  в результате обработки застрахованного  имущества огнем (иного термического воздействия) в соответствии с технологическим  процессом, убытки, возникшие не вследствие пожара, а от подпаливания (например, при складировании сырья, материалов, продукции и тому подобного вблизи источников поддержания огня).В большинстве случаев не возмещаются также убытки, возникшие от пожара в результате военных действий, гражданских беспорядков, воздействия радиации, а также в результате нарушения страхователем правил противопожарной безопасности.

От огня может быть застраховано любое имущество: здания и сооружения, офисы и гостиницы, производственное, технологическое  и иное оборудование, домашнее имущество, сырье и материалы, товары на складах, выставочные образцы. Страхователем может быть как собственник имущества, так и владелец по договору аренды или найма. Имущество может находиться в полном хозяйственном ведении страхователя или в оперативном управлении, может быть передано страхователю на хранение либо в распоряжение для каких-либо целей (для переработки, хранения, продажи, по лизингу и т.п.).

29.Страхование грузов.

Страхование грузов —  вид имущественного страхования, предусматривающий возмещение убытков при гибели (повреждении) грузов, перевозимых по суше, водным или воздушным путем.

Страхование грузов представляет собой  совокупность видов страхования, предусматривающих  обязанности страховщика по страховым  выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. При этом объектом страхования являются имущественные интересы лица, связанные с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие повреждения или уничтожения (пропажи) груза независимо от способа его транспортировки.

Сущность  страхования грузов заключается  в том, что страховщик за страховую  премию обязуется возместить страхователю убытки, которые могут возникнуть при транспортировке грузов от поставщика к покупателю вследствие оговоренных событий, — страховых случаев, возникающих в результате реального проявления риска.

Страхование распространяется только на те риски, которые можно измерить в финансовом отношении с точки зрения количественных размеров возможного ущерба и вероятности наступления страхового случая.

Риск, который несет страховщик при  страховании транспортируемых грузов, чрезвычайно разнообразен. Риск зависит  от вида транспорта (морской, водный, авиационный, железнодорожный, автомобильный) и  показателей, характеризующих транспортное средство с технической стороны, таких, как: год выпуска, принадлежность, техническое состояние, снаряжение, квалификация, состав и обеспеченность экипажа, грузоподъемность (тоннаж), а также от погодных и региональных условий, в которых оно эксплуатируется, времени года и т.д.

Если  предпринимателю довольно часто  приходится страховать различные партии однородного имущества на сходных  условиях. То по соглашению со страховщиком он может заключить договор имущественного страхования, который называется генеральным полисом. Данный договор не является обязательным.Заключить данный договор можно, если: 1. объектом страхования является имущество; 2. имущество разделено на партии; 3. условия страхования имущества схожие; 4. действие договора страхования ограниченно определенным сроком. Условия носят рекомендательный характер.

И страховщик и страхователь вправе не ограничивать действие договора. В договоре по неоднородным партиям должны оговариваться все  существенные условия.

Поскольку стоимость страхового имущества неизвестна, то конкретный размер страховой суммы, как правило, не указывается в страховом полисе. В тексте договора приводится лишь примерная сумма страховой премии и делается оговорка, что премия определятся на основании стандартных тарифов страховщика в процентном отношении к общей стоимости партии имущества.

Страхователь  имеет право на каждую партию оформить отдельный страховой полис.

30.Морское страхование.

Морское страхование  – крупнейшая отрасль страхования  – составляет основу транспортного страхования. Все морские риски можно условно подразделить на обычные и военные. Военные риски – это риски, лежащие вне условия перевозки. К обычным рискам относятся риски, возникающие из факта перевозки. Риски включают: 1. Риски самого моря: 1) судно садится на мель, т. е. остается неподвижным в течение некоторого времени; 2) затопление судна; 3) столкновение, которое может произойти не только с другим судном, но и с неподвижными объектами (рифы, маяки, бакены, дамбы, мосты, айсберги и т. п.); 4) стихийные бедствия. 2.Риски возникновения ущерба на судне во время нахождения на море: 1) огонь, пожар. Это самые опасные, наиболее частые и чрезвычайно разрушительные бедствия как для груза, так и для самого судная экипажа; 2) хищение – этот риск предполагает хищение вооруженными грабителями. 3) выбрасывание груза а борт с целью спасения всего морского предприятия; 3. Прочие риски – все остальные риски, угрожающие судну и грузу. Страховой защитой могут быть обеспечены: 1. судно; 2. ответственность судовладельцев по отношению к плавающим объектам; 3. ответственность судовладельцев по отношению к неподвижным объектам; 3. ответственность судовладельцев по отношению к груз; 4. портовые риски; 5. риски, связанные с добычей и перевозкой нефти.

В зависимости от содержания страхового интереса в морском страховании выделяются следующие виды:

1. Страхование  каско. Этот вид страхования  обеспечивает страховым покрытием  морские, речные, строящиеся суда, нефте- и газодобывающие платформы.  В объем покрытия включаются  корпус судна, его двигатель и оснащение. Суда страхуют на согласованную сумму сроком на один год или на время рейса. Взносы рассчитываются исходя из размеров страховой суммы.

2. Страхование  карго. Это страховая защита  груза на всем протяжении его  перемещения по принципу «от склада до склада». Основная масса перевозимых товаров страхуется по стандартным условиям, однако некоторые страхуются на особых условиях.

3. Страхование  ответственности. Морское судоходство  представляет собой рисковое  предприятие. Опасности, возникающие во время плавания (загрязнение окружающей среды), не всегда обеспечены страховой защитой, не в полном объеме покрываются убытки от столкновения судов. В подобных случаях судовладельцы страхуют свою ответственность.

4. Страхование  фрахта. Страхуется судовладелец от потери дохода. Фрахт (плата за аренду судна), так же как судно и груз, подвержен риску утраты.

Обычно  из покрытия по страхованию корпуса  судов исключаются: 1. запрещенные  перевозки, контрабанда; 2. умышленные действия и грубая неосторожность (в случае сознательных вредных действий капитана страховое возмещение подлежит выплате, однако наступает уголовная ответственность капитана); 3. расходы, связанные с уничтожением останков корабля (включены в покрытие ответственности судовладельца); 4. коммерческие риски (задержка корабля); 5. дефект корабля (скрытые дефекты не входят) 6. телесные повреждения (моряков, третьих лиц) 7. всякий ущерб, нанесенный кораблем грузу или самим грузом кораблю по вине перевозчика 8. посадка на мель (если не было в этот момент коммерческих операций), поскольку прилив и отлив – прогнозируемые явления.

Величина  ставки страховой премии зависит  от достоверности произведенной  оценки судна. К основным ценообразующим факторам относятся: 1. стоимость и  возраст судна; 2. тип (специализация); 3. грузоподъемность, мощность двигателя; 4. классификация (класс, флаг и страна регистра).

Учитываются также: 1. менеджмент (владелец, капитан, экипаж); 2. район плавания; 3.условия  страхового покрытия; 4. стоимость проведенного ремонта; 5. опыт страхования.

31.Страхование строительно-монтажных  рисков.

 При сооружении объектов на условиях «под ключ» в контракте (договоре

строительного подряда) обычно предусматривается не только проведение

строительно-монтажных  работ, но и поставки и установка оборудования. При

этом ответственность  как за строительную часть контракта, так и за

поставленное оборудование лежит на подрядчике до завершения строительно-

монтажных и пусконаладочных  работ, проведения испытаний и приемки  объекта

заказчиком.

      В контрактах в некоторых случаях может также предусматриваться

ответственность подрядчика за гибель и повреждение предоставляемой  ему во

временное пользование  заказчиком строительной техники (экскаваторы,

подъемные краны, и др.), а в случае реконструкции- ответственность за

причинение ущерба существующему  имуществу заказчика, т.е. существующему

зданию, подлежащему реконструкции.

      Поскольку строительство объектов продолжается обычно в течение

нескольких лет, вероятность  наступления рисков и, следовательно,

возникновения убытков  становится весьма реальной. При этом страховая защита

является фактором, стабилизирующим  финансовое состояние подрядчика, и

обеспечивает ему возможность  своевременно выполнить обязательства  по

контракту (в чем в  первую очередь заинтересован сам заказчик). Таким

образом, страхование  строительно-монтажных и других рисков при

строительстве промышленных предприятий «под ключ» является объективной

необходимостью и призвано защитить интересы не только соответствующих

строительных компаний, но и интересы заказчика.

      Стоимость страхования должна включаться в общую стоимость подряда и в

результате относятся  на расходы заказчика. С начала 1996 г. в России

появилась для этого  законодательная база: постановлением Правительства РФ

от 1 июля 1995 г. №661 и последующими разъяснениями Департамента

методологии бухучета и  отчетности Минфина России №16-00-16-196 от 15

декабря 1995 г. и разъяснением Росстрахнадзора №06-3р/16 от 16 января 1996

г. разрешено вводить  в состав затрат, включаемых в себестоимость

производимой продукции (работ, услуг), создаваемые страховые  фонды в

размерах, не превышающих 1 процента реализуемой продукции (работ, услуг).

Однако постановлением Правительства РФ от 21 марта 1996 г. №299 действие

подпункта «р» пункта 2 положения о составе затрат по производству и

реализации продукции (работ, услуг), включаемых в себестоимость

производимой продукции (работ, услуг), и о порядке формирования  финансовых

результатов, учитываемых  при налогообложении прибыли, позволяющего включать

в себестоимость продукции (работ, услуг) расходы, связанные с добровольным

страхованием, приостановлено до 1 января 1997 г.

      При заключении контрактов на условиях шеф-монтажа, т.е. поставки

оборудования и контроля за монтажом (строительством), поставленное

оборудование переходит  в собственность заказчика, как  правило с момента

разгрузки на площадке; в  этом случае подрядчик не имеет страхового

интереса, а его ответственность  ограничивается последствием его действий

или упущений в ходе осуществления  контроля за строительством. Страхователем

по такого рода проектам может выступать уже заказчик.

      Объектами строительно-монтажного страхования (на международном  рынке

этот вид страхования  называется также страхованием всех рисков

строительства и монтажа) являются: здания, сооружения, машины, запасные

части к ним, материалы  и другое имущество, предназначенные  для

строительства и монтажа  и находящиеся на строительной площадке, указанной в

договоре страхования.

      Договор страхования может быть заключен в пользу страхователя или

указанного в договоре (полисе) другого лица, которое может  понести ущерб от

гибели и повреждения  застрахованного имущества.

32.Страхование  технических рисков.

Под страхованием технических рисков подразумевается  следующие виды

страхования:

 - строительно-монтажное страхование, включая страхование ответственности

   перед третьими лицами при строительно-монтажных работах;

 - страхование машин от поломок;

 - страхование электронного оборудования;

 - страхование передвижного оборудования, включая буровое;

 - страхование инженерных сооружений;

33.Страхование  транспортных средств.

Страхование транспортных средств и дополнительного оборудования проводится:

1) на случай похищения  (краж, угона) - по стоимости транспортного средства с учетом износа;

2) на случай уничтожения - по  стоимости с учетом износа  за вычетом стоимости остатков, пригодных для использования; 

3) на случай повреждения - по  стоимости ремонта с учетом  процента износа, затрат на спасание  транспорта, его транспортировки.

Тарифные ставки устанавливаются в зависимости от выбора страхователем страхового риска или пакета страховых рисков и срока эксплуатации автомобиля.

Договором устанавливается определенный процент выплат от страховой суммы  в случае травматических повреждений, полученных при ДТП, инвалидности или смерти застрахованного.

Страховое возмещение выплачивается самому страхователю, его наследникам либо выгодоприобретателю.

ОСАГО это – обязательное страхование автогражданской ответственности  владельцев транспортных средств. ОСАГО введено с 1 июля 2003 года Законом об ОСАГО № 40-ФЗ от 25.04.2002 г. Согласно Закону об ОСАГО страхуется риск ответственности владельца транспортного средства за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу потерпевших при использовании транспортного средства на территории РФ.

Срок действия договора страхования  ответственности владельцев автотранспортных средств составляет один год.

Согласно  Закону об ОСАГО страховая сумма, в пределах которой страховщик обязуется  при наступлении каждого страхового случая (независимо от их числа в течение срока действия договора обязательного страхования) возместить потерпевшим причиненный вред, составляет 400 тысяч рублей, а именно:

- в части возмещения  вреда, причиненного жизни или  здоровью нескольких потерпевших, - 240 тысяч рублей и не более 160 тысяч рублей при причинении вреда жизни или здоровью одного потерпевшего;

- в части  возмещения вреда, причиненного  имуществу нескольких потерпевших, - 160 тысяч рублей и не более  120 тысяч рублей при причинении  вреда имуществу одного потерпевшего.

34.Особенности  страхования имущества юридических  лиц.

Наибольшее  распространение среди населения  получило страхование строений, квартир, домашнего имущества, средств транспорта, сельскохозяйственных и домашних животных.

При страховании строений объектами страхования выступают жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки. Как правило, на страхование не принимаются строения, находящиеся в зоне обвалов и оползней, ветхие строения и постройки, которые используются не по назначению и не обеспечены надлежащим присмотром.

Страхуется  строение в целом без выделения  конструктивных элементов (фундамент, стены, крыша и т.д.).

На страхование  могут быть приняты как все  строения, находящиеся на отведенном страхователю земельном участке, так и отдельные из них. По желанию владельца возможно страхование части дома, например, когда в собственности находится половина строения. Страховая сумма при этом устанавливается в долевом отношении от стоимости строения в целом, в соответствии с долей в общей собственности. Страховая стоимость объекта определяется на основании справки бюро технической инвентаризации (БТИ), оценки, проведенной страховой организацией или профессиональным оценщиком.

При наступлении  страхового случая размер ущерба определяется страховщиком по согласованию со страхователем с учетом документов, полученных от компетентных органов о месте, времени, причине и иных обстоятельствах уничтожения или повреждения застрахованных строений. В случае полного уничтожения строения ущербом считается его страховая стоимость за вычетом стоимости сохранившихся элементов, годных для нового строительства, например, фундамента. При повреждении строения ущерб равен стоимости затрат по его восстановлению в пределах суммы, не превышающей страховую стоимость строения. Восстановительные расходы включают затраты на материалы и их доставку, на оплату работ по ремонту и другие подобные расходы. Восстановительные расходы не включают  дополнительных затрат, вызванных расширением или улучшением застрахованных строений.

35.Страхование финансовых  рисков.

Финансовый риск –  это вероятность наступления  ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной  и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т.е. риск, вытекающий из природы этих операций.

К финансовым рискам можно  также отнести риск наступления  косвенного (побочного) финансового  ущерба (неполучения или недополучения  прибыли) в результате наступления  страхового события – остановки  производства (торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного имущества. Этот риск угрожает, прежде всего, производственным предприятиям.

Финансовые риски косвенно связаны с имущественным страхованием и распространяются в основном на финансово-кредитную и биржевую сферы. При этом есть одно исключение: к финансовым рискам можно отнести риск неплатежа по потребительскому кредиту, где одним из субъектов страхования может являться физическое, а не юридическое лицо. Существует много связанных с финансово-кредитной сферой рисков, которые нельзя в полной мере отнести к финансовым рискам. Таковы, например, риски убытков, вызванных:

·     мошенничеством банковских служащих;

·     принятием  банком фальшивых денежных знаков;

·     подделкой  или утратой различных ценных бумаг;

·     подделкой  чеков, векселей, кассовых ордеров;

·     кражей, уничтожением или повреждением находящихся в  помещении банка денежных знаков, драгоценных камней, металлов, ценных бумаг, страховых полисов, бухгалтерских  книг и т.д.

Названные риски, хотя и  связаны с финансово-кредитной сферой, относятся скорее не к финансовым, а к имущественным, но их страхование имеет большое значение для коммерческих банков и должно получить широкое распространение.

Можно предложить следующую  классификацию страхования финансовых рисков.

1.    Страхование кредитов, в том числе страхование:

·     риска  невозврата кредита (страхователь –  банк);

·     ответственности  заемщика за невозврат (непогашение) кредита (страхователь – заемщик);

·     несвоевременной  уплаты процентов за кредит заемщикам;

·     потребительского кредита (страхователь – физическое лицо);

·     коммерческого  кредита (страхование векселей);

·     депозитов (страхователь – банк или вкладчик).

2.    Страхование  косвенных рисков, в том числе:

·     на случай потери прибыли (дохода);

·     дополнительных расходов (как отдельный вид страхования);

·     временной  прибыли, арендной платы и т.п.

3.    Страхование  биржевых рисков, в том числе:

·     рисков неплатежа  по коммерческим сделкам;

·     комиссионного  вознаграждения брокерской фирмы;

·     операций с ценными бумагами.

4.         Страхование риска неправомерного  применения финансовых санкций  государственными налоговыми инспекциями.  В соответствии с ГК страхование  финансовых рисков представляет  собой совокупность видов страхования,  предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов), вызванных следующими событиями:

·     остановка  производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;

·     потеря работы;

·     непредвиденные расходы;

·     неисполнение договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося  кредитором по сделке;

·     понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки);

·     иные события.

36.Страхование ответственности:  понятие и виды.

Под ответственностью понимается обязательство возмещения ущерба, причиненного одним лицом другому лицу. Это  обязательство возникает только при наличии определенных действий (бездействия) или упущений, при которых будут нарушены какие-либо блага другого лица.

Страхование ответственности - это  страхование ущерба, и оно преследует цель предохранить страхователя от возможного убытка. Ущерб для страхователя как  физического лица состоит в том, что после предъявления претензий под угрозой может оказаться все благосостояние данного физического лица, а не только какая-либо одна конкретная его вещь.

Страхование ответственности для застрахованных означает: защиту практически от всех притязаний по ответственности; возможность переложить на страховщика риск ответственности, который благодаря страховым премиям становится калькулируемым; переложение расходов по ведению судебных дел на страховую компанию, так как человек без специальных юридических знаний самостоятельно не может бороться против притязаний по компенсации ущерба; возможность иметь страховщика в качестве третьего лица при возникновении разногласий между страхователем и потерпевшим.

Различают два вида страховой ответственности  — страхование гражданской ответственности и страхование профессиональной ответственности.

Гражданская ответственность – это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц), удовлетворение его интересов за счет нарушителя.

Гражданская ответственность носит имущественный  характер; лицо, причинившее ущерб третьему лицу, обязано возместить убытки потерпевшему согласно договору или закону. Через заключение договора страхования гражданской ответственности такая обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность, т. е. преследоваться по закону за свои противоправные действия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение имущественного ущерба, причиненного третьему лицу, осуществляет страховщик.

Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием определенных услуг. Основная особенность страхования профессиональной ответственности заключается в том, что объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с ответственностью за вред, причиненный третьим лицам в результате ошибок или упущений, совершенных при исполнении профессиональных обязанностей.

По договору страхования  профессиональной ответственности  страховщик обязуется за определенную плату возместить убыток, причиненный страхователем третьему лицу. Страхователями являются лица и фирмы занятые выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг. Страхование проф.ответственности подразделяется на 2 группы: 1) риски связанные с возможностью причинения телесных повреждений и нанесением вреда здоровью(врачи, хирурги, дантисты, владельцы частных машин работающих по найму и т.д.) 2) риски связанные с возможностью причинения материального (финансового) ущерба, включая утрату права предъявления претензий. Смысл такого страхования заключается в страховой защите лиц определенных профессий против гражданских исков к ним возместить клиентам или пациентам материальный ущерб, который они понесли в результате небрежности, допущенной указанными профессиональными лицами или их служащими в процессе выполнения ими своих обязанностей. Страховое покрытие распространяется исключительно на юридическую ответственность и не относится к моральной ответственности.

37.Страхование гражданской  ответственности.

Страхование гражданской ответственности - это вид страхования, где объектом договора является ответственность перед третьими лицами за возможный причиненный ущерб. Например, страхование гражданской ответственности целесообразно проводить: владельцам транспортных средств; владельцам жилых, производственных и складских зданий; владельцам массовых зрелищных мероприятий; владельцам торговых организаций; лицам, занимающимся частной практикой.Очень выгодно минимизировать убытки, которые могут возникнуть, например, при эксплуатации и содержании жилых помещений и земельных участков, различных земляных, строительных и ремонтных работах. Полезно заключить договор страхования гражданской ответственности при содержании домашних животных, которые потенциально опасны для окружающих. Ведь даже дрессированные и воспитанные собаки могут причинить вред здоровью ни в чем не повинных людей. Заплатив сравнительно небольшую сумму и переложив ответственность на страховую компанию, можно избежать неожиданных, но возможных больших расходов.

38.Страхование автогражданской ответственности.

Страхование автогражданской  ответственности - это вариант страхования  гражданской ответственности для  владельцев и водителей автотранспорта. Этот вид страхования обеспечивает выплату денежного возмещения потерпевшим в результате ДТП или их правопреемникам. Сумма возмещения должна быть равна сумме, которую бы взыскали с застрахованного виновника происшествия в пользу потерпевшего по гражданскому иску. Здесь учитываются повреждение и гибель имущества (автомобилей), а также причинение вреда здоровью и жизни в результате увечья или гибели.

Сейчас уже все автовладельцы  знакомы с ОСАГО, но страховая  компания готова предложить и другие виды страхования автогражданской  ответственности. Для владельца  потенциально опасного автотранспорта очень удобно иметь полис ОСАГО, поскольку в случае ошибки за рулем не приходится расплачиваться своими деньгами. Но, надо помнить, что ДТП, совершенное по умыслу не относится к страховым случаям. Также ДТП, совершенное на автомобиле, который не указан в полисе, не покрывается выплатами страховой компании. Многие автовладельцы уже оценили ДСАГО, которое является дополнением в ОСАГО. ДСАГО полезно, когда сумма выплаты по страховке превышает 400 тысяч рублей, что является пределом для ОСАГО.

39.Страхование профессиональной ответственности.

Страхование профессиональной ответственности помогает представителям определенных профессий защитить себя от необходимости удовлетворения материальных претензий со стороны клиентов или  пациентов. В частности, страхование профессиональной ответственности врачей - страховка от ошибок, но при этом необходимо доказать, что врач использовал все свои знания, опыт и добросовестно исполнял свои обязанности. Претензиями со стороны пациентов и клиентов на основании договора занимается страховая компания. Надо отметить, что страховая выплата будет произведена только в случае юридической ответственности, но не моральной. В наше время в большинстве стран врачи, фармацевты, нотариусы, адвокаты и архитекторы не могут получить лицензию для ведения своей практики, пока не предъявят полис страхования профессиональной ответственности.

40.Личное страхование:его  сущность,значение и виды.

Личное страхование - система отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных. Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными - только физические лица. В соответствии с классификацией видов страхования, личное страхование включает в себя:1. Страхование жизни: · страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;· страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика. 2. Пенсионное страхование - вид личного страхования, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик берет на себя обязательство периодически выплачивать застрахованному пенсию. Различают временную и пожизненную пенсии. 3. Страхование от несчастных случаев и болезней предусматривает выплату страховой суммы (полностью или частично) в связи с наступлением неблагоприятных явлений (или их последствий), связанных с жизнью и здоровьем страхователя (застрахованного). 4. Медицинское страхование. Целью медицинского страхования является компенсация (полная или частичная) дополнительных расходов застрахованного, которые вызваны его обращением в медицинское учреждение за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования. Страховым случаем здесь является обращение застрахованного в медицинское учреждение для получения лечебной, консультационной или иной помощи.

Взаимные обязательства  страхователя и страховщика регулирует договор страхования. По договору страхования  одна сторона (страховщик) обязуется  за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае наступления предусмотренного договором события (страхового случая).

41.Страхование жизни.

Страхование жизни - подотрасль личного страхования, классификационным признаком которой является выплата страховщиком определенной условиями страхования денежной суммы, в случае смерти застрахованного лица до окончания договора страхования.

 Договора могут заключаться с гражданами РФ, иностранными гражданами и лицами без гражданства в возрасте от 16 до 77 лет сроком на 1, 5, 10, 15, 20 лет. При этом на момент окончания договора возраст не более 80 лет.

Страхуемый риск при страховании  жизни — это продолжительность  человеческой жизни. Риском является не сама смерть, а время ее наступления. Поэтому страхуемый риск имеет три аспекта:

1) вероятность умереть в молодом  возрасте или ранее средней  продолжительности жизни;

2. вероятность умереть  или выжить в течение определенного  периода времени;

3) вероятность жить в старости, имея большую продолжительность  жизни, что требует получения  регулярных доходов без продолжения  трудовой деятельности.

В зависимости от наличия различных  критериев определения риска  выделяют и различные виды страхования жизни:

1) страхование на случай дожития  до окончания срока страхования  или определенного возраста;

2) страхование на случай смерти;

3) смешанное страхование жизни;

4) страхование детей к бракосочетанию (свадебное страхование);

5) страхование ренты (аннуитетов);

6) страхование негосударственных  пенсий;

7) страхование средств для оплаты  профессионального образования.

42.Срочное страхование  жизни.

Срочное страхование  жизни  - это такой вид страхования, при котором страховая компания берет на себя обязательства по выплате доверенному лицу, указанному самим страхователем, страховой суммы. Размер данной страховой суммы указывается сторонами в договоре страхования, как и страховой случай, при наступлении которого происходит страховое возмещение: в данном виде страхования – это смерть самого застрахованного.

  Условия о размере и порядке выплат, а также о способе выплат страховых сумм устанавливаются по соглашению сторон в договоре страхования: это могут быть равные суммы, это могут быть проценты, выплачиваемые ежемесячно или ежеквартально и т.д.

  Как правило, на практике, срок договора страхования составляет один календарный год. За этот срок страхователь взрослее (читай – стареет), его здоровье может также ухудшиться, поэтому страховая компания и оставляет за собой такое право – как ежегодное перезаключение договора страхования уже на других условиях.

 Стоимость страхования жизни на случай смерти.

  При заключении договора страхования страховая компания, зачастую, предлагает практически уже унифицированную таблицу тарифов для следующих категорий застрахованных: мужчины, женщины, курящие, некурящие, инвалиды, лица с хроническими заболеваниями.     Соответственно, чем выше вероятность смерти для той или иной категории, тем дороже будут стоить страховые услуги. Поэтому когда проходит срок действия одного договора и идет его перезаключение, то чаще всего, изменению подлежит размер стоимости за страховые услуги: договор на следующий год, скорее всего, будет заключен по более высокому тарифу, а его размер определяется после предварительного медицинского обследования застрахованного лица.

  При расторжении договора страхования, уплаченные ранее Вами страховые взносы, полностью возвращены не будут, ведь услуги страховщика по Вашей страховой защите должны быть оплачены застрахованным лицом. При чем даже в том случае, если страховые риски не возникли: страховая компания, оказывая услуги, выполняла тем самым свои обязательства по страхованию, а значит вправе требовать оплаты этих услуг из ранее внесенных страховых взносов.

 Особенности страхования жизни на случай смерти.

  Данный вид страхования имеет некоторые приятные дополнительные особенности для Вас, как для страховщика – страховая компания может предложить Вам «участвовать в прибыли». Данная возможность означает, что страховщик будет выплачивать Вам, как застрахованному лицу, периодические денежные суммы, которые не фиксированы заранее, а зависят от результатов  деятельности страховой за период действия договора (т.е. за календарный год). Вам же на выбор дается несколько вариантов – как потратить полученный бонус: Вы имеете право направить полученную сумму на уменьшение страховых взносов в дальнейшем или просто оставить положенную Вам сумму у страховщика в виде вклада (как это делается в банках), на эту сумму потом будут начислены проценты. Также можно увеличить (за счет приплюсовывания бонуса) страховую сумму без соответствующего увеличения страховых взносов.

  Другой приятной возможностью вида страхования жизни на случай смерти является страхование риска на случай потери трудоспособности: если застрахованный потеряет способность осуществлять трудовую деятельность, а, соответственно, и самостоятельно зарабатывать материальные средства, страховая может перестать требовать от такого страховщика дальнейшую выплату страховых взносов. При этом страховые услуги будут ему оказываться в полном объеме до окончания срока действия договора срочного страхования жизни.

  ВНИМАНИЕ! Срочное страхование жизни на случай смерти имеет и свои недостатки: такой страховой полис не может быть обменен на деньги, он не будет выкуплен страховой в период его действия. Такой вид страхования не подразумевает накопительной системы.

   По программе срочного страхования жизни также происходит увеличение страховых взносов, которые уплачивает страхователь: перезаключение договора на следующий срок никогда не может произойти по меньшему тарифу (т.е. в каждый последующий период возобновления сумма за последующий период должна быть выше, чем сумма взноса за предыдущий период), ведь с каждым годом застрахованный становится все старше и вероятность его смерти увеличивается, вот страховые услуги и дорожают.

 Видами программы срочного страхования жизни на случай смерти являются:

  - страхование с убывающей страховой суммой. Срочное страхование может быть гарантией возврата суммы займа, если заемщик скончается. Для того, чтобы Вы были «обеспечены» такой гарантией, Вы, как застрахованное лицо, должны назначить доверено лицо, которое и предоставило ранее Вам заем, а также, соответственно, застраховать свою жизнь на сумму займа.  Убывание страховой суммы будет соответствовать постепенному погашению сумме займа: чем меньше застрахованный должен, тем меньше и страховая сумма.

  - страхование с увеличивающейся страховой суммой. Страховая сумма растет пропорционально увеличению, например,  размера МРОТ, минимальной пенсии, размеру средней заработной платы и пр. Увеличение страховой суммы сопровождается увеличением регулярных страховых выплат Вам, не требуя дополнительного медицинского обследования застрахованного.

  - срочное страхование жизни с возвратом уплаченных премий: с наступлением смерти застрахованного лица, страховая выплачивает назначенным им доверенным лицам (выгодоприобретателям) и сумму страхового обеспечения, и осуществляет возврат уплаченных ранее страхователем страховых взносов.

43.Смешанное страхование  жизни.

мешанное страхование  жизни - это комбинация страхования  на случай жизни и случай смерти. Преимущество смешанного страхования  в том, что оно предполагает застрахованным за меньшую цену заключить договор  о покрытии риска и обеспечения сбережений с помощью одного единственного полиса, избегая, таким образом, дублирования договоров. Посредством этого вида страхования страховщик обязуется:

1) выплатить страховую  сумму немедленно после смерти  застрахованного, если она произойдет раньше окончания срока действия договора (временное страхование),

2) выплатить страховую  сумму в момент окончания срока  действия договора, если застрахованный  продолжает жить (замедленное страхование  капитала без возмещения премий).

По некоторым правилам предметом смешанного страхования жизни являются страховые риски как предполагаемые события, на случай которых проводится страхование, такие как:

Дожитие застрахованным до окончания срока страхования;

Потеря им трудоспособности (временно или постоянно) от несчастного случая;

Смерь застрахованного  от любой причины.

Условиями всех видов  страхования жизни установлена  ежемесячная уплата взносов, а по договорам страхования детей  и смешанного страхования жизни  они могут быть внесены единовременно. Как правило, ежемесячные взносы должны уплачиваться в течение всего срока страхования, однако по договорам страхования детей они могут быть внесены и в сокращенный период, который зависит от возраста ребенка.

Уплата взносов в  сокращенный период не дает права на получение страховой суммы ранее, чем истечет срок, на который заключен договор страхования. Страхователь лишь освобождается от необходимости уплачивать взносы в течение оставшихся до конца срока страхования лет и гарантирует ребенку получение страховой суммы даже в случае своей смерти.

Страхователь или (по его поручению любое лицо) может  уплачивать взносы путем безналичных  расчетов или наличными деньгами. Первый страховой взнос может  быть уплачен только путем безналичного расчета или наличными деньгами страховому агенту.

Началом срока страхования  считается 1-ое число того месяца, в  котором страхователь обязался уплатить первый (или единовременный) взнос, а окончанием - последнее число  предшествующего месяца через столько  лет, на сколько заключен данный договор страхования.

Начало течения срока  страхования следует отличать от вступления договора страхования в  силу. Оформление заявления о страховании  и выписка страхового свидетельства  означает лишь факт заключения договора страхования, для того же, чтобы по такому договору страхования возникли обязательства страховой организации, связанные с выплатой страховой суммы, необходимо, чтобы он вступил в силу.

Договоры смешанного страхования жизни заключаются  с лицами в возрасте от 16 до 65 лет, страхования детей - без ограничения возраста, страхования к бракосочетанию - от 20 до 67 лет. Возраст страхователя в заявлении о страховании указывается в полных годах, документального подтверждения возраста от страхователя не требуется.

Возраст лица, в пользу которого заключается договор смешанного страхования жизни, не имеет значения. Иное дело возраст третьих лиц, т. е. детей, в пользу которых заключаются договоры страхования детей и страхования к бракосочетанию. Он обязательно должен быть записан в заявлении о страховании.

Для каждого вида страхования  устанавливаются различные сроки  страхования, т. е. сроки, в течение  которых страховая организация  выполняет принятые на себя обязательства. Договоры смешанного страхования жизни  заключаются на точно установленный  срок - 5, 10, 15 или 20 лет. По договорам страхования детей, так же как и по договорам страхования к бракосочетанию, заранее установленных сроков страхования нет. Однако по договорам страхования детей максимальный срок страхования не может превышать 18 лет.

По договору смешанного страхования жизни размер взносов устанавливается в зависимости от срока страхования, страховой суммы и возраста страхователя, а по договорам страхования детей размер взносов зависит от возраста ребенка, страховой суммы, срока страхования и продолжительности уплаты взносов.

Договоры смешанного страхования жизни в определенных случаях могут быть досрочно прекращены. Договор страхования, хотя и является добровольным соглашением двух контрагентов - страхователя и страховой организации , досрочно может быть прекращен только по инициативе одной стороны - страхователя. Страховая организация такого права не имеет.

44.Инвистиционные полисы  страхование жизни.

Пожизненное страхование  обеспечивает страховое возмещение в течение всей жизни застрахованного, а также имеет элемент накопления. Это связано с тем, что страховая премия не теряется, а сохраняется и накапливается. Данные сбережения откладываются страховщиком для обеспечения выплаты страхового пособия в связи со смертью страхователя. По такому виду договора страхования доверенные лица страхователя получают страховое возмещение в случае его смерти или сам обладатель полиса в установленное время может прекратить действие договора страхования и получить его стоимость наличным способом уплаты.Главная особенность этого вида страхования заключается в том, что при регулярной уплате страхового взноса компания гарантирует какую-то минимальную страховую выплату вне зависимости от прибылей компании <6>. У договоров такого вида присутствует один существенный недостаток, выражающийся в том, что если страхователь не уплатил один взнос, то он не получит возмещение. К тому же условия данного договора не подлежат изменению. Данный вид договора страхования появился лишь в 1980-х гг., до этого существовали только рассмотренные выше договоры. Так же как и полисы срочного страхования жизни, пожизненное страхование жизни делится на несколько подвидов: пожизненное страхование с участием в прибыли страховщика, пожизненное страхование с двумя страховыми суммами, инвестиционные полисы пожизненного страхования, страхование на твердо установленную сумму.При пожизненном страховании с участием в прибыли страховщика страхователь оплачивает однократную или постоянную премию в течение всего срока действия договора. При наступлении страхового случая страховщик выплачивает страховую сумму с начисленными за время действия договора процентами.

Пожизненное страхование  с двумя страховыми суммами представляет собой гарантированный уровень  покрытия не ниже установленного в  договоре. В договоре указываются гарантированная страховая сумма на случай смерти и более низкая базовая страховая сумма, которая ежегодно увеличивается за счет начисления процентов. При наступлении страхового случая выплачивается та из двух сумм, которая к этому времени окажется более высокой. Такие договоры даже дешевле договоров пожизненного страхования без участия в прибыли.

Инвестиционные полисы пожизненного страхования - это полисы, размер страховой суммы в которых  напрямую связывается с проведением  инвестиционных операций. Страховая компания берет на себя обязательство размещать взимаемые со страхователей суммы премий в специальных инвестиционных фондах.

Первые инвестиционные полисы появились в Великобритании в конце 1950-х гг. и назывались unit-linked. И в настоящее время Великобритания остается лидером в инвестиционном страховании, хотя уже многие европейские страны стали использовать этот принцип. В Российской Федерации инвестиционные договоры пока не применяются.

Пожизненное страхование  на твердо установленную сумму предусматривает постоянную выровненную премию начиная с момента заключения договора и в течение всей последующей жизни, а в случае смерти по договору выплачивается фиксированная страховая сумма. Это перманентный полис, не имеющий даты окончания, кроме наступления страхового случая или расторжения договора. Поскольку наступление претензии очевидно, то премии по таким договорам более высокие, чем по срочному страхованию. Страховая премия по такому договору может быть не только пожизненно уплачиваемой, но и однократной (уплачивается только один раз при заключении договора) или временной.

Пожизненное страхование  предопределяет уже не просто гарантию от риска, а в силу своей долгосрочности является и механизмом создания накоплений. Более привлекательными для клиентов являются договоры пожизненного страхования, сочетающие в себе и страховой, и финансовый продукт и предлагающие страхователю, кроме страховой защиты, инвестиционный доход.

При пожизненном страховании  застрахованным лицом при его  дожитии до срока или возраста, установленного договором страхования, должны быть представлены следующие документы:

- договор страхования  (полис);

- документ, удостоверяющий  личность застрахованного лица;

- квитанция об уплате  последнего взноса (если взносы  уплачивались наличными деньгами).

Выгодоприобретателям  в случае смерти застрахованного  лица необходимо представить:

- договор страхования  (полис);

- свидетельство загса  или его заверенную копию о  смерти застрахованного лица;

- документ, удостоверяющий  личность;

- завещательное распоряжение, если оно составлялось отдельно от договора страхования;

- квитанцию об уплате  последнего взноса (если взносы  уплачивались наличными деньгами).

Страховщик вправе потребовать  иные документы, связанные с наступлением страхового случая и необходимые для решения вопроса о страховой выплате в соответствии с законодательством РФ.

В случае если страховая  выплата производится наследнику застрахованного  лица, в дополнение к вышеперечисленным  документам представляются документы, подтверждающие его право на наследство.

Страховая выплата производится по желанию получателя путем перечисления во вклад на имя заявителя в  отделении банка, переводом по почте  или наличными деньгами из кассы  страховщика, а также иным способом по соглашению сторон.

45.Пенсионное страхование.

енсионное страхование, как необходимость материального  обеспечения граждан в старости, существует во всех развитых странах. Увеличение продолжительности жизни  населения и снижение рождаемости  только добавляют актуальности проблеме. Поэтому совершенного законодательства по пенсионному страхованию не найти, пожалуй, ни в одном государстве. В России пенсионное обеспечение традиционно базируется на добровольной ответственности младших поколений перед старшими. Работающая молодежь содержит тех., кто ушел на заслуженный отдых. Падение рождаемости делает такую схему весьма шаткой.В РФ пенсионное страхование основывается на двух видах пенсий: государственной и негосударственной (дополнительной). Если первый вид гарантируется государством, а порядок получения четко регулируется законом, то второй вид пенсии может существовать в различных вариантах, нюансы которых зависят от конкретного договора.Обязательное пенсионное страхованиеОбязательное пенсионное страхование осуществляется Пенсионным фондом России, который выполняет функции страховщика. Роль страхователя отводится организациям или гражданам, осуществляющим прием на работу и производящим начисление и уплату взносов. Лица, подпадающие под действие обязательного пенсионного страхования, считаются застрахованными.

Трудовая пенсия включает три составляющих: базовую, страховую  и накопительную, причем, источники  финансирования этих частей различны. Базовая составляющая финансируется  федеральным бюджетом, а страховая  и накопительная формируются  из средств Пенсионного фонда России (конкретно – из страховых взносов, перечисляемых работодателем).

Некоторые категории  граждан обладают правом получения  государственной пенсии (федеральные  госслужащие; военные; нетрудоспособные лица; ветераны Великой Отечественной  войны; лица, пострадавшие от техногенных либо радиационных катастроф). Пенсионное страхование вышеуказанных лиц осуществляется из средств федерального бюджета.

Негосударственное (дополнительное, добровольное) пенсионное страхование

На сегодняшний день законодательством предусмотрена возможность одновременно с трудовой пенсией получать и дополнительную. Такие услуги предоставляют гражданам негосударственные пенсионные фонды.

Добровольное пенсионное страхование по сути, - один из видов  накопительного страхования жизни, механизм действия которого не так уж сложен. Гражданин, согласно договора, перечисляет определенную денежную сумму страховой компании, и последняя инвестирует эти средства с целью увеличения их объема. По достижении клиентом пенсионной возрастной планки, компании выплачивает ему дополнительную пенсию.

На сегодняшний день разработана масса программ дополнительного  пенсионного страхования, и право  клиента – выбрать ту, что ему  больше по душе. Взносы в пенсионный фонд могут быть единовременными  или накопительными, платежи – ежегодными, ежеквартальными или ежемесячными (в зависимости от договора). А сам договор может быть заключен на срок до 99 лет. Выплата денег пенсионеру в случае дополнительного пенсионного страхования может также производиться раз в квартал, полугодие, месяц и т.д., - в течение оговоренного срока или же до конца жизни. Благодаря принятию Федерального Закона о негосударственных пенсионных фондах, получили толчок к развитию как пенсионное страхование на предприятиях и в крупных корпорациях, так и пенсионные программы для отдельных граждан, желающих накопить средства к достижению нетрудоспособного возраста.

Пенсионное страхование  – преимущества и недостатки

Основная цель пенсионного  страхования - гарантировать пожилым  и престарелым гражданам достойный уровень жизни. В идеале – не хуже, чем тот, которого они достигли до момента выхода на заслуженный отдых. Действительно, если пронаблюдать в динамике средний размер пенсии россиян, то можно отметить, что соотношение средней пенсии к месячному доходу медленно, но все же подрастает, и уже готово приблизиться к 50%. И в то же время, нам в этом смысле далеко до развитых европейских стран, где эта пропорция составляет 75-80% (Германия).

Дополнительное пенсионное страхование призвано выправить  эту ситуацию. На самом деле, дополнительная пенсия намного эффективнее банковского вклада, где деньги кладутся под небольшой процент. Просто должно, видимо, пройти время, чтобы россияне окончательно поняли: с помощью страховой компании или негосударственного пенсионного фонда можно гарантировать себе достойную старость. Весь мировой опыт свидетельствует о том, что дополнительное пенсионное страхование успешно решает эту задачу. Каждый из нас имеет возможность обеспечить себя пожизненной дополнительной пенсией, - причем, размер ее можно определить с учетом собственных возможностей.

Дополнительное пенсионное страхование позволяет гражданину и не дожидаться наступления критического возраста. В зависимости от конкретной программы, начало выплат может наступить  задолго до перехода в официальный статус пенсионера. Также, иногда дополнительное пенсионное страхование позволяет сразу получить всю накопленную сумму.

46.Понятие актуарных  расчетов.

Актуарные расчеты – это система  статистических и экономико-математических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя.

Задачами актуарных расчетов являются: 1) Расчет математической вероятности  наступления страхового случая, определения  частоты и степени тяжести  последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности; 2) математическое обоснование необходимых расчетов на ведение дела страховщиком, а также прогнозирование тенденций их развития; 3) исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности, т.е. выполнение требования научной классификации рисков с целью создания гомогенной подсовокупности в рамках общей страховой совокупности; 4) математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика, предложение конкретных методов и источников формирования этих фондов.

Актуарные расчеты классифицируются по видам  страхования и по времени составления.

По  времени составления они подразделяются на плановые и отчетные (последующие). Плановые актуарные расчеты составляются только в том случае, когда предполагается введение нового вида страхования, по которому отсутствуют какие-либо достоверные наблюдения риска. В этом случае обычно используют результаты актуарных расчетов по однотипным или близким по содержанию видам страхования, которые уже проводятся компанией. По истечении нескольких лет (обычно это 3-4 года) плановые актуарные расчеты корректируются с учетом анализа полученных статистических данных. Таким образом они превращаются в отчетные (последующие). Именно они составляются на практике по уже совершенным операциям страховщика. Эти расчеты ориентированы на деятельность страховщика в будущем при проведении данного вида страхования.

Актуарные расчеты также могут быть общими (для всей страны), зональными (для определенного региона) и территориальными (для отдельного района).

47.Обязательное мед.страхование.

Медицинское страхование  в РФ является формой социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Цель – гарантировать  гражданам при возникновении  страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия. Осуществляется в обязательной и добровольной формах.

Обязательное  медицинское страхование (ОМС) обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств ОМС. ОМС предусматривает минимально необходимый перечень медицинских услуг, который гарантирует каждому человеку, имеющему страховой полис, право на пользование медицинскими услугами: скорой помощью, поликлиникой, помощью на дому и т.п. ОМС не предусматривает уход за больными, проведение профилактических мероприятий, дорогостоящего лечения.

Добровольное  медицинское страхование (ДМС) является дополнением к обязательному страхованию. Обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами ОМС. Фонды добровольного медицинского страхования образуются за счет:

1) добровольных страховых  взносов предприятий, организаций  и других хозяйствующих объектов;

2) добровольных страховых взносов  различных групп населения и  отдельных граждан.

Субъектами медицинского страхования  являются: гражданин, страхователь, страховая  медицинская организация, медицинское  учреждение. Объектом является страховой  риск, связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая.

Граждане имеют право на: выбор  формы страхования, выбор медицинской  страховой организации, получение  медицинской помощи на всей территории РФ, независимо от места проживания, предъявление иска страхователю. Страхования организация несет ответственность правовую и материальную перед застрахованной стороной или страхователем за невыполнение условий договора.

48.Базовая и территориальные  программы ОМС.

Базовая программа ОМС - это перечень гарантированных медицинских услуг, предоставляемых всем застрахованным граждам в системе ОМС на всей территории России. Услуги, входящие в базовую программу ОМС финансируются Территориальным Фондом Обязательного Медицинского Страхования. В зависимости от возможностей Территориальных Фондов ОМС к базовой программе дополнительно добавляются те или иные медицинские услуги.

 В рамках базовой программы ОМС оказываются первичная медико-санитарная помощь, включая профилактическую помощь, скорая медицинская помощь (за исключением специализированной (санитарно-авиационной) скорой медицинской помощи), специализированная медицинская помощь в следующих случаях:

 - инфекционные и паразитарные болезни, за исключением заболеваний, передаваемых половым путем, туберкулеза, ВИЧ-инфекции и синдрома приобретенного иммунодефицита;

 - новообразования;

 - болезни эндокринной системы;

 - расстройства питания и нарушения обмена веществ;

 - болезни нервной системы;

 - болезни крови, кроветворных органов;

 - отдельные нарушения, вовлекающие иммунный механизм;

 - болезни глаза и его придаточного аппарата;

 - болезни уха и сосцевидного отростка;

 - болезни системы кровообращения;

 - болезни органов дыхания;

 - болезни органов пищеварения;

 - болезни мочеполовой системы;

 - болезни кожи и подкожной клетчатки;

 - болезни костно-мышечной системы и соединительной ткани;

 - травмы, отравления и некоторые другие последствия воздействия внешних причин;

 - врожденные аномалии (пороки развития);

 - деформации и хромосомные нарушения;

 - беременность, роды, послеродовой период и аборты;

 - отдельные состояния, возникающие у детей в перинатальный период.

 Кроме того:

 - скорая медицинская помощь, оказываемая станциями (отделениями, пунктами) скорой медицинской помощи;

 - амбулаторно-поликлиническая и стационарная помощь, оказываемая в специализированных диспансерах, больницах (отделениях, кабинетах) при следующих заболеваниях: заболеваниях, передаваемых половым путем; заразных заболеваниях кожи (чесотке, микроспории); туберкулезе; заболеваниях, вызванных особо опасными инфекциями; синдроме приобретенного иммунодефицита; психических расстройствах и расстройствах поведения; наркологических заболеваниях;

 - оказание дорогостоящих видов медицинской помощи, перечень которых утверждается Комитетом по здравоохранению;

 - льготное лекарственное обеспечение и протезирование (зубное, глазное, ушное);

 - вакцинопрофилактика декретированного контингента и населения по эпидемиологическим показаниям;

 - проведение профилактических флюорографических обследований в целях раннего выявления заболевания туберкулезом;

 - медицинская помощь при врожденных аномалиях (пороках развития), деформациях и хромосомных нарушениях у детей и отдельных состояниях, возникающих в перинатальном периоде, в соответствии с перечнем, утверждаемым Комитетом по здравоохранению;

 - стоматологическая и онкологическая медицинская помощь, в соответствии с перечнем, утверждаемым Комитетом по здравоохранению Российской федерации.

49. Основные субъекты  ОМС.

1. Субъектами обязательного медицинского страхования являются:

1) застрахованные лица;

Застрахованными лицами являются граждане Российской Федерации, постоянно или временно проживающие  в Российской Федерации иностранные  граждане, лица без гражданства (за исключением высококвалифицированных специалистов и членов их семей в соответствии с Федеральным законом от 25 июля 2002 года N 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации"), а также лица, имеющие право на медицинскую помощь в соответствии с Федеральным законом "О беженцах":

1) работающие по трудовому  договору или гражданско-правовому  договору, предметом которого являются  выполнение работ, оказание услуг,  а также по договору авторского  заказа или лицензионному договору;

2) самостоятельно обеспечивающие  себя работой (индивидуальные предприниматели, занимающиеся частной практикой нотариусы, адвокаты);

3) являющиеся членами  крестьянских (фермерских) хозяйств;

4) являющиеся членами  семейных (родовых) общин коренных  малочисленных народов Севера, Сибири  и Дальнего Востока Российской Федерации, проживающие в районах Севера, Сибири и Дальнего Востока Российской Федерации, занимающихся традиционными отраслями хозяйствования;

5) неработающие граждане:

а) дети со дня рождения до достижения ими возраста 18 лет;

б) неработающие пенсионеры независимо от основания назначения пенсии;

в) граждане, обучающиеся  по очной форме в образовательных  учреждениях начального профессионального, среднего профессионального и высшего  профессионального образования;

г) безработные граждане, зарегистрированные в соответствии с законодательством о занятости;

д) один из родителей или  опекун, занятые уходом за ребенком до достижения им возраста трех лет;

е) трудоспособные граждане, занятые уходом за детьми-инвалидами, инвалидами I группы, лицами, достигшими возраста 80 лет;

ж) иные не работающие по трудовому договору и не указанные  в подпунктах "а" - "е" настоящего пункта граждане, за исключением военнослужащих и приравненных к ним в организации  оказания медицинской помощи лиц.

2) страхователи;

1. Страхователями для работающих граждан, указанных в пунктах 1 - 4 статьи 10 настоящего Федерального закона, являются:

1) лица, производящие  выплаты и иные вознаграждения  физическим лицам:

а) организации;

б) индивидуальные предприниматели;

в) физические лица, не признаваемые индивидуальными предпринимателями;

2) индивидуальные предприниматели,  занимающиеся частной практикой  нотариусы, адвокаты.

2. Страхователями для  неработающих граждан, указанных  в пункте 5 статьи 10 настоящего Федерального  закона, являются органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, уполномоченные высшими исполнительными органами государственной власти субъектов Российской Федерации. Указанные страхователи являются плательщиками страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения.

3) Федеральный фонд.

Страховщиком по обязательному  медицинскому страхованию является Федеральный фонд в рамках реализации базовой программы обязательного  медицинского страхования.

2. Федеральный фонд - некоммерческая  организация, созданная Российской Федерацией в соответствии с настоящим Федеральным законом для реализации государственной политики в сфере обязательного медицинского страхования.

50.Добровольное мед.страхование.

Добровольное  медицинское страхование (ДМС) является дополнением к обязательному страхованию. Обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами ОМС. Фонды добровольного медицинского страхования образуются за счет:

1) добровольных страховых  взносов предприятий, организаций и других хозяйствующих объектов;

2) добровольных страховых взносов  различных групп населения и  отдельных граждан.

 Субъектами медицинского страхования являются: гражданин, страхователь, страховая медицинская организация, медицинское учреждение. Объектом является страховой риск, связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая.

Граждане имеют право на: выбор  формы страхования, выбор медицинской  страховой организации, получение  медицинской помощи на всей территории РФ, независимо от места проживания, предъявление иска страхователю. Страхования организация несет ответственность правовую и материальную перед застрахованной стороной или страхователем за невыполнение условий договора.

51.Виды и формы договоров ДМС.

Виды ДМС различают  в зависимости от последствий  наступления болезни, как экономического, так и медико-реабилитационного  характера; объема страхового покрытия; типа страхового тарифа; степени дополнения системы ОМС.

По экономическим последствиям для человека выделяют два вида страхования:страхование затрат, связанных с лечением, восстановлением здоровья;

страхование потерь дохода, связанных с наступлением заболевания.

 По медико-реабилитационным последствиям виды страхования различают в зависимости от типа и методов необходимого лечения. Обычно выделяют следующие виды страхования расходов по оказанию медицинской помощи:

на амбулаторное лечение  и домашнего врача;

 на стационарное лечение;

 на стоматологическое обслуживание;

 на специализированную диагностику заболеваний;

 на приобретение лекарств;

 на посещение врачей-специалистов;

 на протезирование;

 на приобретение очков, контактных линз;

 на затраты, связанные с беременностью и родами;

 на сервисные расходы;

 на затраты по уходу за больным.

 Естественно, что набор гарантий расширяется или сужается каждой отдельной страховой компанией в зависимости от того, по каким программам ДМС она предпочитает работать. Поэтому принято выделять основные виды медицинского страхования и дополнительные виды (опционы).К первым относят страхование расходов на амбулаторное и стационарное медицинское обслуживание. Эти гарантии компенсируют затраты на основное лечение, необходимое по жизненным показаниям.

 Ко вторым относят виды страхования, покрывающие расходы на сопутствующие лечению услуги или специализированную медицинскую помощь (стоматологию, родовспоможение, протезирование, санаторно-курортное лечение и некоторые другие).

В зависимости от объема страхового покрытия различают:

 полное страхование медицинских расходов;

 частичное страхование медицинских расходов;

 страхование расходов только по одному риску.

По типам применяемых  страховых тарифов медицинское  страхование классифицируют следующим  образом:

 по полному (комбинированному) тарифу;

по тарифу с собственным участием страхователя;

 по тарифу с лимитом ответственности страховщика;

 с динамическими тарифами.

 Страхование по полному тарифу предполагает оплату страхователем премии за гарантию покрытия всех расходов по амбулаторному и /или стационарному лечению с включением дополнительной оплаты за выбранные опционы.

 Страхование по принципу собственного участия страхователя предполагает франшизу, в зависимости от которой медицинские расходы покрываются либо начиная с оговоренной в договоре суммы, либо при каждом страховом случае страхователь самостоятельно оплачивает согласованную со страховщиком часть произведенных затрат на лечение.

 Тарифы с лимитом ответственности позволяют страховщику ограничить свое участие в покрытии медицинских расходов страхователя в пределах суммы, за которую страхователь в состоянии заплатить премию и которая соответствует его потребностям. Лимит ответственности может устанавливаться двумя путями:

 1) согласуется сумма страхового покрытия за год, в пределах которой страховщик производит оплату медицинских расходов страхователя;

 2) устанавливаются предельные суммы покрытий для определенных видов медицинских услуг;

 3) определяется доля участия страховщика в покрытии медицинских расходов страхователя.

 В зависимости от того, происходит ли наложение двух видов медицинского страхования – обязательного и добровольного на один и тот же риск, можно выделить:

 дополнительное частное медицинское страхование;

 самостоятельное частное медицинское страхование.

 Поскольку теми или иными системами ОМС во многих странах охвачена основная часть населения, то страховщики разработали такие виды ДМС, которые позволяли бы гражданам, участвующим в ОМС, с помощью частного страхования полностью покрывать расходы на те медицинские услуги, которые оплачиваются программой ОМС частично, или улучшать условия своего медицинского обслуживания по ОМС. Дополнительное ДМС предоставляет покрытие расходов на дорогостоящие операции, на привлечение ведущих врачей – специалистов, выбор больницы и врача, создание комфортных условий лечения, обеспечение ухода и некоторые другие.

Договор добровольного  медицинского страхования

 Добровольное медицинское страхование осуществляется в форме договора, заключаемого между субъектами ДМС.

 Договор добровольного медицинского страхования является соглашением между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым последняя обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованному контингенту медицинской помощи определенного объема и качества или иных услуг по программам добровольного медицинского страхования.

 Договор добровольного медицинского страхования должен содержать:

 наименование сторон;

 сроки действия договора;

 численность застрахованных;

 размер, сроки и порядок внесения страховых взносов;

 перечень медицинских услуг, соответствующих программам добровольного медицинского страхования;

 права, обязанности, ответственность сторон и иные не противоречащие законодательству РФ условия.

 Договор ДМС считается заключенным с момента уплаты первого страхового взноса, если условиями договора не установлено иное.

 В период действия договора ДМС при признании судом страхователя недееспособным либо ограниченным в дееспособности его права и обязанности переходят к опекуну или попечителю, действующему в интересах застрахованного.

 Каждый гражданин, в отношении которого заключен договор добровольного медицинского страхования или который заключил такой договор самостоятельно, получает страховой медицинский полис.

 Страховой медицинский полис находится на руках у застрахованного.

52.Страхование от несчастных  случаев.

Страхование от несчастных случаев - совокупность видов личного страхования, условия  которых предусматривают осуществление  страховой выплаты при потере здоровья или в связи с наступлением смерти застрахованного от оговоренных событий. Страховым случаем признается такое внешнее воздействие на застрахованное лица, которое влечет за собой травматическое повреждение, увечье и иное причинение вреда его здоровью или смерть. Проводится как в добровольной или обязательной (страхование пассажиров, военнослужащих и др.) форме.

В качестве страхователей  выступают дееспособные физические лица: от 16 до 74 лет, но с условием, что  ко дню окончания срока страхования  возраст страхователя не превысит 75 лет. Договор заключается на любой срок: от нескольких дней до года или на время выполнения определенной работы. В целях стимулирования заключения договор на длительный срок условия страхования предусматривают скидки на 3 года – 5%, на 4 года – 10%, на 5 лет – 15%.Страхование от несчастных случаев осуществляется без медицинского освидетельствования, но всегда страховщик оставляет за собой право на ее проведение.

Тарифные ставки устанавливаются  в зависимости от степени опасности  профессии или выполняемой им работы, т.е. в основу построения тарифов положен критерий производственного риска.

Договор вступает в силу с момента  принятия первого взноса.

53.Обязательное соц.страхование  от несчастных случаев на производстве  и проф.заболеваний.

Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний осуществляется в Российской Федерации с января 2000 года в соответствии с Федеральным законом от 24.07.1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний», которым установлены правовые, экономические и организационные основы обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и определен порядок возмещения вреда, причиненного жизни и здоровью работника при исполнении им обязанностей по трудовому договору и в иных установленных настоящим Федеральным законом случаях.Субъекты страхования:застрахованный - физическое лицо, подлежащее обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в соответствии с положениями пункта 1 статьи 5 Федерального закона от 24.07.1998 г. № 125-ФЗ;страхователь - юридическое лицо любой организационно-правовой формы (в том числе иностранная организация, осуществляющая свою деятельность на территории Российской Федерации и нанимающая граждан Российской Федерации) либо физическое лицо, нанимающее лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в соответствии с пунктом 1 статьи 5 Федерального закона от 24.07.1998 г. № 125-ФЗ;страховщик - Фонд социального страхования Российской Федерации.Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний предусматривает:

- обеспечение социальной  защиты застрахованных и экономической  заинтересованности субъектов страхования  в снижении профессионального  риска;- возмещение вреда, причиненного  жизни и здоровью застрахованного  при исполнении им обязанностей по трудовому договору и в иных установленных настоящим Федеральным законом случаях, путем предоставления застрахованному в полном объеме всех необходимых видов обеспечения по страхованию, в том числе оплату расходов на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию;- обеспечение предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний.Средства на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний формируются за счет:- обязательных страховых взносов страхователей;- взыскиваемых штрафов и пени;- капитализированных платежей, поступивших в случае ликвидации страхователей;- иных поступлений, не противоречащих законодательству Российской Федерации.

54.Содержание и функции  перестрахования.

Перестрахование позволяет  компенсировать колебания и сокращать  величину ущерба. Это система экономических  отношений, в соответствии с которой  страховщик, принимая на страхование  риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Родиной перестрахования  считается Германия. Первое перестраховочное общество было образовано в Кельне в 1846 г. В России "Русское общество перестрахования" возникло в 1895 г.

В основе перестрахования  лежит договор, согласно которому одна сторона — цедент передает полностью или частично страховой риск (группу страховых рисков определенного вида) другой стороне — перестраховщику, который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения.

Из приведенного определения  следует, что в договоре пере страхования  выступают две стороны: страховое  общество, пере дающее риск, который  будем называть перестраховочным риском, и страховое общество, принимающее  риск на свою ответственность, которое мы будем называть перестраховщиком или перестраховочным обществом.

Сам процесс, связанный  с передачей риска, следует называть цедированием риска, или перестраховочной цессией. В этой связи перестраховщика, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика, принимающего риск, — цессионарием.

Страховые общества, специализирующиеся в заключении договоров перестрахования, называются перестраховочными обществами. Договор перестрахования имеет  ряд специфических черт, которые  не встречаются ни в торговых, ни в финансовых и ни в иных договорах. Эти специфические черты возникают из специфики сделки перестрахования.

Одной из отличительных  черт договора перестрахования является принцип возмездности. Перестраховщик обязан выплатить цеденту возмещение пропорционально доле участия и только в том случае, если цедент выплатил причитающееся возмещение застрахованному.

Принцип доброй воли выражается в том, что страхователь обязан информировать  страховщика до заключения договора страхования и в течение всего  его срока действия о всех существенных обстоятельствах риска, касающихся объектов страхования, а также степени угрозы этим объектам со стороны стихийных бедствий.

Аналогичные обязательства  вытекают из отношений перестрахования. Цедент обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риске. Принцип доброй воли имеет особое значение для поддержания долгосрочного сотрудничества перестраховщика с цедентом. Отсюда следует, что перестраховщик принимает решение о заключении договора перестрахования и выплате страхового возмещения по этому договору исходя из информации, предоставленной в документах цедента.

Элементами договора страхования являются риск, страховой  платеж, страховое возмещение и др. Объектом перестраховочных отношений является имущественная ситуация данного страхового общества, выступающего в роли цедента. Перестраховщик не имеет никаких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных цедентом договоров страхования. В свою очередь, застрахованный не имеет ничего общего с договорами перестрахования, заключенными цедентом относительно передачи рисков. Страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование (полностью или частично) взятые риски.

Основной функцией перестрахования  является вторичное распределение риска, благодаря которому происходит количественное и качественное выравнивание страхового портфеля. Распределение риска происходит не только в рамках национальных экономик, а в связи с интернационализацией хозяйственных связей приобретает международный характер. Кроме того, перестрахование выполняет некоторые вспомогательные функции. Оно позволяет принимать на страхование уникальные и дорого стоящие риски. Благодаря перестрахованию появляется возможность организации новых видов и вариантов перестрахования.

Перераспределение риска  между страховыми обществами разных стран, в сущности, является не чем  иным, как разновидностью внешней  торговли, с той только разницей, что объектом обмена служат не потребительные стоимости в натурально-вещественной форме, а страховые гарантии. В этой связи международные пере страховочные сделки относятся к "невидимому" экспорту.

Различают активное и  пассивное перестрахование. Активное перестрахование заключается в  принятии иностранных рисков для  покрытия или продажи страховых гарантий. Пассивное перестрахование — передача рисков иностранным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий. Перестраховочные сделки совершаются в свободно конвертируемой валюте. В этой связи перестрахование содействует укреплению внешнеторгового оборота. Развитие перестраховочных операций для данного страхового общества представляет шанс выхода на международный страховой рынок и включение в сферу международного страхового и перестраховочного сотрудничества.

Функции перестрахования. Значение перестрахования в современном мировом страховом хозяйстве связано с выполнением им следующих основных функций:

1) предоставление дополнительной  финансовой емкости (капитала) для  принятия прямым страховщиком  рисков на страхование;

2) вторичное перераспределение принятого на страхование риска (рисков);

3)  обеспечение сбалансированности  результатов деятельности страховщика  за каждый отчетный год;

4) защита годового  баланса страховщика;

5) участие в налоговом  планировании прямого страховщика;

6) предоставление условий для накопления активов прямым страховщиком;

7) влияние на улучшение  показателей платежеспособности  прямого страховщика;

8)  предоставление  ликвидных активов для быстрого  урегулирования убытков прямым  страховщиком при наступлении  страховых случаев с застрахованными рисками.

55.Виды договоров перестрахования.

В процессе длительного  развития перестраховочных отношений  сформировались определенные типы перестраховочных договоров, которые применяются  на национальном (внутри страны) и международном уровнях.

 По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика договоры перестрахования подразделяются на договоры факультативного перестрахования, облигаторного перестрахования, факультативно-облигаторного перестрахования. Сам процесс перестрахования по перечисленным договорам называется факультативным, облигаторным и факультативно – облигаторным.

 Наиболее ранней формой договоров, получивших дальнейшее развитие, были договоры факультативного перестрахования. Данный договор представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся в принципе одного риска. Договор факультативного перестрахования представляет полную свободу участвующим в нем сторонам: цеденту – в решении вопросов, сколько следует оставить на собственном риске (собственное удержание), перестраховщику - в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. С учетом предоставленной свободы принятия решений при заключении каждого договора перестрахования перестраховочные платежи взимаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом.

 Отличительная часть факультативного перестрахования состоит в том, что как цеденту, так и перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска в зависимости от этого принятие определенного решения: цеденту – о передаче риска, перестраховщику – о принятии риска. Отрицательная сторона факультативного перестрахования заключается в том, что цедент должен передать часть риска до начала ответственности за этот риск. Перестраховщик обычно располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого в перестраховании риска.

 Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование. Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования всегда определяются в процессе от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования.

 Договор облигаторного перестрахования, как правило, заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения путем соответствующего уведомления сторон заранее о принятом решении. Договор облигаторного страхования наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают покрытие у перестраховщика. В отличие от факультативного перестрахования, где предметом договора является каждый обособленный риск с учетом условий, определяемых в индивидуальном порядке, облигаторное перестрахование охватывает весь или значительную часть страхового портфеля страховщика. Обслуживание договора облигаторного страхования дешевле для обеих сторон по сравнению с договором факультативного перестрахования.

 На практике также встречается смешанная (переходная) форма договора перестрахования – факультативно-облигаторная, называемая договором «открытого покрытия». Она дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.

 Перестраховочные платежи по договорам открытого покрытия определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам, полученным при заключении первичного договора страхования.

 договор открытого покрытия может быть невыгодным и небезопасным для перестраховщика, поскольку цедент, произведя анализ рисков в страховом портфеле, передаст в перестрахование только самые небезопасные риски. Поэтому договоры открытого покрытия заключаются перестраховщиками только с такими цедентами, которые пользуются полным доверием, на основании многолетней практики их взаимного сотрудничества.

56.Финансовый потенциал  страховой организации: формирование  и использование.

Страховая организация  наряду с другими институтами (банками, биржами, инвестиционными фондами и др.) составляет органичный элемент финансовой системы общественного хозяйства. Принцип аккумулирования и последующего распределения значительных денежных потоков определяет состав и структуру капитала страховой компании. Финансовые ресурсы страховой организации в значительной степени представлены привлеченным капиталом, который некоторое время составляет группу временно свободных средств страховщика. Поэтому финансовый механизм страхования интересен с точки зрения использования таких привлеченных ресурсов в качестве источника инвестиций.

 Кругооборот средств страховой организации не ограничивается осуществлением страховых операций, он усложняется постоянной вовлеченностью части средств в инвестиционный процесс. Это позволяет обозначить средства, находящиеся в обороте страховщика и используемые для проведения страховых операций и осуществления инвестиционной деятельности, как его финансовый потенциал.

 Финансовый потенциал страховой организации складывается из собственного и привлеченного капитала. Привлеченная часть капитала в значительной степени преобладает над собственной, что обусловлено отраслевой спецификой. Деятельность страховой организации основана па создании денежных фондов на базе средств страхователей, поступивших в форме страховых премий. Эти средства лишь временно, на период действия договоров страхования, находятся в распоряжении страховой организации, после чего используются на страховые выплаты, преобразуются в доходную базу (при условии безубыточного прохождения договоров) либо возвращаются страхователем в части, предусмотренной условиями договора.

 В момент организации страховой компании первым и исходным элементом финансового потенциала становится собственный капитал, который в процессе деятельности пополняется за счет различных источников (прибыли, результатов инвестиционной деятельности, эмиссионного дохода). Проведение страховых операций предполагает аккумулирование страховой премии, причем сбор взносов со всех участников страхового фонда сопровождается исполнением обязательств страховщика по страховым выплатам лишь некоторым из них. Из суммы собранных страховых взносов осуществляется финансирование расходов страховой организации на ведение дела, заложенных в структуре тарифа.

 Принятие крупных рисков на страхование ставит страховую компанию в неблагоприятное положение с точки зрения платежеспособности. В такой ситуации страховщик вынужден использовать механизм перестрахования. Приобретение перестраховочной защиты основано на выплате перестраховочной премии. Вместе с тем в перестраховании существуют и обратные каналы движения денежных потоков: комиссионное вознаграждение за договор перестрахования и тантьема. В свою очередь у первичного страховщика формируется депо премий по перестрахованию (выставление депозитов) как форма гарантии исполнения обязательств перестраховщика. Причитающая премия по перестрахованию не перечисляется перестраховщику, а заноситься на специальный счет у перестрахователя. Операция гарантирует перестраховщику определенные проценты, которые предусматриваются в договоре. Тем самым первичный страховщик приобретает дополнительные инвестиционные ресурсы и доход. Характер отношений по формированию депо премий зависит от формы и условий договора перестрахования, от целей участников этого договора.

 Второй по значимости фактор формирования финансового потенциала страховой компании – инвестиционная деятельность, приносящая страховщику значительный инвестиционный доход на основе использования временно свободных средств страховых резервов.

 Одна из особенностей страховой деятельности состоит в том, что в отличие от сферы производства, где товаропроизводитель сначала несет затраты на выпуск продукции, а затем компенсирует их за счет выручки от ее реализации, страховщики сначала аккумулируют средства в виде страховых взносов, создавая необходимые страховые резервы, и лишь в дальнейшем при наступлении страхового случая несут затраты, связанные со страховыми выплатами. В результате страховые организации получают возможность в течение определенного, порой весьма длительного, периода распоряжаться полученными от страхователей средствами. Кроме того, страховщики распоряжаются имеющимся у них уставным капиталом и другими собственными средствами. Это предопределяет возможность и необходимость осуществления страховщиками инвестиционной деятельности, которая является еще одним источником прибыли страховых организаций и в ряде случаев даже компенсирует те убытки, которые страховщики могут иметь от осуществления непосредственно страховой деятельности.

 Средства от инвестиционной деятельности направляются, как правило, на финансирование страховых операций, на дотации убыточным видам страхования, разработку новых видов страхования (экология и т. д.), подготовку кадров и др.

 В отличие от оборота средств по оказанию страховой защиты, оборот средств, связанных с организацией страхового дела и развитием страховой организации, регулируется действующим законодательством, уставом страховой организации и другими факторами.

 Специфика предоставления страховой услуги как основного направления деятельности страховой организации состоит в ее органической связи с другими видами деятельности. В их числе перестраховочная, инвестиционная, финансовая, предоставление различных услуг и т.п. эти виды деятельности носят вторичный характер по отношению к собственно страхованию, однако играют исключительно важную роль в деятельности страховой организации, в формировании и наращивании ее финансового потенциала.

 Таким образом, финансовый потенциал – это средства, находящиеся в обороте страховщика и используемые для проведения страховых операций и осуществления инвестиционной деятельности. Он складывается из собственного и привлеченного капитала.

57.Страховые резервы.

Страховые резервы  предназначены для исполнения обязательств страховщика.

 Виды резервов:

1) Резеры по договорам страхования жизни - для расчетов со страхователями после окончания срока действия договора или при наступлении страхового события. Это средства, которые временно находятся в распоряжении компании и направляются в инвестиции, что приносит страховщику дополнительную прибыль, используемую для обеспечения финансовых гарантий страхователям.

2) Резерв предупредительных мероприятий  - предназначен по проведению  мероприятий предупреждения несчастных  случаев, утраты или повреждения  страхового имущества, а также на иные цели.

3) технические резервы:

3.1) Обязательные:

- Резерв незаработанных премии. Он в строгом смысле не является  резервом, а статьей, разграничивающей  учет поступлений страховых взносов  между смежными отчетными периодами.

- Резервы убытков (резерв заявленных, но неурегулированных убытков и резерв произошедших, но незаявленных убытков).

- резерв происшедших, но не  заявленных убытков

3.2) Дополнительные:

- Резерв катастроф - для покрытия  чрезвычайного ущерба явившегося  следствием природных катастроф или крупномасштабных аварий повлекших за собой необходимость страховых выплат по большому числу договоров страхования.

- Резерв колебания  убыточности - для компенсации  расходов страховщика на осуществление  страховых выплат в случаях  если фактическое значение убыточности страховой суммы в отчетном периоде превышает ожидаемый уровень убыточности явившийся основной для расчета нетто ставки страхового тарифа по виду страхования.

58.Технические страховые  резервы.

Технические резервы  — это т. н. фонды страховой организации, созданные с целью обеспечения гарантий выполнения финансовых обязательств по страховым выплатам, рассчитанных по отдельному договору страхования и/или по портфелю страхований на отчетную дату.

Технические резервы  подразделяются:

2.3.1. Обязательные:

 а) Резерв незаработанных премии — это часть страховой брутто-премии, поступившей по договору страхования на отчетную дату и относящейся к периоду действия договора страхования, выходящему за пределы отчетного периода.

Резерв незаработанных премий образуется для гарантирования исполнения принятых обязательств по договорам, не закончившим свое действие в отчетном периоде, и представляет собой базовую страховую премию, начисленную по договорам, действовавшим в отчетном периоде, и относящуюся к периоду действия договора, выходящему за пределы отчетного периода.

 Незаработанная премия определяется как произведение принятой для расчета базовой страховой премии на отношение неистекшего срока действия договора страхования (в днях) на отчетную дату ко всему сроку действия договора страхования (в днях):

где: НПi – незаработанная премия по i-му договору,

Тбi – базовая страховая  премия по i-му договору,

ni – срок действия i-ого договора в днях,

mi – число дней с  момента вступления i-ого договора в силу до отчетной даты.

Резервы убытков (РУ), согласно Закону о страховании, «включают  зарезервированные неуплаченные страховые  суммы и страховые возмещения по известным требованиям страхователей, по которым не принято решение  о выплате или отказе в выплате страховой суммы или страхового возмещения».

 б)Резерв заявленных, но не урегулированных убытков — резерв убытков, фактически понесенных страхователем в отчетном или предшествующих ему периодах, но на отчетную дату не покрытых страховщиком. РЗУ предназначен для обеспечения выполнения обязательств, не выполненных или выполненных не полностью и возникших в связи со страховыми случаями, о факте наступления которых на дату баланса заявлено страховщику.

Формирование резерва  заявленных, но не урегулированных  убытков целесообразно, если проводимое расследование страхового случая, причин и обстоятельств его наступления не позволяет произвести страховую выплату или принять решение об отказе ее произвести в том же отчетном периоде, когда было получено уведомление о наступлении страхового случая. Величина РЗУ пределяется по каждой неурегулированной претензии. Сальдо по счету РЗУ соответствует сумме всех неурегулированных убытков на отчетную дату.

 в) Резерв происшедших, но не заявленных убытков — резерв убытков, понесенных страхователем в отчетном периоде, о чем на дату баланса не заявлено страховщику в надлежащем (установленном законом или договором) порядке. Этот резерв определяется на основе страховой статистики за ряд лет о количестве страховых событий, их разрушительности, продолжительности периода от наступления страхового события до его урегулирования (период развития убытка). Исчисляются относительные показатели, характеризующие долю неоплаченных убытков от заработанной премии отчетного периода по каждой группе договоров или виду страхования. Резерв произошедших, но незаявленных убытков отчетного периода равен произведению заработанной премии отчетного периода на полученный показатель. При отсутствии достоверной статистики об оплаченных убытках для расчета резерва произошедших, но незаявленных убытков может применяться метод "постоянной ставки".

 Необходимость формирования резервов убытков определяется тем обстоятельством, что между моментом наступления страхового события и датой фактической оплаты убытков всегда лежит промежуток времени, необходимый для урегулирования страховой претензии (изучение причин наступления события, оценки размера убытков и т.п.).

2.3.2. дополнительные:

 а) резерв катастроф

 Резервы катастроф создаются в целях обеспечения страховых выплат в результате естественных и техногенных катастроф. РК формируется по тем видам страхования, условиями проведения которых предусмотрены обязательства страховщика произвести страховую выплату в связи с ущербом, нанесенным в результате действия непреодолимой силы или

 крупномасштабной аварии — события, повлекшего за собой необходимость страховых выплат не по единичным случаям, а одновременно по большому количеству договоров страхования. (Например, на случай наводнения в районе месторасположения целого ряда застрахованных домов.)

 б) резерв колебания убыточности

 Резервы колебаний убыточности создаются для долгосрочной компенсации колебаний расходов по убыткам за несколько лет по отдельным отраслям и видам страхования, чтобы обеспечить среднегодовой уровень убыточности. РКУ формируется, если значение убыточности страховой суммы в отчетном периоде превышает ожидаемый уровень убыточности, явившейся основой для расчета нетто-ставки страхового тарифа по виду страхования.

59.Математические резервы  в страховании жизни.

Возникновение математических резервов обусловлено существованием в страховании обратного ("перевёрнутого") экономического цикла и выравниванием  премий по некоторым договорам (в  частности, по страхованию на случай смерти). При перевёрнутом экономическом цикле в отличие от прямого стоимость услуги оплачивается в начале действия договора в обмен на обязательство страховщика выплатить страховое возмещение в будущем при наступлении страхового случая. Как правило страховая премия вносится в первый период действия договора страхования, а выплаты происходят через несколько лет. Таким образом, получается, что страхователь выполнил свои финансовые обязательства, уплатив страховую премию согласно страхового тарифа, а страховщик имеет перед ним долг до окончания действия договора страхования[2].В странах с развитым рынком страхования средний срок страхования жизни превышает 10 лет, поэтому математические резервы, соответствующие обязательствам на такой длительный срок имеют более важное значение по сравнению с так называемыми рисковыми видами страхования, которые заключаются обычно на срок, не превышающий один год. Таким образом, в страховании жизни очень важным является создание адекватных математических резервов.

Необходимость создания резервов может вызвана также другими соображениями. Например, при долгосрочном страховании на случай смерти с ежегодной уплатой страховой премии её размер каждый год должен был бы увеличиваться для страхователя, так как с возрастом вероятность смерти увеличивается. Уплата увеличивающейся страховой премии привела бы к осознанию страхователями, что с течением времени растёт вероятность их смерти. Поэтому страховщик рассчитывает размер страхововой премии таким образом, чтобы она была неизменна в течение всего срока действия договора страхования. в результате получается, что в начальный период страховой тариф завышен, а в конечный период занижен. Завышенная в начальный период страховая премия представляет собой математические резервы страховщика по данному виду страхования.

Расчёт математических резервов [править]

Поскольку, как было показано выше, математические резервы отражают долг страховщика перед страхователем, то необходимо учитывать также и  то обстоятельство, что эти обязательства  носят вероятностный характер. Например, при страховании на случай смерти на длительный срок существует вероятность того, что застрахованный доживёт до окончания действия договора страхования. В этом случае обязательств выплаты со стороны страховщика нет. С другой стороны, в случае смерти застрахованного прекращается уплата страховой премии, что означает, что сумма поступивших на счёт страховщика премий также является случайной величиной. Таким образом, возникает необходимость определять вероятную (ожидаемую) стоимость будущих обязательств как страховщика, так и страхователя. Кроме того, поскольку стороны выполняют свои обязательства в разные моменты времени, то возникает эффект капитализации (получения инвестиционного дохода). Поэтому при расчётах приходится приводить их стоимость к одному моменту времени.

В общем виде математические резервы представляют собой разность между современной вероятной стоимостью будущих обязательств страховщика и современной вероятной стоимостью будущих обязательств страхователя. Такой метод название перспективного метода расчёта математических резервов:

Математические резервы = Современная вероятная стоимость  будущих обязательств страховщика - Современная вероятная стоимость  будущих обязательств страхователя

По существу процесс  расчёта математических резервов по конкретному договору страхования по данному методу сводится к определению современных вероятных стоимостей будущих обязательств страховщика и страхователя на данный момент времени (как правило на конец отчётного периода) и вычислению их разностей. Для этого необходимо выбрать величину процентной ставки и таблицу смертности. Выбор этих значений для расчётов контролируется государственными органами страхового надзора соответствующей страны.

Наряду с перспективным  подходом расчёта математических резервов существует ретроспективный (бухгалтерский) метод расчёта.

60.Инвистиционная дея-ть  страховой организации.

Экономическое значение страхования не исчерпывается  только его гарантийными и возмещающими функциями. Финансовые ресурсы, аккумулируемые в страховых фондах, служат существенным источником инвестиций в экономику и выступают одним из главных факторов обеспечения эффективного функционирования страховой компании.

Во-первых, инвестиционная деятельность определяет саму возможность  предоставления страховых услуг  за счет обеспечения формирования достаточного страхового фонда.

Во-вторых, хорошо организованная инвестиционная деятельность обеспечивает качество предоставляемых услуг  и определяет рыночное положение  страховщика. Инвестиционная деятельность влияет на основные характеристики страхового продукта, прежде всего на его стоимость, и на фактическое исполнение обязательств страховщика,определяемое сроками страховых выплат.

В-третьих, инвестирование дает возможность владельцам страховой  компании развивать свой бизнес и  самостоятельно управлять им.

Согласно Правилам в целях  обеспечения финансовой устойчивости страховые организации инвестируют  страховые резервы с обязательным соблюдением следующих соотношений:1) не менее 10 % средств резервов - в  государственные ценные бумаги областных,краевых и местных органов управления;2) не более 40 % - в недвижимое имущество;3) не более 50 % - на банковские вклады (депозиты)4) не более 40 % - в ценные бумаги акционерных обществ и в другие ценности;5) не более 10 % -  валютные ценности в соответствии с Законом "О валютном регулировании и валютном контроле";6) не менее 5 % - на расчетный счет в банке для осуществления текущих выплат раховых сумм по проводимым видам страхования;7) не менее 80 % средств страховых резервов должно быть инвестировано на территории РФ, если иное не предусмотрено международными соглашениями .