Экономическая сущность и функции страхования

 

Страховые фонды можно подразделить также на централизованные и децентрализованные. Первые создаются в процессе перераспределения ВВП через бюджетную систему. Вторые формируются путем перераспределения издержек и прибыли юридических лиц и доходов физических лиц в целях обеспечения страховой защиты преимущественно на добровольной основе.

 

 

1.3 Классификация страхования в  РФ

Классификация страхования — это научная система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основе классификации страхования лежат различия:

• в страховщиках и в сферах их деятельности;
• в объектах страхования;
• в категориях страхователей;
• в объеме страховой ответственности;
• в форме проведения страхования.

В настоящий момент в России существует следующая классификация страхования на основе действующего законодательства:

1) Организационно-правовая классификация страхования

Страхование бывает государственным и негосударственным.

Государственное страхование — форма организации страхования, при которой страховщиком выступает государственная организация. В настоящее время государственное страхование осуществляется в условиях частичной монополии государства на отдельные виды страхования.

Негосударственное (акционерное и взаимное) страхование — страховщиками могут выступать негосударственные юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством России.

2) Классификация по форме осуществления страхования

Страхование может  осуществляться в добровольной и  обязательной формах.

Добровольное  страхование — страхование на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила страхования устанавливаются страховщиком.

Обязательное  страхование — страхование в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами России.

Отраслевая  классификация страхования 

В соответствии с законом РФ "Об организации  страхового дела в РФ" предусмотрена  следующая отраслевая классификация страхования:

• Личное страхование.
• Имущественное страхование.

Классификация по объектам страхования 

Объектами личного  страхования могут быть имущественные  интересы, связанные:

1. с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);
2. с причинением вреда жизни, здоровью, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:

1. владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2. обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
3. осуществлением предпринимательской деятельности.

 Классификация договоров страхования в соответствии с ГК РФ

Все договоры страхования  подразделяются на:

1. Договоры имущественного  страхования: 

• страхование имущества;
• страхование гражданской ответственности;
• страхование предпринимательского риска.

2. Договоры личного  страхования: 

• страхование на случай причинения вреда жизни или здоровью;
• страхование на случай достижения определенного возраста;
• страхование на случай наступления в жизни иного предусмотренного договором события.

Кроме того, статьей 970 ГК РФ в особые виды страхования выделено:

• страхование иностранных инвестиций от некоммерческих рисков;
• морское страхование;
• медицинское страхование;
• страхование банковских вкладов;
• страхование пенсий.

 

 

1.4 Добровольная и обязательная  формы страхования

Страхование осуществляется в добровольной и обязательной формах.

Добровольное  страхование — на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями закона РФ «О страховании». Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования регулируются другими законами РФ.

Обязательное  страхование в свою очередь делится  на страхование за счет страхователей:

• страхование строений;
• сельскохозяйственных животных;
• личное страхование пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта;
• обязательное личное и имущественное государственное страхование.

Добровольные  виды страхования обусловлены в  основном характером рыночных отношений.

1. Коллективное страхование жизни на особых условиях, когда заключаются договоры с предприятиями и организациями по страхованию жизни их сотрудников.
2. Страхование граждан — это защита здоровья и выгодное накопление денег. Договоры на данный вид страхования могут заключаться гражданами в возрасте от 16 до 77 лет (кроме инвалидов 1 группы) сроком на 3 года, 5, 10, 15 и 20 лет, но не старше 80-летнего возраста на момент окончания договора. Договор может заключаться в пользу третьего лица (родителями в пользу детей, супругами и т. п., предприятиями в пользу своих работников).
3. Страхование детей к совершеннолетию осуществляется по договорам страхования детей независимо от возраста и состояния здоровья. Эти договоры могут заключать родители (усыновители), опекуны или попечители и другие родственники ребенка. Возраст ребенка не должен превышать 15 лет и срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом ребенка. Страховые взносы можно уплачивать единовременно или ежемесячно.
4. Страхование домашнего имущества в современных условиях приобретает все большее значение.
5. Страхование транспортных средств, принадлежащих гражданам. В России уже накопился достаточный опыт по данному страхованию. Договор страхования транспортных средств распространяет свое действие на страховые события (риски), происшедшие на территории России.

 

Заключение

Таким образом, страхование является одной из древнейших категорий общественно-экономических  отношений.

Согласно Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страхование – это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страховая защита представляет собой потенциальную  готовность страховщика предоставить страхователю при наступлении страхового случая материальное обеспечение в  форме страховых и иных, предусмотренных страхованием, выплат, что дает этому лицу чувство защищенности и уверенности в своем будущем. Целью страховой защиты является обеспечение материальных условий существования страхователя или застрахованного лица на определенном уровне.

Материальным воплощением экономической категории страховой защиты является страховой фонд – это специально формируемый в материальной или денежной форме запас, который предназначен для возмещения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных случайных событий.

Существует  ряд организационных форм страхового фонда: централизованный страховой (резервный) фонд, фонд самострахования (децентрализованный), фонд страховщика (децентрализованный).

Страхование как  экономическая категория - это совокупность замкнутых перераспределительных отношений между участниками страхового фонда по поводу его формирования за счет взносов участников и использования для возмещения ущерба или потерь в доходах участников, вызванных последствиями происшедших страховых событий. 

Экономическая сторона страхования заключается в замкнутом перераспределении ущерба между участниками страхования через специализированный страховой фонд. Страховщик фактически выступает посредником, который перераспределяет средства в пространстве и во времени по определенному кругу лиц.

В рыночной экономике  страхование выступает, с одной  стороны, средством защиты бизнеса  и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход.

Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни, создает новые стимулы роста производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство и обеспечения собственного благополучия. 

 

Практическая  часть

Тесты

1. Характеристиками страховой защиты как экономической категории являются:

а) ущерб в натуральном или денежном выражении;

б) объективная необходимость предупреждения или возмещения последствий рисковых обстоятельств;

в) отрицательный результат запланированных действий;

г) возвратное движение средств страхового фонда.

Ответ: г) возвратное движение средств страхового фонда, так как страхование как экономическая категория характеризуется, во-первых, формированием фонда денежных средств, а во-вторых, использованием денежных средств из данного фонда. Первое достигается путем сбора страховой премии, второе – путем осуществления страховых выплат.  Остальные категории не отражают экономической сущности страхования в целом, б)

2. Из нижеперечисленных функций к страхованию относится:

а) рисковая;

б) фискальная;

в) контрольная;

г) предупредительная.

Ответ: а) рисковая – выражается в том, что финансовые последствия рисков перекладываются на страховые компании. Вариант в) и г) – контрольная и предупредительная функции также выделяются рядом авторов, как  функции страхования, которые выражаются в том, что с помощью страхования можно контролировать расходы и финансовую устойчивость субъекта хозяйствования,  а также предупреждать последствия от возможных финансовых потерь.  Поэтому данные ответы можно также причислить к верным.

 

3. К децентрализованным страховым фондам относятся:

а) технологические запасы сырья и материалов на предприятиях;

б) фонд страховщика, предназначенный для выплаты возмещения;

в) резервы Министерства по чрезвычайным ситуациям РФ;

г) денежные резервы предприятий и граждан.

Ответ: г) денежные резервы предприятий и граждан. Децентрализованные страховые фонды существуют при самостраховании, которое существует в натуральном и денежном виде, формируются из прибыли предприятий/ доходов человека, б).

4. Страховые отношения основаны на:

а) действии закона стоимости;

б) распределительных денежных отношениях;

в) односторонних денежных потоках;

г) страховом интересе субъектов хозяйствования.

Ответ: г) страховом интересе субъектов хозяйствования. Остальные варианты могут существовать и вне страхования, в иных видах экономических отношений, тогда как страховой интерес специфичен для страховых отношений, а).

5. Причиной развития страхования в РФ служат:

а) сложные природно-климатические условия;

б) криминогенная обстановка в стране;

в) формирование рыночной системы хозяйствования;

г) использование страховых резервов в качестве инновационного потенциала.

Ответ: в) формирование рыночной системы хозяйствования служит причиной развития страхования в РФ, а), б).

6. Причиной необходимости классификации страховых отношений являются:

а) денежный характер отношений;