Коммерческие банки

        Операции  банков  с  наличными  деньгами  проводятся  в  специально оборудованных помещениях – кассах. Сбор денежной выручки предприятий,  организаций  и  учреждений возложен на банки и называется  инкассацией, или  доставкой  наличных  денег в их кассы.

  Перечисление денежных средств по  счетам  предприятий  и  организаций   в банках представляет собой безналичный платежный оборот. 

Категория   расчетных    счетов    предназначается    для    самостоятельных хозяйственных   структур,   получивших   право   на   ведение   коммерческой

деятельности.   Распоряжаются   денежными   средствами   первое   лицо предприятия  и  главный  бухгалтер,  которые  оформляют  денежные  документы своими подписями и печатью.

   Для учета операций по выдаче и возврату ссуд открываются ссудные счета.  По  основной  части  предприятий  валюта  ссуд  зачисляется  на   их расчетные счета.

                 4. Комиссионные и трастовые операции банков

  Банки ведут также комиссионные  операции,  то  есть  выполняют  различные поручения своих клиентов за их счет. Такие  поручения  связаны  с  переводом денег как внутри  одной  страны,  так  и  из  одной  страны  в  другую.  Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку перевести  определенную  сумму  со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена,  банк  высылает или выдает (если  клиент  является  в  банк  лично)  документ  о  совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию.

  Аккредитивная операция состоит в том, что  банк  принимает  поручение  от

клиента произвести платеж третьему лицу (бенефициару), т.е. лицу,  в  пользу которого  открыт  аккредитив,  или  акцептовать  векселя  бенефициара,   или произвести платеж бенефициару, но только на определенных условиях.

  Так,  предприниматель,  купивший  товар,  может  внести  в  банк   сумму, причитающуюся с него продавцу, и поручить своему банку уплатить ее  в  месте нахождения продавца при условии получения от  него  соответствующего  товара или   условии   получения    от    него    соответствующего    товара    или товарораспорядительного документа о том, что  товар  имеется  в  наличии,  и документа,  свидетельствовавшего   о   безусловном   праве   его   владельца распоряжаться товаром. Это так  называемый  товарный  аккредитив  –  перевод денег посредством банка с дополнительным  поручением  банка  получить  товар.

  Существуют также денежные аккредитивы. Различают отзывные и  безотзывные, покрытые и непокрытые аккредитивы.

  Инкассовые операции – это операции  по  получению  банками  для  клиентов денег по их поручению и за  их  счет  по  различным  документам.  Инкассовые операции  осуществляются  с  чеками,  векселями,  товарными  документами   и ценными бумагами.   При инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку.

  Переводные операции заключаются в перечислении  внесенных  в  банк  денег получателю, находящемуся в другом месте. Они  осуществляются  путем  посылки банковского чека или перевода банку-корреспонденту.

  Факторинговые операции относятся к посредническим. Банк-фактор   покупает требования какой-либо компании, и  затем сам получает платежи  по  ним.  При этом речь идет, как  правило,  об  обращающихся  краткосрочных  требованиях, возникающих  из  товарных  поставок. 

  Особая разновидность комиссионных операций – доверительные  (трастовые) операции, состоящие в том, что банк по  поручению  клиентов  берет  на  себя хранение, передачу и управление определенным имуществом,  выраженным  как  в деньгах, так и в ценных бумагах.

  Доверительные операции для компаний  отличаются  от  перечисленных  выше - банк  может  выступать  гарантом  по  облигационному   займу,   агентом   по регистрации выпускаемых  на  рынок  акций,  по  трансферту  (передаче  права собственности по именным акциям), управляющим средствами  пенсионных  фондов корпораций и т.д. Но наиболее распространенная форма  трастовой  операции  в современных условиях – управление  капиталом  своих  клиентов.  В  последнем случае  банки берут  в  управление  определенные   денежные   средства   своих   клиентов, определяют и размещают их по  согласованию  с  клиентами. 

  К комиссионным относятся также торгово-комиссионные операции – покупка  и продажа по поручению клиента  драгоценных  металлов  и  драгоценных  камней, покупка и продажа ценных бумаг и т.д.

  При  осуществлении  комиссионных  операций  банки  не  вкладывают  в  них средства  и  не  предоставляют  ссуды  клиентам,   а   выполняют   платежные поручения, поэтому и доход банков по комиссионным операциям принимает  форму комиссии, т.е. вознаграждения за посредничество.

              Организационное устройство коммерческих банков

  Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления АО.  Высшим  органом  коммерческого  банка  является  общее собрание акционеров (участников), которое должно проходить  не  реже  одного раза в год. На нем  присутствуют  представители  всех  акционеров  банка  на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные  на  его рассмотрение вопросы, если в  заседании  принимает  участие  не  менее  трех четвертей акционеров банка.

  Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка.  На  него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления  банка.  Состав совета,  порядок  и  сроки   выборов   его   членов   определяются   уставом коммерческого банка. Совет банка определяет общие  направления  деятельности банка, утверждает планы доходов и расходов и  прибыли  банка,  рассматривает вопросы об открытии и  закрытии  филиалов  банка,  его  взаимоотношениями  с клиентами перспективами развития.

  Непосредственно деятельностью коммерческого  банка  руководит  правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом  банка. Правление состоит из  председателя  правления,  его  заместителей  и  других членов. В состав правления коммерческих банков обычно  входят  представители наиболее крупных участников банка.  Решение правления проводятся в жизнь приказом председателя правления  банка. При  правлении  банка  обычно  создаются  кредитный  комитет  и  ревизионная комиссия. В функции  кредитного  комитета  входят:  разработка  кредитной  политики банка,  структуры  привлекаемых  средств   и   их   размещения;   разработка заключений   по   предоставлению   наиболее   крупных   ссуд, рассмотрение вопросов, связанных  с  инвестированием, ведением трастовых операций.

  Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников  и  подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии  не  могут  быть  избраны  члены совета и правления коммерческого  банка.  Правление  банка  предоставляет  в распоряжение ревизионной комиссии все  необходимые  для  проведения  ревизий материалы. Результаты проведенных  проверок  комиссия  направляет  правлению банка. Основная задача ревизионной комиссии коммерческого  банка  –  создать обстановку, предупреждающую злоупотребления.

  В  целях  оперативного  кредитно-расчетного  обслуживания  предприятий  и  организации  –   клиентов   банка,   территориально   удаленных   от   места

расположения  коммерческого  банка,  он  может  организовывать   филиалы   и представительства.   При   этом   вопрос    об    открытии    филиала    или

представительства коммерческого  банка  должен  быть  согласован  с  главным управлением ЦБР по месту открытия филиала или представительства.

  Филиалами  банка  считаются   обособленные   структурные   подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все  или  часть  его функции. Филиал не является юридическим  лицом  и  совершает  делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией  ЦБР.  Он заключает  договоры  и  ведет  иную  хозяйственную  деятельность  от   имени коммерческого банка, его создавшего.

  Представительство  является  обособленным  подразделением   коммерческого банка,  расположенным  вне  места  его  нахождения,  не  обладающим  правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно  создается  для обеспечения  представительских  функции  банка,  совершения  сделок  и  иных правовых  действий.  Представительство  не   занимается   расчетно-кредитным обслуживанием  клиентов  и  не  имеет   корреспондентского   субсчета.   Для  осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет.

Заключение

  Таким образом, коммерческие банки  являются  одним  из  ключевых  звеньев современной   российской  и  мировой  финансовой  системы.  Важную  роль в обеспечении бесперебойности воспроизводства коммерческие банки играют  путем перераспределения денежных средств,  временно  высвобождающихся  в  процессе кругооборота фондов предприятий и денежных  доходов  частных  лиц.  Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного  развития  рыночный экономики состоит в том,  что  они  своей  деятельностью  уменьшают  степень риска и неопределенности в экономической системе.  Денежные  средства  могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества  банков,  однако при этом резко  возрастают  риски  потери  денежных  средств,  отдаваемых  в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы  и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а  размер  и  сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками  потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть  отданы  в ссуду,  в  соответствии  с  потребностями  заемщиков  и  на  основе  широкой

диверсификации своих активов  снижают  совокупные  риски  владельцев  денег, помещенных на банковские счета.

  Финансовый  кризис  1998  года  значительно  проредил   ряды   российских

коммерческих банков. В настоящее время усилились тенденции к концентрации  и централизации  банковского  капитала,  так  как  более  крупный  банк  более устойчив и более конкурентоспособен.

  Таким  образом,  в  результате  конкуренции  на  рынке  банковских  услуг

происходит вытеснение мелких банков крупными  и  слияние  крупных  банков  в крупнейшие.

Список использованной литературы :

1. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие.  Под  ред.  проф.

   Г.Н. Белоглазовой, М.:КРОНУС, 2010 г.

2. Банковское дело: Учебник. – 5-е изд.  перераб.  и  доп../Под  ред.  проф.

   Л.П. Кроливецкой. – Москва: Финансы и статистика,   2007 г.

3. Деньги, кредиты, банки: учебник./Под ред. Е.Ф. Жукова, 2009г.

4. Симкина Л.Г. Экономическая теория, - Спб.: Питер, 2010г.

5. Усоскин В.М. «Современный коммерческий  банк.  Управление  и  операции.»,   М:ИПЦ «Вазар-Ферро», 2008г.

6. Банковское дело; Под редакцией О.И. Лаврушина.- М., Экономика, 2009г.

7. Финансовый менеджмент: теория и  практика:  учебник  /  Под  ред.  Е.  С.

   Стояновой. – 3-е изд., перераб. И доп. – М.: Перспектива, 2000г.

8. Федеральный закон  от  2.12.1995г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности"  (с   изменениями  и дополнениями).

9. Банковское дело: Учебник для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежное обращение» / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др.; Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. –4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001

10. Банковское дело: Учебник для вузов по экономическим специальностям / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.: Под. ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2000

11. Басуния Т. Эволюция коммерческих банков в Российской федерации // Банковское дело. –2008г.

12.              Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. – 2004г.

13.              Захаров В.С. Проблемы Российских коммерческих банков // Деньги и кредит. – 2004г.

14.              Захаров В.С. Регулирование деятельности коммерческих банков России и их ликвидность // Деньги и кредит. – 2001г.

15.              Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит. – 2002г.