Кредитный риск

Система мониторинга  кредитного риска построена на основе обеспечения предварительного, текущего и последующего контроля со стороны соответствующих подразделений Банка.

Банк формирует резерв на возможные потери по ссудам. Формирование резерва на возможные потери производится в момент предоставления кредита  заёмщику. Для эффективной и прибыльной работы Банка необходимо, чтобы кредитный портфель был наполнен ссудами I и II качества, в этом случае будет создаваться минимальный резерв на возможные потери, но в связи с экономическим кризисом финансовое состояние сельхоз производителей ухудшилось, хозяйства требуют пролонгации кредитов и Банку приходится переводить ссуду из одной категории качества в другую, более низкую, с большим резервом на возможные потери. Вследствие этого увеличение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности за 2009 год составило 17305489 тыс.руб., что превысило на 8824653 тыс.руб. (+104%) резервы за 2008 год.

Являясь агентом Правительства  по реализации финансовой политики в  сельскохозяйственном секторе экономики ОАО «Россельхозбанк» преследует цели, поставленные перед ним государством. Поэтому вынужден оказывать помощь предприятиям того сектора экономики, который на сегодняшний день только начал восстанавливаться и подвержен влиянию любых кризисных ситуаций. Очень часто сельскохозяйственное предприятие имеет не по одному кредиту в ОАО «Россельхозбанк» и Банк, заинтересован в поддержании его функционирования, поэтому не отказывает в предоставлении очередной ссуды, даже при ухудшении финансового состояния заемщика (допустимые пределы регламентируются внутренними положениями). В этом случае при выдаче кредита руководствуются характеристиками залогового имущества.

Следует отметить, что  оценка таких параметров заемщика, как кредитная история, деловая  репутация, положение на рынке, качество менеджмента, регламентируется в ОАО  «Россельхозбанк» внутренним положением о кредитовании, но проводится кредитным работником, который основывается на логических суждениях, профессиональном опыте, интуиции. Следовательно, отсутствует единый  показатель, включающий результаты всеобъемлющего анализа заемщика. Таким образом, необходимо разработать методику расчета единого показателя, количественно отражающего риск кредитной сделки, охватывающего анализ определяющих деятельность заемщика факторов.

СПИСОк литературных источников

1. Банковское дело: справ. пособие / под ред. Ю.А.Бабичевой. – М.: Экономика, 1994. – С.77 – 78.
2. Банковская система Россиию Настольная книга банкира. – Кн. 2. – М.:ДЕКА, 1995. – С.104.
3. Банковское дело: Стратегическое руководство / под ред. В.Платонова, М.Хиггинса. – М.: Изд-во АО «Консалтбанкир», 1998.
4. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 1996. – С.9.
5. Толковый словарь «Glossary». – Лондон: EDI-Press, 2001. – С.55.
6. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент / П.П.Ковалев. – М.: Финансы и статистика, 2009. – С.103.
7. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент / П.П.Ковалев. – М.: Финансы и статистика, 2009. – С.104.
8. Баканов М. Основы управления кредитными рисками в коммерческом банке // Финансист. – 1997. - №10. – С.28-35.
9. Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление // Финансы и кредит. – 2000.  №9(69) – С.20.
10. Филиппов Л.А., Филиппов М.Л. Оценка риска по методу Вексицкого. – Барнаул: Алтайский государственный университет, 2000.
11. Ситникова Н.Ю. Кредитные риски в системе финансового риск-менеджмента: Дис. … канд.экон.наук. – М.: 2004. – С.111.
12. Супрунович Е.Б. Риск-практикум. Управление кредитным риском. Режим доступа: http://www.wadmaster.com.ua
13. Галкин Г. Управление рисками.
14. Тоцкий М.Н. Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке.  Режим доступа: http://www.urandonetsk.ua
15. Общие принципы создания эффективной системы управления рисками в коммерческом банке. Режим доступа: //http://risk.reexpert.ru/research/finrisk/part3/
16. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент / П.П.Ковалев. – М.: Финансы и статистика, 2009. – С.157 – 162.