Отчет по практике НБ Траст

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Мая 2013 в 15:28, отчет по практике

Краткое описание

Цель работы – изучить особенности современного механизма кредитования и кредитной политики коммерческого банка.
В соответствии с поставленной целью решались следующие основные задачи:
- рассмотреть организационно-экономическую характеристику банка;
- изучить особенности кредитной политики банка;
- дать оценку кредитного риска как элемента кредитования;

Содержание

Введение 3
1. Организационно-экономическая характеристика банка 7
2. Оценка кредитной политики банка 20
3. Диагностика кредитного риска как элемента кредитной политики 23
4. Направления совершенствования элементов механизма кредитования 32
5. Мероприятия по повышению эффективности кредитной политики коммерческого банка Операционного Офиса в г. Североморск Филиал НБ «Траст» (ОАО) в г. Санкт-Петербург 48
Заключение 52
Список использованной литературы 56
Приложение 59

Вложенные файлы: 1 файл

Отчет по практике.doc

— 431.50 Кб (Скачать файл)

Количество клиентов Филиал НБ «Траст» (ОАО)  (таблица 9) за анализируемый период увеличивается  и в 2010 г. составляет 130000 человек, что на 78% больше, чем в 2008 г.,  основная масса клиентов – юридические лица  –75145 человек в 2010 г.

Таблица 9.

Основные показатели финансовой деятельности Филиал НБ «Траст» (ОАО)  за 2008 –2010 гг.

 

 

Показатели

Периоды

2008 г.

2009 г.

2009 к 2008 г.

2010 г.

2010г. к 2008 г.

Финансовый  результат (прибыль, тыс. руб.)

Среднегодовая численность, чел.

Уровень рентабельности (прибыль на рубль дохода),%

Валовой доход  на 1 человека, тыс. руб.

 

1150

 

48

 

10,8

 

221,6

 

3400

 

48

 

26,8

 

264,6

 

296

 

-

 

-

 

119

 

6540

 

48

 

42,7

 

319,1

 

569

 

-

 

-

 

144

Валовой расход на 1 человека,

тыс.. руб.

 

197,9

 

194,1

 

98

 

183,3

 

93

Количество 

клиентов-всего

В т. ч. юридических  лиц

физических  лиц

 

73152

44000

 

29152

 

112125

62186

 

49939

 

153

141

 

171

 

130000

75145

 

54855

 

178

170

 

188


 

Подведя итог проведенного анализа, можно говорить о высоком  рейтинге доверия населения к  данному банку, хорошей репутации  филиала, как юридического лица, так  и репутации менеджеров, а также  качестве оказания банковских услуг.

 

2. Оценка  кредитной политики банка

 

Кредитная политика Филиал НБ «Траст» (ОАО)  строится не только с учетом соблюдения общепринятых основных принципов кредитования: срочность, платность, возвратность, обеспеченность, но и таких как:

1. Формы предоставления  кредитов. Основная форма - срочный  коммерческий кредит. К особым  видам кредитования относятся  кредиты, предоставляемые в форме  кредитной линии и кредиты  в форме овердрафта. Кредитование  в форме открытия кредитной  линии кредитование в форме овердрафта возможно при наличии постоянных стабильных денежных оборотов в Банке.

2. Концентрация ссудной  задолженности по одному заемщику - рассчитывается в зависимости  от величины капитала Банка  с целью соблюдения нормативов  по определению размеров кредитных ресурсов, предоставляемых одному заемщику.

3. Целевое использование  - выдача кредитов осуществляется  с обязательным указанием по  тексту кредитного договора целевого  назначения выдаваемого кредита,  за которым устанавливается постоянный контроль.

4. Установление процентных  ставок - ценообразование по ссудам  осуществляется в зависимости  от таких основных положений  как: действующие ставки рефинансирования  ЦБ РФ и межбанковского кредита,  степень кредитного риска по  конкретному кредитному проекту, ликвидность баланса заемщика, наличие имеющихся депозитов в Банке, стоимость осуществления мониторинга за кредитом со стороны Банка, наличие позитивной кредитной истории и стабильных денежных оборотов в Банке, стоимости привлекаемых ресурсов.

5. Срок кредитования - обосновывается технико-экономическими обоснованиями и бизнес-планами заемщиков, но, как правило, краткосрочные кредиты предоставляются на срок не более 6 месяцев, среднесрочные до 1 года, долгосрочные - не более 3 лет. Более длительные сроки (свыше 3 лет) могут быть установлены по проектам отдельных клиентов, имеющих комплексное взаимодействие с Банком по разным операциям.

6. Источники погашения  - выдача кредитов осуществляется  только при наличии реального  первичного источника погашения  предоставляемого кредита, а также с учетом предлагаемой заемщиком формы обеспечения возврата кредита (вторичный источник погашения в форме залога, заклада имущества).

7. Кредитная информация - кредитными договорами обязательно  предусмотрено реальное осуществление Банком контроля за состоянием финансово-хозяйственной деятельности заемщиков и состоянием залогового обеспечения, с правом затребования необходимых бухгалтерских, финансовых или хозяйственных документов, на всем протяжении срока действия кредитного договора.

8. Синдицированное кредитование - Банком допускается участие  в совместных кредитных проектах (с участием других коммерческих  банков) по кредитованию заемщиков  с обязательным соблюдением необходимых  условий такого кредитования.

9. Приоритетное право получения кредита - приоритетное право получения кредита имеют предприятия и организации, обслуживающиеся в Банке и являющиеся его постоянными клиентами или акционерами, а также прочие предприятия и организации, имеющие достаточные обороты по счетам в Банке.

10. Взаимосвязь кредитных  и депозитных взаимоотношений  - клиенты, имеющие депозиты в  Банке, также пользуются приоритетом  при рассмотрении вопросов о  предоставлении кредитов.

Все вышеперечисленные  принципы кредитования играют важную роль в дальнейшем процветании и финансовой стабильности банка, который, в свою очередь, предлагает  огромный спектр услуг населению, среди которых:

1) срочные кредиты;

2) кредитные линии; 

3) кредиты по линии TUSRIF (Инвестиционный Фонд США - Россия);

4) овердрафты по расчетному счету.

5) лизинговое финансирование

6) банковские гарантии

7) кредиты по линии  Европейского Банка реконструкции  и развития;

8) документарные операции.

9) вексельное кредитование

Получение кредита в  Филиал НБ «Траст» (ОАО)  возможно после  осуществления ряда процедур, заключающихся в анализе достигнутых потенциальным заемщиком финансовых показателей и бизнес-плана компании (в ряде случаев - технико-экономического обоснования получения кредита), анализе достаточности залогового обеспечения.

Кредит может быть выдан на следующие цели:

-приобретение активов  (зданий, оборудования, автотранспорта, судов и т.д.) для расширения  производства;

-на пополнение оборотных  средств;

-оплату услуг;

-приобретение сырья  и материалов для производства;

-приобретение товаров для перепродажи, то есть на коммерческие цели;

-иные цели.

Для планирования конкретных действий по решению проблем клиента  банковскими аналитическими службами проводится бизнес-диагностика клиента, с помощью, которой уточняется существующее положение клиента на рынке, его потенциальные возможности, степень рациональности деятельности.

 

3. Диагностика  кредитного риска как элемента  кредитной политики

 

Целью Филиал НБ «Траст» (ОАО) в области управления кредитными, валютными и рыночными рисками является обеспечение финансовой устойчивости и минимизация потерь при проведении активных операций. Для достижения этих целей при создании банка в 1999году было образовано специальное подразделение с функциями учета, анализа и мониторинга рисков, создания системы лимитов и резервов под различные виды рисков. Все активные операции Банка, подверженные рискам, подлежат предварительному, текущему и последующему контролю.

Как уже отмечалось, определенные экономические условия, в которых  работают российские банки - инфляция, нестабильность финансового  положения клиентов - усиливают кредитные  риски, обусловливают применение форм кредитования, защищающих интересы банка-кредитора. Банк Развития Региона не является исключением.

На величину кредитного риска в нашей стране воздействуют как макро-, так и микроэкономические факторы. К числу важнейших  макроэкономических факторов, повлиявших на рост кредитных  и  прочих рисков банковской деятельности в России следует отнести:

- высокий уровень экономического  риска как следствие  экономического, политического и социального кризиса в стране;

- проведение правительством  жесткой политики финансовой  стабилизации, основанной на монетарных  рецептах  ограничения  денежной  массы и уменьшения государственных  расходов, которая  привела к  небывалому спаду производства,  взаимным  неплатежам  субъектов экономики и, естественно, росту невозврата банковских ссуд.

Макроэкономическая ситуация в стране является важной  причиной роста объемов просроченной ссудной  задолженности и  невозврата банковских ссуд. Вместе с тем, нередко наблюдаются  намеренные сознательные действия по задержке погашения и невозврату ссуд  со стороны заемщиков и по выдаче заведомо безнадежных ссуд со стороны банкиров. Все это позволяет отнести  кредитный  риск  к  числу наиболее важных  факторов  современного  нестабильного  состояния банковской системы России.

Особое значение в  связи с этим приобретает анализ обеспеченности ссуд. Обеспечение ссуд анализируется по видам обеспечения  и его качеству.

Цель анализа –  выявить степень обеспеченности выдаваемых ссуд, а следовательно, и возможность компенсации при невозврате ранее выданных кредитов и покрытия рисков1. Для анализа обеспеченности ссуд необходимо определить удельные веса отдельных видов обеспечения в сумме ссудной задолженности клиентов банка. Как видно из таблицы 2.3., доля кредитов выданных под залог составила 90% (в том числе по производству – 11,7%, по строительству – 28%, по торговле – 4%, по транспорту – 1,6%, по прочим – 36%, по физ.лицам – 8,3%, сельское хозяйство – 0,4%); доля гарантий – 3% (по промышленности 0,3%, по прочим 2,7%), доля доверительных кредитов 7% (по строительству – 0,6%, по торговле – 0,3%, по прочим - 5,3%, по физ.лицам – 0,8).

Однако эти данные не позволяют оценить комбинированный  залог в количественном выражении, его качество и достаточность, гарантии, причины появления бланковых (доверительных) кредитов. Для этого нужно составить дополнительную таблицу по результатам ревизии кредитных дел (см. приложение таблица 10-11).

В графе 1 таблицы отражаются ссуды, обеспеченные договорами залога, страхования или гарантиями и поручительствами. Эти договоры должны быть подтверждены актами проверки достаточности и качества залога, а также платежеспособности страхователя, гаранта или поручателя.

В графах 2-4 выделяются суммы отдельных видов комбинированного обеспечения, также удостоверенные документами.

В графе 5  показаны суммы недостаточно обеспеченных ссуд связанных условиями договора как частичное обеспечение.

В графах 6 и 7 отражаются необеспеченные ссуды указанием причин (отсутствие залога в связи с отличным финансовым положением клиента или неприемлемое качество залога).

По данным таблицы  определяется эффективность залоговой  политики банка. Чем больше случаев  неправильно оформленных договоров  залогов, фактов изменения качества обеспечения в процессе кредитования, увеличение количества бланковых кредитов, выдаваемых непервоклассным заемщикам, тем ниже качество кредитной деятельности коммерческого банка.

Из таблицы можно  сделать вывод, что доля обеспеченных ссуд у банка достаточно велика в  общем объеме ссудной задолженности.

В то же время обращает на себя внимание высокая доля обеспеченных кредитов, выданных под комбинированное обеспечение 93%, или 158 933 тыс. руб. Это неудобно для банка как в плане юридического оформления подобных договоров, так и в плане проверки на местах качества залога. Основное место в комбинированном залоге принадлежит залогу под товарно-материальные ценности - 81,8% или 130006 тыс.руб.; второе место занимают кредиты с недостаточным обеспечением - 12,6% или 20000 тыс.руб., третье - гарантии - 3,2% или 5127 тыс.руб., а также другой залог - 2,4% или 3800 тыс.руб.. Это говорит о достаточно высокой ликвидности залога у клиентов банка.

Из таблицы также  видно, что качество доверительных  кредитов достаточно высоко. Так, из 11962 тыс.руб. доверительных кредитов 75,2%, или 9000 тыс.руб. оформлены заемщику, который имел на это право, т.е. относился к заемщику 1-го класса кредитоспособности. Остальные клиенты не имели право на такой кредит. Так, на сумму 2962 тыс.руб. (или 24,8%) выданных ссуд залог был использован до истечения срока действия договора;

Таким образом, анализ обеспеченности ссуд позволяет сделать вывод о рискованных действиях в залоговой политике банка.

Эффективность кредитных  операций во многом зависит от  методов  их регулирования. В банковской практике используются  следующие методы:

- диверсификация кредитного портфеля;

- дифференциация кредитования  в зависимости от степени   кредитоспособности заемщика, характера  объекта кредитования, качества  залога (обеспечения), надежности гарантий, поручительств;

Информация о работе Отчет по практике НБ Траст