Отчет по практике в отделении Сбербанка РФ

 

За счет роста полученной прибыли банка увеличивались отчисления в резервный фонд, который увеличился  в 2009 г. на 3,1%.

Таким образом, большая  часть собственных средств капитала (более 50% всех собственных источников формирования ресурсов) была образована за чет самых устойчивых и стабильных средств, и, прежде всего – уставного капитала, фондов банка. Следовательно, банк ОСБ №1472 имеет достаточно собственных средств, которые могут обеспечить продолжение ими операций в случае непредвиденных потерь. Кроме того, превышение фактической величины резервного фонда над минимально допустимой позволяет банку увеличить за счет этой части путем капитализации размер своего уставного капитала и тем самым повысить гарантию защиты интересов вкладчиков и кредиторов. А наличие в банке различных фондов является важным показателем реальной возможности банка к организационному росту.

 

 Анализ  структуры и динамики привлеченных  ресурсов

Анализ привлеченных средств банка проводился на основе Сведений об основных экономических показателей ОСБ №1472. Привлеченные ресурсы отделения Сбербанка №1472, согласно данным таблицы 2.4, в основном сформированы за счет депозитов физических и юридических лиц.

В структуре депозитов  юридических лиц наибольшую долю представляют депозиты до востребования ( 58,1% в 2011 году, 31,1% в 2012 году). Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого лица без каких либо ограничений, в любое время, по первому требованию их владельца. По этой причине банк уплачивает по счетам до востребования минимальные ставки процента. На них оседают временно свободные средства хозяйствующих субъектов и физических лиц

Таблица 2.4.- Структура привлеченных ресурсов ОСБ №1472, тыс. руб.

Показатели	На 1.01. 2011 года		На 1.01.2012 года
	Тыс. руб.	Уд. вес, %	Тыс. руб.	Уд. вес, %
1. Средства физических  лиц:	530283	35,4	707192	57,1
Вклады населения (всего  с пластиковыми картами) – в рублях - в инвалюте	527209   484070 43139	35,2	701929   664133 37796	56,6
1.2.Сберегательные сертификаты	3074	0,2	5263	0,4
2. Средства юридических  лиц	967452	64,6	531627	42,9
2.1. Остатки на расчетных,  текущих, бюджетных счетах (включая  корпоративные карты) (депозиты до  востребования)	869791	58,1	385059	31,1
2.2. Срочные депозиты	56819	3,8	129490	10,4
2.3. Депозитные сертификаты  и векселя	34957	2,3	6935	0,6
3. Прочие	5752	0,4	10547	0,9
Итого привлеченных ресурсов	1497603	100	1239223	100

Представим наглядно структуру привлеченных ресурсов отделения Сбербанка №1472 г. Москвы на рисунке 2.3. и на 2.4 за 2011 и 2012 год соответственно.

Рисунок 2.3. Структура привлеченных ресурсов отделения Сбербанка №1472 в 2011 году

Рисунок 2.4. Структура  привлеченных ресурсов отделения Сбербанка №1472 в 2012 году

На расчетных счетах юридических лиц отражается поступающая  в их адрес от контрагентов выручка от реализации товаров, работ, услуг, доходы от внереализационных операций, суммы полученных от банков кредитов, а также расходование этих средств на платежи поставщикам, уплату налогов в бюджеты разного уровня, перечисления в различные внебюджетные фонды, выплаты заработной платы работникам и другое. Остатки средств на расчетных (текущих) счетах юридических лиц являются подвижными, что заставляет банк для сохранения своей ликвидности постоянно держать на достаточном уровне свои высоколиквидные активы (денежные средства в кассе банка и на корреспондентском счете в РКЦ Банка России).

Срочные депозиты оказываются  наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Срочные депозиты юридических лиц выросли по сравнению за 2010 годом на 6,6% и занимают на конец 2011 года 10,4% в структуре привлеченных средств. Они представляют собой денежные средства юридических лиц, внесенные на определенные договором сроки. При этом фиксированный срок может быть разным: до 30 дней, 31-91 дней; 91-180 дней; 181 день – 1 год; 1 год – 3 года; свыше 3 лет. Распространение расчетов пластиковыми картами потребовало выделения депозитов, служащих обеспечением для этого вида расчетов. По срочным депозитам банк выплачивает более высокие проценты.

Депозиты физических лиц в 2010 году снизили свой удельный вес в структуре привлеченного капитала на 7,1% и составили 35,2%, а в 2011 году повысили свой удельный вес на 21,4% и составили 56,6 %. При этом они занимают наибольший удельный вес в составе привлеченных средств от физических лиц.

ОСБ №1472 практически не привлекает ресурсы в банковских векселях, и не прибегает к привлечению заемного капитала, посредством выпуска банковских облигаций и межбанковских кредитов.

Определим динамику привлеченных ресурсов отделения Сбербанка №1472 в таблице 2.5.

Таблица 2.5. – Динамика привлеченных ресурсов ОСБ №1472 за 2011 – 2012 гг., тыс. руб.

Показатели	2011 год	2012 год	Отклонения
	Тыс. руб.	Тыс. руб.	Тыс. руб.	Темп роста, %
1. Средства физических  лиц:	530283	707192	+176909	133,4
Вклады населения (всего с пластиковыми картами)	527209	701929	+174720	133,1
1.2.Сберегательные сертификаты	3074	5263	+2189	171,2
2.Средства юридических  лиц	967452	531627	-435825	54,9
2.1.Остатки на расчетных,  текущих, бюджетных счетах	869791	385059	-484732	44,3
2.2.Срочные депозиты	56819	129490	+72671	227,9
2.3.Депозитные сертификаты  и векселя	34957	6935	-28022	19,8
3. Прочие	5752	10547	+4795	283,4
Итого привлеченных ресурсов	1497603	1239223	-258380	82,7

В 2011 году наблюдается обратная тенденция. Привлеченные средства отделения Сбербанка №1472 снизились в 2011 году на 17,3% (258380 тыс. руб.). В основном снижение произошло за счет уменьшения привлеченных средств от юридических лиц на 435825 тыс. руб. (45,1% темпа снижения). Привлеченные средства от физических лиц в 2012 году увеличились на 33,4 %.

Банковские сертификаты  занимают небольшой удельный вес  в структуре привлеченных средств ОСБ №1472. Так удельный вес сберегательных сертификатов физических лиц за два года снизился до 0,4%, также снизился удельный вес сертификатов юридических лиц до 0,6%. По истечении срока действия сертификата его владельцу банк возвращает сумму вклада и выплачивает доход исходя из величины установленной ставки процента, срока и суммы вклада, внесенной на отдельный банковский счет.

Наибольший удельный вес в структуре ресурсной базы отделения Сбербанка №1472 составляют привлеченные средства, в части вкладов населения и остатки на расчетных, текущих, бюджетных счетах юридических лиц. Рассмотрим более подробно динамику депозитных вкладов физических лиц в ОСБ №1472.

В отделении Сбербанка  №1472 в настоящее время предлагаются такие виды вкладов для физических лиц:

- до востребования   в рублях и иностранной валюте;

- Сохраняй, Управляй, Пополняй;

- пенсионный депозит  Сбербанка России, пополняемый пенсионный депозит Сбербанка России и другие.

На рисунке 2.5 представлена динамика привлеченных депозитных вкладов  физических лиц.

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2.5– Вклады физических лиц в ОСБ №1472 в 2011 – 2012 гг.

 

Рост числа вкладчиков и остатков на счетах говорит о том, что банк имеет тенденцию к увеличению объема привлекаемых ресурсов от частных вкладчиков. Справедливо заметить, что в структуре пассивов банка средства населения растут незначительными темпами.

Анализируя работу банка  в области привлечения депозитов от частных вкладчиков необходимо отметить, что банк в 2011 году имеет тенденцию к увеличению привлекаемых от населения средств. Об этом свидетельствуют данные таблицы 2.6.

Исходя из данных таблицы 2.6, можно сказать, что в структуре  привлеченных банком вкладов граждан лидирующие позиции принадлежат рублевые депозитам. Их доля в суммарных депозитах физических лиц составила 81,8%, соответственно на долю вкладов в иностранной национальной валюте приходится лишь 19,2%. Из таблицы видно, что по состоянию за 2010 год объем вкладов граждан в банке вырос по сравнению с прошлым годом на 32 %.

Таблица 2.6 – Объем  депозитов, привлеченных ОСБ №1472 от населения, тыс. руб.                                     

Вид депозита	2010 год	2011 год	Изменение, %
Депозиты физических лиц всего:	527209	701929	132,0
в то числе
Рублевые	1631400	3576814	118,3
Валютные	656114	1038430	+119,2
депозиты под пластиковые  карты	28000	90609	+121,6

Разработка различных  мероприятий по совершенствованию  работы с частными вкладчиками позволила банку и в 2010 году наметить тенденцию к увеличению объема привлекаемых депозитов от населения. По состоянию на конец года вкладчики доверили банку сбережений на  сумму 4 615 244 тыс. руб., что на 101,8% больше, чем в прошлом году. По объемным характеристикам на первом месте находятся все те же валютные депозиты.

Еще одним аспектом в  работе банка с депозитами частных  вкладчиков является открытие вкладов, сопровождающееся выдачей дебетовых  пластиковых карт. Как видно из таблицы 2.5, за анализируемый период произошло некоторое снижение доли средств на депозитных счетах, предназначенных для расчетов с помощью пластиковых карт. В 2009 году доля депозитов под пластиковые карты в общем объеме вкладов населения сократилась до 12,2%, а в 2006 году банк вновь начинает набирать обороты по данному показателю.

Вклады физических лиц  оформляются договором банковского  вклада. В нем предусматриваются  следующие права вкладчика: распоряжаться  своим вкладом по доверенности, выплачивать  вклад третьему лицу, завещать вклад в установленном порядке. Договор считается заключенным в момент поступления в банк. Вклады граждан в ОСБ №1472 удостоверяются сберегательной книжкой, которая может быть именной и на предъявителя.

 

4.2  Заключение (выводы и предложения, сделанные по результатам проведенного анализа).

 

Под управлением финансовыми ресурсами ОСБ №1472 понимается процесс формирования и последующего регулирования такой структуры финансовых ресурсов, которая обеспечивает определение стратегий банка.

В настоящее время отделение Сбербанка №1472 рассматривает портфели активов и пассивов как единое целое, которое определяет роль совокупного портфеля банка в достижении его целей – высокой прибыли и приемлемого уровня рисков. Совместное управление активами и пассивами дает банку инструментарий для защиты привлеченных средств в виде депозитов от воздействия колебаний деловой активности, а также средства для формирования портфелей активов, которое обеспечивают реализацию целей банка.

Можно определить управление ресурсами ОСБ №1472 как базовой. Базовое управление ресурсами означает, что требования регулирующих органов, например, Банка России, принимаются руководством банка как внутренние ориентиры для достаточности капитала, ликвидности и чувствительности активов и пассивов к изменению процентных ставок и валютных курсов. Задачи управления концентрируются на установлении, количественном определении и анализе существующих рисков при имеющийся структуре баланса и поддержания ее на таком уровне, который не приводил бы к возникновению новых рисков. Руководство банка стремиться к ограничению деятельности на финансовых рынках для управления процентными и валютными рисками и концентрирует свои усилия не только на снижении рисков, но и на активном управлении ими. Однако базовое управление пассивами не отвечает требованиям конкурентной стратегии, что обычно свойственно банкам, которые следуют за изменениями окружающей среды.

Система управления ОСБ  №1472 состоит из таких отделов банка, как плановый отдел, экономический отдел. Непосредственно осуществляет управление деятельностью банком и его финансовыми активами руководство банка в лице управляющего банком, его директором и акционерами.

Таким образом, специально созданной единицы для управления ресурсами банка в банке не создано. Также нужно уделить внимание информационному обеспечению управления в ОСБ №1472. По результатам проведенного исследования можно сделать вывод, что необходимая информация для управления финансовыми ресурсами поступает в отделы банка, связанные с управлением, в основном из внутренних источников, что не обеспечивает управление точной и достаточной информацией систему управления.

Кредитная политика определяет курс, которого придерживается банк в области  кредитных операций, и представляет собой способ выполнения последовательно связанных действий, обеспечивающих снижение рисков в кредитной деятельности банка. Кредитная политика определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими.