Процентная политика банка и ее особенность в современных условиях

 

Расходы банка  в 2010г. возросли на 7655157 тыс. руб. за счёт увеличения непроцентного расхода на 35,4%. Процентный расход сократился на 6704228 тыс. руб. или на 9,7%. Определим роль и место каждой группы расходов в их общей сумме.

Таблица 6 - Элементы расходов коммерческого банка

Показатель	2009г.		2010г.		Отклонение		Темп роста, %	Темп при-роста, %
	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	Уд. вес,%	В сумме	В уд. весе
а) Процентный расход:
1.Проценты, уплаченные  по привлеченным средствам кредитных  организаций	30283025	27,6	19869131	16,9	-10413894	-10,7	65,6	-34,4
2.Проценты, уплаченные  по привлеченным средствам др. клиентов	32999785	30,1	33726076	28,8	726291	-1,3	102,2	2,2
3.Проценты, уплаченные  по выпущенным долговым обязательствам	5825426	5,3	8808801	7,5	2983375	2	151,2	51,2
Итого:	69108236	63	62404008	53,2	-6704228	-9,8	90,3	-9,7
б) Непроцентный расход
1.Изменение  резерва на возможные потери  по ссудам; средствам, размещенным  на корреспондентских счетах; по  начисленным процентным доходам	17305489	15,8	26759614	22,8	9454125	7	154,6	54,6
2. Комиссионные расходы	1624924	1,5	785890	0,7	-839034	-0,8	48,4	-51,6
3.Изменение  резерва на возможные потери  по  ценным бумагам	123295	0,11	202781	0,17	79486	0,06	164,5	64,5
4.Изменение  резерва по прочим потерям	341241	0,3	829962	1	488721	0,4	243,2	143,2
5.Операционные расходы	18647017	17	23401861	20	4754844	2,9	125,5	25,5
6.Уплаченнные  налоги	2486236	2,3	2907479	2,5	421243	0,2	116,9	16,9
Итого:	40528202	37	54887587	46,8	14359385	9,8	135,4	35,4
Итого: (п.а+п.б)	109636438	100	117291595	100	7655157	-	107	7

 

В структуре  расходов существенная доля приходится на процентные расходы: по привлеченным средствам банков, юридических и  физических лиц, а также выпущенным долговым обязательствам – 63,0%. При  этом доля отчислений в резервы на возможные потери выросла за год с 16,2% до 23,7%. По итогам 2010 года доля административно-управленческих и других операционных расходов увеличилась с 17,0% до 20,0%.

Таким образом, проанализировав процентные доходы, расходы и Россельхозбанка, можно сделать вывод о том, что банк соблюдает основное правило процентной политики. В целях максимизации прибыли он повысил ссудный процент, но это не привело к сокращению выданных кредитов, следовательно банк проводит правильную кредитную политику. Также банк установил депозитный процент, под который клиенты захотели вкладывать свои деньги, в результате чего сумма привлеченных ресурсов увеличилась. В целом банк проводит эффективную процентную политику. Такая политика способствует увеличению банковского оборота.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Процентная  политика находит свое выражение  в регулировании уровня и динамики процентных ставок. При открытой экономике  уровень и динамика процентных ставок отражают степень деловой активности в стране, темпы инфляции, напряженность  кредитного рынка и воздействие внешних факторов.

Процентная  политика является одним из важнейших  и в то же время достаточно сложных  инструментов регулирования банковской деятельности.

Основные принципы построения шкалы процентных ставок должны исходить из состояния спроса и предложения на кредитные ресурсы, сроков хранения, величины депозитов, темпов инфляции и т.д.

Практически во всех странах процентная политика регулируется государством. Несмотря на то, что во многих странах рыночной экономики  процесс установления, например, процентов по вкладам «отпущен» (банки свободны в формировании процентов), происходит косвенное регулирование путем установления официальной, учетной ставки, количественных ограничений (установление потолка ставок, прямое ограничение кредитования, периодическое «замораживание» процентных ставок), налогообложения доходов по процентам и т.д.

Рыночный процесс  формирования процентных ставок является достаточно сложным. Средний уровень  процента как и рыночная величина зависит от спроса и предложения  денег, развитости денежного рынка, источников свободных денег (с точки зрения сроков их высвобождения), заемщиков средств (их кредитоспособности, надежности в возврате заемных средств) и других факторов.

Политика процентных ставок содействует в основном достижению трех целей:

• благоприятствовать росту экономики путем установления умеренно низких процентных ставок на кредиты;
• сдерживать инфляцию;
• обеспечивать стабильность национальной валюты на валютных рынках посредством установления умеренно повышенных процентных ставок.

Первая цель оправдывает понижение процентных ставок на денежном рынке, вторая и  третья оправдывают их рост. Разрешение данного противоречия частично достигается  путем проведения селективной (выборочной) политики процентных ставок в пользу приоритетных производств и секторов экономики. В данном случае регулирующие функции политики процентных ставок проявляются как регулирование уровня сбережений и инвестиций, регулирование уровня деловой активности и воздействие на уровень инфляции.

Проанализировав процентную политику Россельхозбанка, можно придти выводу: комплексный подход к разработке и реализации процентной политики с использованием всех современных инструментов и методов ее управления позволяет серьезно увеличить чистый процентный доход, являющийся основой банковской прибыли, улучшить структуру баланса и сократить как процентный риск, так и другие основные банковские риски. Эффективная процентная политика в современных условиях становится залогом успешной работы российских коммерческих банков не только на сегодняшний момент, но и в перспективе.

 

 

 

 

 

 

Список  использованных источников

1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от  12.10.2013) « О банках и банковской деятельности» / КонсультантПлюс
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
3. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка. Учебное пособие. – М.: Логос, 2004. – 512 с.
4. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки. Конспект лекций. – М.: Юрайт-Издат, 2009. – 453 с.
5. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник. – М.: ИД Юрайт, Юрайт, 2009. – 178 с.
6. Бобылева А.З. Финансовый менеджмент. Проблемы и решения. – М.: Дело, Академия народного хозяйства, 2008. – 312 с.
7. Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции. Практикум: Учебное пособие. – М.: Академия, 2009. – 79 с.
8. Кроливецкая Л.П., Тихомирова Е.В. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков: Учебное пособие. – М.: КноРус, 2009. – 231 с.
9. Кузнецова В.В., Ларина О.И. Банковское дело. Практикум: Учебное пособие. – М.: КноРус, 2009. – 389 с.
10. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебник. – М.: Юнити-Дана, 2009. – 455 с.
11. Куликов А.Г. Деньги, кредит, банки: Учебник. – М.: КноРус, 2009. – 324 с.
12. Малахова Н.Г. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. – М.: Приор-издат, 2009. – 576 с.
13. Моисеев С.Р. Конструкция процентной политики центрального банка: международные нормы и практика Банка России // Банковское дело. – 2009. –№12. – С. 17–22.
14. Ольхова Р.Г. Банковское дело. Управление в современном банке: Учебное пособие. – М.: КноРус, 2009. – 231 с.
15. Суровцев М.Е., Воронова Л.В. Финансовый менеджмент. Практикум: Учебное пособие. – М.: Эксмо, 2009. – 189 с.
16. Турбанов А., Тютюнник А. Банковское дело. Операции, технологии, управление: Учебник. – М.: Альпина Паблишерз, 2009. – 221 с.
17. Чернецов С.А. Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие. – М.: Магистр, 2009. – 439 с.
18. Федчишин Ю.И. Финансовый менеджмент в кредитных организациях: Учебное пособие. Часть___. – Ярославль - ЯФ МЭСИ, 2013. – 149с.
19. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».
20. Положение ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. № 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета".
21. Положение ЦБ РФ 20 марта 2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
22. Положение Банка 16.12.2003 г.№242-П. «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
23. Письмо Банка России от 30.04.2000г.  №70-Т  «О типичных банковских рисках».
24. Аналитический сайт «Банкир.Ру – банки, рейтинг банков, кредиты и вклады» http://www.bankir.ru.
25. Официальный сайт Центрального Банка РФ // http://www.cbr.ru.
26. Сбербанк России// http://www.sberbank.ru.
27. Россельхозбанк// http://www.rshb.ru/.

¹ Малахова Н.Г. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. – М.: Приор-издат, 2009. – с. 96. С.96.

² Федчишин Ю.И. Финансовый менеджмент в кредитных организациях: Учебное пособие. – Ярославль - ЯФ МЭСИ, 2013. – 149с.

³ Куликов А.Г. Деньги, кредит, банки: Учебник. – М.: КноРус, 2009. – с. 125.

⁴ Турбанов А., Тютюнник А. Банковское дело. Операции, технологии, управление: Учебник. – М.: Альпина Паблишерз, 2009. – С. 139.

⁵ Турбанов А., Тютюнник А. Банковское дело. Операции, технологии, управление: Учебник. – М.: Альпина Паблишерз, 2009. – С. 147.

⁶ Ольхова Р.Г. Банковское дело. Управление в современном банке: Учебное пособие. – М.: КноРус, 2009. – С. 75.

⁷ Суровцев М.Е., Воронова Л.В. Финансовый менеджмент. Практикум: Учебное пособие. – М.: Эксмо, 2009. – С. 84.