Совершенствование управления кредитными рисками коммерческих организаций

Положительным моментом является снижение стоимости привлеченных ресурсов, коэффициента непроцентной маржи, а также увеличения коэффициента эффективного использования привлеченных ресурсов.

2.2 Порядок формирования кредитного  портфеля коммерческого банка

Кредитные ресурсы коммерческого банка – это часть собственного капитала и привлеченных средств, в денежной форме направляемая на активные кредитные операции. Причем в момент использования кредитных ресурсов они перестают быть ресурсом для банка т.к. они уже запас (возврат кредита рисковая операция), а становятся вложенными кредитными ресурсами.

Прежде чем перейти к рассмотрению порядка формирования кредитного портфеля коммерческого банка, представляется целесообразным проанализировать «Положение о порядке предоставления кредитов юридическим лицам и предпринимателям «БТА-Казань» в Приложении 1.

Работники «БТА-Казань» отдела кредитования разрабатывают механизмы кредитования заемщиков. Главным является определение способа, вида кредитования, т.е. механизма реализации принципов кредитования, связанных с участниками конкурентной кредитуемой сделки или особенностями отельных элементов кредитования, используемых в данном банке. Выбор конкретного механизма кредитования зависит от следующих критериев:

1. Статус кредитора, который определяет следующую классификацию кредитов: официальные: ссуды, выданные ЦБ РФ; неофициальные: кредитование коммерческими банками и другими кредитными учреждениями; смешанные: выдача ссуд осуществляется ЦБ РФ через коммерческие банки; ссуды, выданные международными организациями.
2. Форма выдачи (предоставления) ссуды: налично-денежные ссуды (путем перечисления средств со счета на счет или которые выдаются наличными деньгами); рефинансирование (переучет векселей, ломбардные ссуды, покупка ресурсов на межбанковском рынке, выпуск коммерческим банкам облигаций и других долговых обязательств); переоформление (реструктуризация долга); вексельные кредиты.
3. валюта ссуды: выдача ссуды в национальной валюте; выдачи ссуды в валюте страны кредитора; выдачи ссуды в валюте третьей страны; предоставление ссуды в международных денежных единицах.
4. количество участников кредитуемой операции6 двухсторонние сделки; многосторонние («зеркальные», т.е. предоставление ссуды одним банком через другой; кредитование банковским консорциумом; синдицированные ссуды ).
5. цели и назначение ссуды: на увеличение капитала (на увеличение производственных фондов, на прирост <span class="Normal__Char" style=" font-size: 14pt;