Банковские операции с пластиковыми картами

1. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ В СИСТЕМЕ СОВРЕМЕННЫХ СПОСОБОВ ОБСЛУЖИВАНИЯ ФЛ
1. Пластиковые карты как один из видов безналичных расчетов.

 

Одной их форм безналичных  расчетов являются расчеты с использованием банковских пластиковых карт, или, как их еще называют, «пластиковых денег». Первые пластиковые карты появились в США. Система безналичного расчёта с использованием пластиковых карт была создана в США во времена «торгового бума» (1940—50-е годы). В большинстве своём она заменила чековые книжки. В процессе своего развития происходила техническая модернизация карт. Сначала это был просто кусочек картона, затем он стал работать по принципу перфокарты (специальные карты, сделанные из тонкого картона, предназначенные для использования в системах автоматической обработки данных). В начале 1970-х была разработана магнитная полоса, а в конце 1990-х в кредитные карты стали интегрироваться чипы. В 1977 году создаются международные платежные системы VISA и Mastercard.

В 1991 года начинает свое развитие рынок пластиковых карт в России, на базе таких банков как: Диалогбанк, Сбербанк, Кредобанк и др. В начале 2000-хх годов начали создаваться национальные платежные системы: (Объединенная платежная система Сбербанка, «Золотая Корона», STB Card, Union Card и др).

Согласно Положению 23-П, банковская карта определяется как  вид платежной карты, эмитентом  которой является кредитная организация, служащая для совершения операций и  составления документов, подлежащих оплате клиентом.

Также можно выделить и другое определение банковской карточки как персонифицированного платежного инструмента, предоставляющего возможность лицу  карточки безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Также банковская пластиковая карточка предоставляет круглосуточный доступ к банковскому счету, у ее держателя появляется целый ряд преимуществ перед наличными деньгами.

1. Надежность. Потеря банковской карточки не означает, что денежные средства пропали. Карточку могут украсть, вы можете ее потерять, она может сгореть при пожаре, но Ваши деньги все равно будут благополучно храниться на банковском счете. Если даже кто-либо и завладеет вашей карточкой, он не сможет воспользоваться Вашими денежными средствами вследствие надежной защиты.

2. Удобство. У держателя  карточки так же исчезают проблемы, связанные со сдачей при расчете  за товары, услуги или работы. вам не смогут всучить фальшивые  купюры, обсчитать и недодать  сдачу, а ваш кошелек не будет  распухать от банкнот маленького достоинства, к тому же не всегда стерильных.

3. Простота. При выезде за границу у держателя банковской карточки возникает гораздо меньше проблем, чем при вывозе наличных денег. Карточка является ключом доступа к денежным средствам на банковском счете, а значит, ее не надо ее декларировать. Так же отпадает необходимость обмена валюты на местную, так как при оплате товаров и услуг конвертация осуществляется автоматически.

4. Экономия. При совершении валютно-обменных операций за пределами России снижаются связанные с этим расходы, так как конвертация осуществляется по более выгодному курсу, чем в обменных пунктах.

5. Доход. В отличие от наличных денег, которые представляют собой мёртвый груз, средства, размещённые на счёте в банке, которым пользуется держатель при проведении операций с использованием карточки, приносят дополнительный доход в виде процентов на остаток средств.

6. Контроль. Имея карточку, весьма удобно контролировать семейный бюджет и вести домашнюю бухгалтерию. Держателю карточки не надо ломать голову, вспоминая, сколько и на что он потратил, так как всегда можно получить выписку со счета. Пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Одна из основных функций пластиковой карточки – обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы.

Правила безналичных  расчетов с использованием банковских пластиковых карт регламентируются:

•  Гражданским кодексом  Российской Федерации;

•  Законом  о  Центральном  банке  Российской Федерации (Банке  России);

•  Законом о банках и банковской деятельности;

•  Законом о валютном регулировании и валютном контроле;

• Положением   Банка   России   от   24   декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях,   совершаемых  с  использованием  платежных карт».

Нормы Положения Банка  России № 266-П регламентируют порядок  эмиссии банковских карт кредитными организациями-эмитентами, а также особенности осуществления кредитными организациями операций с платежными картами.

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.

1. По материалу, из которого она изготовлена.

- бумажные (картонные);

- пластиковые;

- металлические.

В настоящее время  практически повсеместное распространение  получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя  карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.  

2. По характеру использования:

-индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;

-семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;

-корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.

3. На основании механизма расчетов:

- двусторонние системы  – возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

-многосторонние системы – предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Ехрress).

4. По виду проводимых расчетов:

- кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд.  Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и  устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;

-дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

5. По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

-обычные карты;

-серебряные карты;

-золотые карты.

Обычные карты предназначены  для рядового клиента. Это Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass (Standard).

Серебряная карта (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

Золотая карта (Gold) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.

6. По принадлежности к учреждению-эмитенту:

-банковские карты,  эмитент которых – банк или консорциум банков;

-коммерческие карты,  выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;

-карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

7. По сфере использования:

-универсальные карты  – служат для оплаты любых  товаров и услуг;

-частные коммерческие  карты – служат для оплаты  какой-либо

определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).

8. По времени использования:

-ограниченные каким-либо  временным промежутком (иногда  с правом пролонгации);

-неограниченные (бессрочные).

9. По способу записи информации на карту:

-графическая запись;

-эмбоссирование;

-штрих-кодирование;

-кодирование на магнитной  полосе;  

-чип.

Самой ранней и простой  формой записи информации на карту  было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация об ее эмитенте. Позднее на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование – нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации - механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

Штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами,  подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты  штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.

Магнитные карты имеют тот же самый вид, что и обыкновенные пластиковые карты, только на обратной стороне карты имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи. Способы записи и чтения  аналогичны способам, используемым в бытовом магнитофоне. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, нанесенная на магнитной полосе, имеет идентификационный характер, а стоимостные показатели отсутствуют.

Понятно, что магнитная  полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества  и подделок. И специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип (от англ. chip – кристалл с интегральной схемой) или микросхема. Карточки с чипом также очень часто называются смарт-картами. Основными преимуществами этого вида карт является повышенная надежность и безопасность и многофункциональность. Существенным недостатком является ее высокая себестоимость. 

Физическим лицам, как  резидентам, так и нерезидентам, эмитент может выдавать банковские карты следующих типов:

1) расчетная карта  - банковская карта, выданная владельцу средств на банковском счете, использование которой позволяет держателю банковской карты, согласно условиям договора между эмитентом и клиентом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств;

2) кредитная карта  - банковская карта, использование  которой позволяет держателю  банковской карты, согласно условиям  договора с эмитентом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств.

 

1.2 Виды операций с использованием пластиковых карт.

 

Согласно Положению от 9 апреля 1998 г. (в ред. от 29.11.2000 г., с изм. от 28.04.2004) 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» могут осуществляться такие операции, как:

• получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в установленных случаях на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте за пределами Российской Федерации;
• операции, связанные с оплатой товаров (работ, услуг) в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте за пределами Российской Федерации;
• операции, связанные с переводом денежных средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на территории Российской Федерации, а также в иностранной валюте за пределы Российской Федерации с соблюдением норм валютного законодательства.