Карты с магнитной полосой И Смарт-карты

 

Задача.

Банк эмитировал 200 карт с общим кредитным лимитом 4000

долл. Общая сумма размещенных  средств составляет 400 000 долл.

Объем реализации составил 5 000 000 долл. Годовая плата за карточку — 25 долл., стоимость ресурсов с учетом резервирования составляет 12%, процент  возмещения эквайрера (плата за интерчейндж) равен 1,5%, операционные расходы в  расчете на один счет составили 7,5 долл., стоимость обслуживания — 25 долл. на один счет, средняя величина убытков — 3% с оборота, уровень пролонгации — 75%. Годовая процентная ставка составляет 30%. Рассчитать прибыльность операций, доход на одну карточку.

Решение: 

Чтобы определить прибыльность операций, надо сначала определить прибыль от операций.  

Основные источники  доходы банка-эмитента следующие:

• годовой членский взнос представляет собой сумму, которую держатель карточки платит банку-эмитенту за право пользования банковской карточкой;
• процентный доход определяется произведением годовой процентной ставки по предоставляемому держателю карточки кредиту на фактическое число дней пользования кредитом (за вычетом льготного периода).
• комиссия по интерчейнджу (Interchange Fee)  - это процент с каждого доллара продаж, который платит банк-эквайрер банку-эмитенту (1.4%-1.5%) от суммы продаж по карточкам;
• штрафные сборы за нарушение условий договора (комиссия за просрочку, комиссия за превышение лимита, комиссия за возврат чека, за утерю PIN-кода).Эти штрафы иногда называют «досадными» взысканиями. Они приносят ничтожный доход, но раздражают держателей карточек, побуждая их соблюдать правила.

Расходы банка-эмитента по карточным операциям включают:

• плату за ресурсы, которые банк использует для финансирования своего портфеля карточных ссуд - это процентная ставка, усредненная по различным видам денежных ресурсов, привлекаемых банком-эмитентом на поддержание суммы кредитов, предоставленных держателям карточек;
• резервирование под кредитные риски - отчисления на создание резерва под выдаваемые клиентом ссуды. Резерв обуславливает необходимость привлечения дополнительных ресурсов;
• потери от списания безнадежных долгов и несанкционированного использования карточек ;
• расходы на осуществление процессинговых операций ;
• расходы по обслуживанию клиентов (жалобы, возвраты);
• расходы на маркетинг.

 

     Определим доходы.      

Доход от ежегодной платы  за кредитные карты равна количеству эмитированных карточек, умноженному  на годовую плату за соответствующую карточку. Исчисляется для каждого вида карточек отдельно, поскольку годовая плата по ним разная.      

Плата за информационный обмен исчисляется от оборота  по карточкам, т.е. равна обороту  по карточкам умноженному на процент  комиссионных за информационный обмен.     

Определим расходы.     

Рассчитаем плату за кредитные ресурсы.

Банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по банковским картам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие «всплески» покрывать ежедневно на межбанковском рынке.     

Общие расходы во всех четырех случаях будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы платы за кредитные ресурсы на их долю в общей сумме расходов.     

Прибыльность будем  определять как отношение прибыли  к общему лимиту по карточкам. 

Доходы:

доход от ежегодной платы – 4000 *25 = 100000

комиссия по интерчейнджу – 5000000*0,15 = 750000

процентный доход - 4000*0,30 = 1200

Расходы:

плата за ресурсы –100000*0,12 = 12000

операционные расходы  – 400000*0,075 = 30000

стоимость обслуживания – 400000/200*0,25 =500

средняя величина убытков  – 5000000 * 0,03 = 150000

Прибыль  = 5000000+100000+750000+1200-12000-30000-500-150000 = 5658700

Прибыльность операций = 5658700/4000 = 1415

Доход на 1 карточку = 1415/200 = 7

Ответ: 1415; 7.

 

Литература: 
1.Дробозина. Финансы. Денежное обращение. Кредит. М.: Финансы и 
Статистика, 1997. 
2. Липис А., Маршалл Т., Линкер Я. Электронная система денежных расчетов. М.: Финансы и Статистика, 1988. 
3. К.Маркелов «Умные машины для банков и офисов», 1993 г. 
4.Специвцева А.В. Новые пластиковые деньги. М., 1994. 
5. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки… М., 1995 
6. Европейский рынок пластиковых карточек /Мир карточек, №4, 1997. 
7.Витвицкая Т. Электронные деньги в России /Экономика и Жизнь, №10, 1994. 
8. Лилеев Д. Пластиковые деньги /Деловые люди, №10, 1993 
9. Макаев А. Общие проблемы решать сообща /Мир карточек, №4, 1996. 
10. Микропроцессорные карточки: новые рынки /Мир карточек №4, 1997. 
11. Павлов О. Современное состояние мирового рынка смарт-карт /Пластиковые карточки, №2, 1992. 
12.Ю.Перлин, Д.Сахаров, Ю.Товб. Банкомат. Что это такое? /Электронные 
деньги, 1997. 
13. М.Сорокин «Развитие магнитных карт в России» /Банковские технологии, июль 1995. 
14.UEPS /Универсальные Электронные Платежные Системы, 1997.