Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Октября 2014 в 11:30, курсовая работа
Краткое описание
Одним из главных звеньев в современной рыночной экономике является коммерческий банк. Банки появились достаточно давно. Вначале они выполняли всего лишь роль хранилищ, но затем количество выполняемых ими операций и количество возложенных на них функций увеличилось. Развитие банковской системы характеризует развитие общества в целом. На современном этапе их значение усилилось, что можно заметить по тому влиянию, какое оказал мировой финансовый кризис. Именно поэтому данная тема является актуальной. Развитие экономики страны напрямую связано с развитием банковского сектора. Если в банковской сфере будут наблюдаться проблемы, то эти проблемы будут сказываться на экономике всей страны в целом. Объектом исследования курсовой работы является коммерческий банк, как посредник в современной рыночной экономике. Предметом исследования является то, какую роль играет коммерческий банк в экономике страны.
Содержание
Введение 3 1. Экономическая сущность и функции коммерческих банков в рыночной экономике 4 2. Операции коммерческих банков 7 2. 1 Коммерческий банк – финансовый посредник 7 2. 2 Пассивные операции коммерческих банков 11 2. 3 Активные операции коммерческих банков 17 3 Коммерческие банки в современной Российской экономике 21 3. 1 Тенденции развития российской банковской системы 21 3. 2 Проблемы функционирования банковской системы на современном этапе 27 3. 3 Перспективы развития банковского сектора 32 Заключение 36 Библиографический список 38
Что же сегодня происходит в
стране в кредитовании. Реально оживления
кредитования нет. Если исключить из объема
кредитования валютные факторы, видно,
что за последний год корпоративные кредиты
сократились – на 6,5%, а кредиты населению
снизились примерно на 12,2%. Ниже приведем
таблицу кредитования юридических и физических
лиц за 2009-2010 г.г.
Таблица 4 – Кредитование юридических
и физических лиц за 2009-2010 г.г.
Отчетная дата
Кредитования физических лиц,
млн. руб.
Кредитование юридических лиц,
млн. руб.
на 01.04.2009
456768,3
4623078,9
на 01.05.2009
685466,7
6308013,1
на 01.06.2009
906749
7597014
на 01.07.2009
1173192,1
9177445,8
на 01.08.2009
1405697,3
10679067,6
на 01.09.2009
1635336,7
12274606
на 01.10.2009
1868460
13880941,2
на 01.11.2009
2109520
15390763,7
на 01.12.2009
2333499,5
16801139,2
на 01.01.2010
2613558,4
19091539,8
на 01.02.2010
154770
962521
на 01.03.2010
362613
2214683
При всей актуальности рассмотренных
выше вопросов наличие высоких ставок
по кредитам – одна из самых острых проблем
на современном этапе. Для того чтобы определить
возможные пути снижения процентных ставок
конечным потребителям, важно прежде всего
выяснить причины существования таких
высоких ставок. Одной из причин является
наличие высокой инфляции в стране и невозможность
предоставления кредитов для банков в
системе рефинансирования ниже этой инфляции.
Также существенное влияние на величину
процентной ставки оказывает система
рисков при кредитовании (ее вес мы оценивается
на уровне 40%). Другим, крайне важным фактором,
влияющим на цену кредита, является ставка
рефинансирования Банка России. Это исходная
величина, которая как бы дает пусковой
импульс для определения конечной ставки
кредитования реального сектора. На размер
процентной ставки также влияет следующий
фактор – это величина процентной ставки
размеров процентов по депозитам населения.
В данной ситуации, естественно, главным
направлением по снижению процентных
ставок является снижение рисков по кредитам.
В условиях кризиса решить эту проблему
возможно установлением гарантий со стороны
государства на предоставляемые банками
кредиты.
Следующей проблемой в банковском
секторе является проблема просроченной
задолженности и «плохих долгов». На данный
момент доля «плохих» долгов заметно увеличивается.
Заметим, что темп роста увеличения кредитов
за 2008 год составил 39,5%, а за 2009 сократился
на 0,2%. Что же касается просроченных кредитов,
то темп роста в 2008 году составлял 129,2%,
а в 2009 – 240,5%, при этом из них темп роста
просроченных кредитов физических лиц
за 2008 год составил 53,9%, за 2009 – 63,6%, а юридических
лиц 212,2% и 282,2% соответственно.
Одной из мер по борьбе с ростом
объема «плохих» долгов является рекапитализация
банковской системы, российские власти
готовы втрое увеличить долю государства.
Однако, накачка деньгами банковской системы
здесь едва ли поможет, потому что российские
банки, даже получив дополнительную ликвидность,
не торопятся выдавать кредиты ненадежным
в условиях кризиса заемщиков. [9, c.10]
Российские власти готовы вернуться
к идее покупки государством акций банков
в массовом порядке, причем не только привилегированных.
Как заявил на Всероссийском форуме промышленников
и предпринимателей первый зампред ЦБ
Алексей Улюкаев, в случае быстрого увеличения
«плохих» активов оптимальной схемой
является вхождения государства в капитал
банков. По словам Улюкаева, такое решение
является макроэкономически нейтральным,
то есть не окажет негативного воздействия
на уровень и динамику процентных ставок.
Для банков такая мера означала бы гарантированную
возможность покрытия убытков, которые
возникают с плохим качеством существующих
или новых кредитов и рефинансирования
в ЦБ фактически по всему спектру инструментов,
добавил он.
Таким образом, выделим основные
проблемы современного банковского сектора:
Проблема просроченной задолженности
или «плохих долгов»;
Слабо развитый филиальный
и региональный банковский сектор;
Неравномерность региональной
концентрации активов в кредитных организациях;
Рост зависимости отечественных
банков от внешних источников финансирования;
Сохранение низкого уровня
капитализации банков.
3. 3 Перспективы
развития банковского сектора
В предыдущем пункте были рассмотрены
основные проблемы развития банковского
сектора. Что же касается дальнейшего
развития банковского сектора и перспектив,
то тут возникают две главные задачи, во-первых,
необходимо решить существующие проблемы,
во-вторых, необходимо способствовать
развитию банковского сектора экономики
страны. Основные меры по решению этих
задач можно сгруппировать условно по
семи направлениям.
1. Монетарные меры
Установленный в январе 2009 г.
коридор колебаний рубля к бивалютной
корзине, обеспечивает при текущих макроэкономических
параметрах определенное равновесие.
Основная задача государства сейчас -
подтвердить твердые намерения по поддержанию
адекватного курса рубля и обеспечить
его стабильность. Кроме того, представляется
необходимым снизить ставку рефинансирования
до 8-10%. Это позволит повысить доступность
кредитов для предприятий и населения,
и как результат, стимулировать производство
и внутренний спрос, снизить уровень дефолтов
заемщиков.
2. Повышение капитализации
банковской системы
Мерами в данном направлении
могут быть: введение нулевой ставки налога
на прибыль в случае ее реинвестирования
в собственный капитал банка, освобождение
от налогообложения части прибыли инвесторов,
направляемой на формирование уставного
капитала банков, законодательное упрощение
регулирования капитала банков.
3. Консолидация банковского
сектора
Это направление призвано повысить
устойчивость банковской системы и ее
способность решать задачи по финансовому
обеспечению отечественных производителей.
В данном направлении положительную роль
может сыграть предоставление капитала
крупнейшим банкам для приобретения неплатежеспособных.
Также необходимо повысить требования
к минимальному размеру собственных средств
для кредитных организаций, усовершенствовать
процедуру реорганизации кредитных организаций
и упростить процедуры их банкротства.
4. Формирование базы пассивов
банков за счет источников внутреннего
рынка
Учитывая острую потребность
банков в формировании базы пассивов,
следует принять следующие меры:
• обеспечение предсказуемости
условий предоставления беззалоговых
кредитов Банка России и снижение их стоимости;
• увеличение размера гарантий
по вкладам физических лиц как минимум
до 3 млн. руб. Непринятие такой меры грозит
уходом крупнейших частных депозиторов
в более защищенные банковские системы
мира;
• страхование средств юридических
лиц в банках;
• законодательное закрепление
возможности открытия безотзывных вкладов;
• предоставление муниципальным
образованиям, бюджеты которых дотируются
не более чем на 20%, права размещать свои
средства на депозитах в коммерческих
банках;
• обеспечение участия пенсионных
накоплений в фондировании банков.
5. Расширение спектра государственных
гарантий
Государственные гарантии -
одно из важнейших направлений укрепления
отечественной банковской системы. Объектами
защиты с помощью государственных гарантий
должны быть не только предприятия, но
и граждане. Эти меры должны способствовать
повышению внутреннего спроса, снижению
панических настроений и негативных социальных
последствий. Использование государственных
гарантий может быть реализовано за счет:
• поддержки внутреннего спроса
через финансирование программ по приобретению
населением товаров длительного пользования;
• включения 30-50 крупнейших
банков в программу кредитования инфраструктурных,
стратегических проектов, предприятий
малого и среднего бизнеса на конкурсной
основе под гарантии государства;
• покрытия обязательств перед
банками тех граждан, которые потеряли
возможность обслуживать кредиты в результате
кризиса.
6. Упорядочение рынка проблемных
активов
Важным условием укрепления
банковского сектора является упорядочение
рынка проблемных активов. В первую очередь,
необходимо сформировать единую систему
классификации проблемных активов, а затем
обеспечить вывод с помощью государства
проблемных активов с балансов банков
и создать единую площадку для торговли
ими.
Для облегчения доступа банков
к публичной финансовой информации было
бы целесообразно создать Государственное
бюро финансовой информации по банкам
и корпоративным клиентам банков на базе
Банка России. Кроме того, необходимы меры
в области учета и распоряжения имуществом:
формирование единой системы учета (регистрации)
залога движимого имущества, создание
механизма обязательного ареста имущества
должников по искам банков, ввод упрощенного
порядка судебного рассмотрения споров,
связанных с взысканием задолженности
по кредитным договорам и обращением взыскания
на заложенное имущество. Также необходимо
обеспечить возможность погашения требований
банков за счет заложенного имущества,
минуя процедуру банкротства.
7. Повышение прозрачности
и технологичности банковской
системы
Открытость и высокая эффективность
российского банковского сектора - обязательные
условия успешной работы в рамках глобальной
экономики. К мерам, направленным на повышение
инвестиционной привлекательности и конкурентоспособности
банковского сектора, можно отнести:
• установление для 30-50 крупнейших
банков обязательной подготовки отчетности
в полном соответствии с МСФО на ежеквартальной
основе;
• введение дифференцированной
системы надзора за банками;
• передачу контрольных функций
Роспотребнадзора в области потребительского
кредитования Банку России;
• разработку Банком России
специальных нормативных актов для банков
по риск-менеджменту;
• переход на электронный формат
подачи отчетности банков;
• совершенствование законодательства
в области регулирования технологий дистанционно-банковского
обслуживания клиентов. В частности, следует
разрешить банкам открывать новые счета
(вклады) физических лиц без их личного
присутствия, с использованием технологий
дистанционного банковского обслуживания.
После решение данных задач
идея создания международного финансового
центра в России станет достижимой целью.
Такое развитие ситуации позволит включить
Россию в список стран, в которых осуществляется
торговля мировыми финансовыми активами,
и превратить рубль в валюту международных
расчетов. Это даст дальнейший импульс
для увеличения объемов реальных инвестиций
в российскую экономику, позволит увеличить
стабильность доходов и уровень благосостояния
населения России, развивать финансовые,
банковские, страховые услуги на уровне
мировых стандартов. [2, c.5]
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
При написании данной курсовой
работы были выполнены все задачи, которые
мы поставили во введение. Можно сделать
следующие выводы:
- в процессе развития
банковской системы функции, выполняемые
банками изменились, на начальном
этапе банки выполняли роль
хранилищ, а сейчас банки выполняют
следующие функции: аккумуляция и мобилизация
денежного капитала, посредничество в
кредит, создание кредитных денег, проведение
расчетов и платежей в хозяйстве, организация
выпуска и размещение ценных бумаг, оказание
консультационных услуг;
- главная функция банков
- это посредническая;
- на данном этапе банки
выполняют активные и пассивные
операции. Пассивными операциями называются
операции по привлечению денежных средств
на формирование ресурсов банка, необходимых
для предоставления услуг. Активные операции
— это операции банков по размещению собственных
ресурсов с целью получения прибыли и
обеспечения ликвидности;
- на данном этапе развитие
банковского сектора замедленно,
что связано, прежде всего, с мировым
финансовым кризисом;
- на данном этапе перед
коммерческими банками стоят
следующие проблемы: проблема просроченной
задолженности или «плохих долгов», слабая
финансовая устойчивость кредитных организаций,
высокий уровень процентных ставок по
кредитам, кредитная поддержка реального
сектора экономика, слабо развитый филиальный
и региональный банковский сектор, неравномерность
региональной концентрации активов в
кредитных организациях, рост зависимости
отечественных банков от внешних источников
финансирования, сохранение низкого уровня
капитализации банков;