Кредитная политика коммерческого банка

       В соответствии с решением Общего собрания акционеров Банк от 26 июня 2007 г., протокол №01, наименования Банка изменены на следующие: полное фирменное наименование на русском языке – «Газпромбанк» (ОАО), сокращенное фирменное наименование на русском языке – ГПБ (ОАО), полное фирменное наименование на английском языке – Gazprombank (Open Joint – stock Company), сокращенное фирменное наименование на английском языке- GPB (OJSC).      

         Газпромбанк входит в банковскую систему РФ и  в своей деятельности руководствуется  законодательством РФ, нормативными актами Банком России, а также Уставом.     

      Банк  имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные права, нести обязанности. Быть истцом и ответчиком в суде. Банк вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории РФ и за ее пределами.

               Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики – газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.

                Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др.

              Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.

               В числе клиентов Газпромбанка – около 3 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц. В составе разветвленной региональной сети Газпромбанка 43 филиала и пять дочерних и зависимых российских банков. Газпромбанк участвует в капитале трех зарубежных банков – Белгазпромбанка (Белоруссия), Арэксимбанка (Армения) и РКБ А/О в г. Цюрихе (Швейцария). ГПБ (ОАО) также открыты представительства в Пекине (Китай) и Улан-Баторе (Монголия).

Газпромбанк является членом Российского национального  комитета Международной торговой палаты.

 

2.2  Кредитование  юридических лиц

              Использование современных технологий кредитования дает «Газпромбанку» возможность оперативно реагировать на потребности клиентов. Среди заемщиков «Газпромбанка» – крупнейшие компании газовой отрасли, металлургии, атомной промышленности, электроэнергетики, а также высокотехнологичных отраслей экономики.

              В отношениях со своими заемщиками «Газпромбанк» придерживается политики открытости и прозрачности. Например, в соответствии с требованиями Банка России, еще до получения кредита «Газпромбанк» раскрывает полную стоимость кредита, которая рассчитывается индивидуально для каждого заемщика.

               За время своей работы «Газпромбанк» накопил значительный опыт кредитования ведущих российских предприятий. Это позволяет Банку максимально точно учитывать потребности своих корпоративных клиентов и предлагать им кредитные продукты, оптимальные как по срокам, так и по процентным ставкам. «Газпромбанк» выдает кредиты в рублях и иностранной валюте, в том числе:

 

• «длинные» инвестиционные кредиты, которые могут быть направлены на приобретение основных средств, модернизацию и реконструкцию производства, покупку или запуск новых бизнес-проектов;
• краткосрочные кредиты, позволяющие компаниям управлять своей ликвидностью, пополнять оборотные средства и закрывать кассовые разрывы;
• кредиты в форме овердрафта – выдача кредита в пределах установленного лимита производится автоматически при недостатке или отсутствии денежных средств на расчетном (текущем) счете клиента в целях оплаты поступивших платежных документов.

 

            Объем кредитов, предоставленных юридическим лицам за 2009 год, составил 390,9 млрд. руб. В 2010 году резко вырос спрос на банковские кредиты со стороны заемщиков из числа наиболее крупных и конкурентоспособных российских предприятий. В 2011 году, несмотря на незначительное снижение активов банка (4%), основные показатели также продемонстрировали рост – кредиты юридическим лицам составили около 760,9 млрд. руб. Показательная динамика кредитования юридических лиц – клиентов «Газпромбанка» представлена в таблице 2.1.

 

Таблица 2.1 - Объем кредитования юридических лиц – клиентов «Газпромбанка»

Показатель	2009 год	2010 год	2011 год	Отклонение
				Абсолютное, млрд. руб.		Относительное, %
				2010 к 2009	2011 к 2010	2010 к 2009	2011 к 2010
Объем предоставленных кредитов (млрд. руб.)	390,9	675,9	760,9	285,0	85,0	72,9	12,6

 

Представим  данные таблицы 2.1 графически. (Рис. 2.1)

 

Рис. 2.1 - Динамика объемов кредитов юридическим лицам

 

             Так, динамика кредитов, выданных юридическим лицам, имеет положительное направление. В 2010 и 2011 гг. объем кредитов по отношению к предыдущему году вырос на 72,9% и 12,6% соответственно.

Система оценки кредитоспособности юридических  лиц, принятая в ОАО «Газпромбанк», выглядит следующим образом.

              На основании бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках юридического лица путем группировки активов и пассивов происходит составление агрегированного, то есть совокупного, или, как его часто называют, суммарного баланса организации и сводной таблицы ее основных финансовых показателей. Баланс и отчет нужны для того, чтобы впоследствии вычислить важнейшие показатели организации, необходимые для составления рейтинга. Показателей несколько: ликвидность, рентабельность, финансовая устойчивость и оборачиваемость. Также стоит отметить, что оценка кредитоспособности осуществляется на основе единых методологических подходов в рамках комплексной системы анализа, управления и контроля рисков, включающей в себя сочетание качественной (экспертной) и количественной (статистической) оценки кредитного риска.

              Таким образом, исходя из данных бухгалтерской отчетности банка и отчетов по движению денежных средств и о прибылях и убытках, проведен комплексный анализ различных коэффициентов финансового состояния юридических лиц – клиентов «Газпромбанка». За обобщенные показатели приняты средние значения финансовых коэффициентов всех клиентов. Динамика их изменения в течение трех лет представлена в таблице 2.2.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.2 - Среднестатистические финансовые показатели юридических лиц – клиентов «Газпромбанка»

Показатели	2009 год	2010 год	2011 год	Отклонение
				Абсолютное		Относительное, %
				2010 к 2009	2011 к 2010	2010 к 2009	2011 к 2010
Коэффициент текущей ликвидности (Ктл)	1,175	1,202	1,251	0,027	0,049	2,29	4,08
Коэффициент быстрой ликвидности (Кбл)	0,806	0,892	0,934	0,086	0,042	10,67	4,71
Коэффициент рентабельности оборота (Кр)	0,023	0,075	0,084	0,052	0,009	226,09	12
Коэффициент финансового левеража (Кфл)	1,041	0,892	0,781	-0,149	-0,111	-14,31	-12,44
Коэффициент оборачиваемости активов (Коб)	0,110	0,108	0,085	-0,002	-0,023	-1,82	-21,29

 

             Анализ рассчитанных показателей позволяет сделать вывод о кредитоспособности заемщиков банка.

             Так, коэффициент текущей ликвидности на протяжении рассматриваемого периода находился в норме – текущие активы превышают текущие обязательства. При этом положительное абсолютное положительное отклонение коэффициента в 2010 году на 0,027 и в 2011 году на 0,049 по сравнению с предыдущим годом означает снижающийся риск неплатежеспособности клиентов банка.

              Коэффициент быстрой ликвидности имеет динамику роста, его величина находится в пределах нормы. Увеличение данного показателя говорит о том, что если в 2009 году заемщики могли погасить около 80% своих обязательств, то в 2010 году – более 90%.

              Коэффициент рентабельности оборота имеет нормальные значения – выше 0,01. Резкий скачок данного показателя в 2010 году свидетельствует о повышении эффективности использования оборотных средств предприятий – клиентов банка, а, следовательно, о возрастающем доверии к ним как к заемщикам. В 2011 году значение коэффициента продолжает расти на 12% по отношению к 2010 году.

              Нормативный уменьшающийся уровень коэффициента финансового левеража в 2009 году свидетельствует о преобладании клиентов второго класса кредитоспособности. В 2010 и 2011 году кредитоспособность заемщиков повышается, преобладают клиенты первого класса.

              Коэффициент оборачиваемости активов заемщиков снижается с 2009 по 2011 год, свидетельствуя о положительной тенденции в размещении кредитов, высокой оборачиваемости средств, а значит и повышении уровня кредитоспособности юридических лиц.

Более наглядно значения финансовых коэффициентов  в их трехлетней структуре представлены на графике. (Рис. 2.2)

 

Рис. 2.2 - Структурное  соотношение финансовых коэффициентов  за 3 года

 

             Исходя из данных таблиц 2.1 и 2.2 можно сделать вывод об улучшающейся обстановке в отношении кредитоспособности юридических лиц – клиентов ОАО «Газпромбанк». Количество выданных кредитов с 2009 по 2011 гг. росло. Так, например, резкий рост доли кредитов в 2010 году происходит за счет сокращения долей ликвидных активов: ценных, бумаг приобретенных банками, корреспондентских счетов в кредитных организациях, счетов в Банке России (по данным финансовой отчетности банка). Коэффициенты финансового состояния свидетельствуют о высоком уровне кредитоспособности заемщиков. В связи с увеличением ликвидности активов организаций и предприятий, их оборачиваемости и положительной динамикой других показателей растет их кредитоспособность, а соответственно и доверие банка к своим клиентам, так как уменьшаются кредитные риски. Следовательно, банк все больше заинтересован в выдаче кредитов юридическим лицам, поэтому объем кредитования юридических лиц с каждым годом растет.

 

 

2.3 Кредитование  физических лиц

             Тысячи жителей России оценили все преимущества кредитования в «Газпромбанке». Конкурентные ставки, гибкие условия, большое разнообразие кредитных программ – этим отличаются кредиты для физических лиц от «Газпромбанка».

              Сегодня «Газпромбанк» предлагает населению ипотечные (жилищные) кредиты и кредиты на приобретение автомобиля (нового и подержанного). «Газпромбанк» постоянно проводит мониторинг рынка, разрабатывая и модернизируя свои кредитные продукты с учетом запросов граждан.

             Способность банка оказывать такую розничную услугу вызывает поступление большого количества заявлений на выдачу кредита, которые в оптимальные сроки должны быть обработаны и оценены с учетом риска потенциальных потерь.

 

Таблица 2.3 - Объем кредитования юридических  лиц – клиентов «Газпромбанка»

Показатели	2009 год	2010 год	2011 год	Отклонение
				Абсолютное, млрд. руб.		Относительное, %
				2010 к 2009	2011 к 2010	2010 к 2009	2011 к 2010
Объем выданных кредитов (млрд. руб.)	33,5	48,4	45,1	14,9	-3,3	44,5	-6,8
Объем просроченной задолженности по кредитам (млрд. руб.)	0,87	1,57	1,66	0,7	0,09	80,5	5,7

 

              Тенденция объемов кредитования физических лиц и просроченной задолженности по выданным кредитам нагляднее прослеживается на графике. (Рис. 2.4)

Рис. 2.4 - Динамика кредитования физических лиц и просроченной задолженности в течение 3 лет

              Анализ данных таблицы 2.3 и рис. 2.4 позволяет сделать вывод о соотношении предоставленных кредитов и просроченной задолженности по ним. Так, с 2009 по 2010 гг. увеличивался объем кредитов, и вместе с тем росла задолженность физических лиц. С 2010 по 2011 гг. падают кредиты гражданам – клиентам банка, но несмотря на это задолженность продолжает расти.