Кредитные операции коммерческих банков

И так предельные объемы (лимиты) по каждому конкретному виду операций устанавливаются банком по мере необходимости. Банк самостоятельно определяет срок их действия, который по большому счету может быть неограниченным. Банк вправе изменять установленные филиалами предельные объемы (лимиты) осуществления банковских операций до истечения срока их действия и назначать новый срок действия лимитов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА БАШКИРСКОГО  ОТДЕЛЕНИЯ № 8598 ОАО «СБЕРБАНК  РОССИИ» ДЮРТЮЛИНСКОЕ ОСБ

2.1 Характеристика Башкирского  отделения №8598 ОАО Сбербанк России  Дюртюлинское ОСБ

 

Башкирское отделение №8598 ОАО «Сбербанк России»  Дюртюлинское ОСБ  создано приказом № 1481 СБ РФ от  3 октября 2002 года для работы с акционерами и клиентами Сбербанка.

 Башкирское отделение  №8598 ОАО «Сбербанк России»   Дюртюлинское ОСБ является структурным подразделением Сберегательного банка России, то есть входит в единую организационную структуру Сбербанка России и является его филиалом, осуществляющим функции Сбербанка РФ на территории Республики Башкортостан. В своей деятельности Башкирское отделение №8598 ОАО «Сбербанк России» Дюртюлинское ОСБ руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации, носящими обязательный характер, Уставом Банка, а также Положением о территориальном банке (филиале) “Сбербанка России”. Дюртюлинское ОСБ № 4605 не является юридическим лицом. Он вступает в хозяйственные, договорные, кредитно-расчетные отношения от имени Сбербанка России.

Данное отделение Сбербанка России г.Дюртюли предлагает операции по обслуживанию физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. В том числе Дюртюлинское ОСБ осуществляет кредитование частных лиц.

     Башкирское  отделение №858 ОАО «Сбербанк России»  Дюртюлинское ОСБ имеет отдельный баланс, являющийся неотъемлемой частью баланса Сбербанка России. В соответствии с правилами, установленными ЦБ РФ, филиал в составе сводного баланса Сбербанка России обеспечивает:

- соблюдение экономических  нормативов и показателей ликвидности;

- депонирование части  привлеченных средств в фонде обязательных резервов, предусмотренных действующим в РФ законодательством о банках;

- создание внутри банковских  резервов и страховых фондов.

 Ответственность по  обязательствам территориального  банка несет Сбербанк России. Башкирское отделение №8598 ОАО  «Сбербанк России»   Дюртюлинское ОСБ может по доверенности Сбербанка России приобретать имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности.

Организационно-правовая форма: Представительства и филиалы.

Вид собственности: Смешанная российская собственность с долей федеральной собственности.

 

2.2 Анализ структуры кредитного портфеля

 

Кредитный портфель ДЮРТЮЛИНСКО ОСБ представляет собой совокупность требований банка по предоставленным кредитам. В состав кредитного портфеля банка входят (табл.1 ПРИЛОЖЕНИЕ А) :кредиты организациям (юридическим лицам) и ИП; - кредиты частным (физическим лицам).

Из таблицы видно, что кредитный портфель отделения почти в равных долях состоит из ссудной задолженности юридических и физических лиц, с небольшим перевесом в сторону задолженности физических лиц. В течение анализируемого периода 2010-2011 г.г. произошло существенное уменьшение кредитного портфеля по ссудам, предоставленным как юридическим лицам, так и физическим лицам.

Динамика изменения кредитного портфеля представлена на рисунке 2(ПРИЛОЖЕНИЕ Б).

Темп снижения в целом кредитного портфеля за анализируемый период составил 19 %.

В то же время отмечается существенный рост просроченной задолженности, т.е. снижается качество кредитного портфеля. Так, при уменьшении ссудной задолженности в 0,8 раза, просроченная задолженность увеличилась в 3,7 раза. Данные негативные изменения в кредитном портфеле объясняются тем, что на анализируемый период 2011 г. приходится экономический кризис, который затронул большинство стран мира, в том числе и Россию. Сложившаяся экономическая ситуация во второй половине 2011 г. Негативно отразилась на платежеспособности большинства субъектов малого предпринимательства.

 

2.3 Анализ кредитного портфеля по ссудам, предоставленным юридическим лицам

 

Операции кредитования юридических лиц в Дюртюлинском ОСБ  осуществляются в Отделе кредитования юридических лиц, который состоит из трех секторов: сектор кредитования юридических лиц, сектор кредитования малого бизнеса и сектор кредитования и финансирования инвестиционных проектов.

Решение о предоставлении кредита принимается членами коллегиального органа – Комитета по активно-пассивным операциям, путем большинства голосов.

С целью снижения кредитного риска территориальным банком ежеквартально устанавливается для подчиненных отделений лимит максимального размера риска на одного или группу связанных заемщиков. По состоянию на 01.01.2012 данный показатель равен 180 млн. руб.

При обращении в филиал потенциального заемщика, у которого величина запрашиваемого кредита превышает установленный лимит на отделение, то подготовленная инспекторами кредитная заявка направляется на рассмотрение в Головное отделение, которое может принять решение о предоставлении кредита, но так же в рамках предоставленных им лимитов.

Дюртюлинским ОСБ кредиты клиентам предлагаются наследующие цели:

   - пополнение оборотных средств (финансирование текущей деятельности, уплата налогов, сборов, расходов по аренде, ремонту, заработной плате, );

- приобретение движимого  и недвижимого имущества, нематериальных  активов;

- покрытие расходов по  капитальному ремонту, техническому  перевооружению (модернизации);

- проведение научно-исследовательских  и опытно-конструкторских, предпроектных и проектных работ;

- расширение и консолидация  бизнеса;

- кредитование операций  лизинга;

- погашение задолженности  перед третьими кредиторами (рефинансирование  кредитов);

- формирование покрытия  по аккредитивам.

Кроме того, Банк предлагает следующие виды кредитов:

·    овердрафтное кредитование;

·    кредитование операций с аккредитивной формой расчетов;

·    кредиты под залог объектов коммерческой недвижимости;

·    кредиты на условиях, учитывающих специфику деятельности операторов торговых сетей, предприятий серебро – и золотодобывающей отрасли, сельскохозяйственных производителей.

Режимы кредитования

Учитывая особенности кредитуемой сделки, денежных потоков Заемщика и потребностей Вашей компании, Банк предлагает следующие режимы кредитования:

- кредит с единовременным  предоставлением кредитных средств;

- возобновляемая кредитная  линия со свободным графиком  выборки кредитных ресурсов;

- невозобновляемая кредитная линия со свободным или установленным режимом выборки кредита;

- рамочная кредитная линия, с предоставлением кредитов по  отдельным кредитным договорам, а также договорам об открытии  возобновляемой (невозобновляемой) кредитной линии, заключаемым в рамках Генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

     В таблице 2 (ПРИЛОЖЕНИЕ В) представлена структура кредитного портфеля юридических лиц по видам кредитов.

Т.к. в целом наблюдается существенное снижение анализируемого кредитного портфеля за период 2010-2011 г.г., то и в структуре кредитного портфеля по видам кредитования также очевидна отрицательная динамика, кроме кредитов, предоставляемых как невозобнавляемая кредитная линия. Данные виды кредитования используются при выдаче кредитов на цели инвестиционного характера.

В таблице 3 (ПРИЛОЖЕНИЕ Г) представлена структура кредитного портфеля по срокам размещения.

Из таблицы видно, что наибольшую долю на протяжении всего анализируемого периода занимают кредиты, предоставленные на среднесрочный период, а именно на срок от 1 года до 3 лет (по состоянию на 01.01.12 их доля составляла 62% от кредитного портфеля в целом). Данный период кредитования является наиболее предпочтительным для клиентов, т.к. является практически по всем кредитам периодом окупаемости. Краткосрочные кредиты со сроком кредитования от 181 дня до 1 года предоставляются в основном крупным заемщикам на цели пополнения оборотных средств. Как было сказано ранее, долгосрочные кредиты имеют тенденцию роста (тем роста 118%), т.к. предоставляются на цели инвестиционного характера. В то же время почти в 2 раза уменьшился объем кредитных средств, предоставляемых по овердрафтному кредитованию.

 На рисунке 5(ПРИЛОЖЕНИЕ  Д) представлена структура кредитного портфеля юр. лиц по срокам размещения на 01.01.2012.

На рисунке 6(ПРИЛОЖЕНИЕ Е) представлено долевое распределение кредитного портфеля юридических лиц по видам экономической деятельности клиентов по состоянию на 01.01.2012. Исходя из представленных данных, можно сделать вывод о том, что представленная диверсификация анализируемого кредитного портфеля позволяет снизить риск зависимости кредитного портфеля от одной отрасли.

 

2.3 Анализ кредитного портфеля  по ссудам, предоставленным частным  клиентам

 

Операции кредитования физических лиц в Дюртюлинском ОСБ осуществляются в Отделе кредитования частных клиентов.

Решение о предоставлении кредита принимается членами коллегиального органа – Комитетом по предоставлению кредитов частным клиентам, путем большинства голосов.

С целью снижения кредитного риска территориальным банком ежеквартально устанавливается для подчиненных отделений лимит максимального размера риска на одного или группу связанных заемщиков, а так же лимит по видам кредитных продуктов.

Отделением предоставляется весь перечень кредитных продуктов частным клиентам, установленный Сбербанком России.

Рассмотрим структуру данного кредитного портфеля по видам кредитных продуктов  в таблице 4(ПРИЛОЖЕНИЕ Ж).

В целом анализируемый кредитный портфель за 2 года уменьшился в 0,144 раза или на 14,4 % (темп снижения данного кредитного портфеля за анализируемый период меньше, чем темп снижения кредитного портфеля по ссудам, предоставленным юридическим лицам). В целом за анализируемый период структура кредитного портфеля не претерпела существенных изменений, за исключением кредитов, предоставленных на неотложные нужды, доверительных кредитов и автокредитов. Так доля кредитов, предоставленных на неотложные нужды, в кредитном портфеле снизилась с 37,8% до 24,4 %, а доля доверительных кредитов выросла с 13,9% до 22,4%. Это связано с тем, что доверительные кредиты пользуются наибольшим спросом у клиентов, т.к. не требуют предоставления поручительств и срок рассмотрения кредита составляет 1-2 дня. Решение о предоставлении данного вида кредита принимается на основании наличия положительной кредитной истории потенциального заемщика. Собственная информационная база по заемщикам у Сбербанка довольно обширна. Рост доли автокредитов с 13,9% до 19,8% связано с продвижением Сбербанком Государственной программы поддержки отечественной автоиндустрии.

На рисунке 8(приложение И) представлена структура кредитного портфеля по видам кредитов по состоянию на 01.01.2012.

Далее рассмотрим структуру анализируемого кредитного портфеля по срокам размещения в таблице 5 (Приложение К).

Из данной таблицы видно, что кредиты, предоставляемые частным клиентам, носят долгосрочный характер (по состоянию на 01.01.2012 – 57,4% от кредитного портфеля), т.к. приоритетные виды кредитов предоставляются в основном на срок от 3 до 5 лет. На среднесрочный период предоставляются доверительные и корпоративные кредиты, по состоянию на 01.01.2012 на данный срок предоставлено 38,9% кредитного портфеля.

Процентные доходы, полученные от операций кредитования частных клиентов, в 2011 году составили 748790 тыс. руб., доходность данного кредитного портфеля равна 12,6 %. Наиболее доходными являются доверительные кредиты и кредиты на неотложные нужды, наименее доходными целевые кредиты.

Рассмотренная структура данного кредитного портфеля помогает выявить следующие зоны кредитного риска:

- увеличение абсолютной  и относительной величины просроченных  кредитов, предоставленных частным  клиентам - существование угрозы  невозврата денежных средств;

- увеличение доли потребительского  кредитования - наиболее рискованная  сфера кредитования.

Рост экономики России в 2005-2007 г. позволил банкам существенно увеличить объемы кредитных портфелей. Поскольку крупных заемщиков мало, банки осваивали незанятые ниши, кредитуя менее надежные компании, малый бизнес и потребителей. По опыту развития банковских кризисов известно, что при резком увеличении кредитования доля традиционных надежных заемщиков уменьшается, а менее надежных – увеличивается. К тому же для наращивания темпов роста кредитного портфеля банки снижают требования к кредитоспособности заемщиков.

Сравнивая изменения показателей деятельности Дюртюлинского ОСБ за 2010-2012 годы с общероссийскими показателями по банковскому сектору, можно говорить о том, что динамика и направление деятельности Банка соответствуют общей тенденции развития.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Подводя итоги курсовой работы можно определить, что кредитные операции – это отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности и возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды, и пассивные, когда банк выступает в лице заемщика, привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности, срочности и возвратности.