Кредит. Кредитный рынок. Кредитная сделка

 

 

 

 

 

Доклад по предмету Основы финансовых вычислений.

На тему: « Кредит. Кредитный рынок. Кредитная сделка.»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Студентки группы ФК-2-11

Останиной Марии

КРЕДИТ.

1.1. Необходимость и сущность  кредита

 

Кредит представляет собой наиболее развитую форму движения товаров и денег. В этом качестве он выступает как результат эволюции товарно-денежных отношений, форм стоимости, функций денег и системы рынков.

Необходимость кредита. У покупателя, приобретающего товар, может не оказаться требуемой суммы денег, так как они появятся лишь после будущих актов хозяйственно-финансовой деятельности. Это открывает перспективу продажи товаров с последующим поступлением соответствующей суммы денежных средств, или во вторичном порядке по отношению к сделке купли-продажи. В дальнейшем покупатель может занять требуемую сумму у некоего их обладателя и переместить долг с одного кредитора на другого. В результате одномоментные акты купли-продажи уступают место встречному движению товаров и денег, не совпадающему во времени. При этом движении происходит смена собственности на продаваемые товары, но реализация цены в деньгах откладывается на будущее.

При продаже с отсрочкой платежа реализация цены товара в деньгах происходит с помощью не реальных денег в функции средства обращения, а будущих, или потенциальных, денег в функции средства платежа. Это значит, что движение денег в функции "отложенного платежа" происходит на основе доверительных отношений субъектов рыночной экономики и, таким образом, приобретает кредитный характер.

По вопросу о необходимости кредита российские предприниматели разделились на два лагеря. Представители товаропроизводящих хозяйственных структур, представляющих реальный сектор экономики, полагают, что вследствие инфляции и высоких ставок рефинансирования Центрального банка, т.е. дороговизны кредита, его использование в кругообороте капитала экономически невыгодно. Поэтому производственно-финансовая деятельность таких предпринимателей всецело осуществляется на основе самофинансирования, т.е. без привлечения банковского кредита

Другая группа предпринимателей, представляющих торгово-закупочные структуры, где период кругооборота капитала значительно ниже, чем в промышленности и строительстве, считает, что без привлечения кредита ведение предпринимательства невозможно. В этой отрасли создание товарных запасов осуществляется в основном за счет банковских ссуд.

 

Сущность кредита. В простом обмене товаров одного вида на товары другого вида потенциально содержатся все формы стоимости, включая денежную и кредитную. Однако появление денежной формы стоимости происходит только на высшей стадии развития товарно-денежных отношений.

Между тем взаимное доверие кредиторов и должников возникает на стадии простого обмена товаров. Пример тому - предоставление в долг излишков мяса или рыбы одним племенем другому. Это значит, что кредит начинает движение в недрах первобытно-общинного способа производства и исторически предшествует возникновению денежной формы стоимости, т.е. денег.

Одна из трактовок сущности кредита - его определение как известной степени доверия продавца к покупателю, который в будущем обязательно совершит платежи за полученные ценности. В этом определении подчеркивается стабильный характер отношений продавца и покупателя по поводу реализации товаров, вызывающий взаимное доверие хозяйствующих субъектов друг к другу.

Функции кредита

Функции кредита - это его конкретные действия в различных сегментах экономики, выражающие его сущности как самостоятельной экономической категории.

Функция денежного авансирования воспроизводственного процесса.

Главной функцией кредита является денежное авансирование воспроизводственного процесса в интересах стимулирования производства и обращения ВВП. Содержание этой функции состоит в том, что эмиссия денег не является простой операцией по безвозмездной передаче денежных средств от кредитора к заемщику. Такая операция осуществляется на основе кредитного характера движения денег, т.е. передачи их в долг на условиях возвратности и срочности: Поэтому эмиссия денег носит кредитный характер и эмитируемые центральным банком денежные средства возвращаются из реального сектора экономики на счета низовых учреждений банка. В результате происходит восстановление ресурсов ссудного капитала банков и возобновление процесса кредитования.

Формы и виды кредита

В условиях товарно-денежных отношений стоимость выступает в двух основных формах - товаров и денег. Под кредитом можно понимать ссужаемую стоимость, (стоимость в долг), поэтому кредит выступает в товарной и в денежной формах.

все кредиты предоставляются в денежной форме.

Виды кредита.

Основные виды кредита - это товарный, банковский, потребительский, государственный и международный кредит.

Товарный кредит - это кредит, предоставляемый предприятиями-поставщиками предприятиям-покупателям посредством отсрочки платежа за реализуемые товарно-материальные ценности.

В кредит поставляется продукция всех отраслей народного хозяйства. На предприятиях сельского хозяйства - это зерно, рис, плодоовощные культуры, хлопок, лен, шерсть; пищевой промышленности - сахар, консервы, бакалейные изделия; легкой промышленности - ткани, одежда и обувь; топлив

Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый населению (физическим лицам) в товарной и денежной формах для покупки земли, недвижимого имущества, транспортных средств и других товаров личного пользования. В потребительском обществе этому кредиту принадлежит важная роль. В промышленно развитых странах за счет потребительского кредита формируются современные условия жизни более трети населения. В товарной форме этот кредит предоставляется посредством продажи товаров с рассрочкой платежа. В зависимости от национальных традиций сроки кредита составляют от 1 до 10 лет с внесением первоначального взноса в размере 15-20% стоимости товара. В денежной форме кредит предоставляется гражданам при условии помещения депозита в соответствующий банк в установленном размере.

Государственный кредит - это денежные средства, предоставляемые взаймы государству под ценные бумаги для покрытия его расходов.

Возникновение государственных расходов связано с выполнением экономических и социальных программ развития общества и образованием дефицита бюджета вследствие превышения его расходов над доходами. В роли кредиторов государства выступают население, хозяйственные и финансовые структуры, а также коммерческие и центральные банки.

Международный кредит - это кредит в товарной и денежной формах, предоставляемый друг другу иностранными коммерческими партнерами и государствами.

Товарные, или фирменные, кредиты используются при строительстве крупных народнохозяйственных объектов.

Денежные кредиты предоставляются банками, консорциями банков и международными финансовыми институтами, включая МВФ, МБ и их территориальные подразделения. Такие кредиты предназначаются для производственных и стабилизационных целей, т.е. для поддержания платежных балансов и курсов национальных валют по отношению к иностранным валютам.

Международный кредит является одним из важнейших видов кредита, посредством которого поддерживаются международное разделение труда, специализация и кооперирование производства. С помощью этого кредита во всех отраслях народного хозяйства создаются транснациональные концерны, на которые приходится значительная часть поставок на мировые товарные рынки. Это способствует развитию внешней торговли и глобализации товарных и денежных рынков.  

Кредитный рынок. 
Кредитный рынок представляет собой экономическое пространство государства, в котором происходит движение временно свободных финансовых средств от кредиторов к заемщикам и обратно. Разумеется, все отношения в рамках кредитного рынка строятся на основах платности и возвратности ссуд. 
 
Участники кредитного рынка 
Участниками кредитного рынка являются кредитно-финансовые учреждения, которые вступают между собой в различные связи. Можно выделить: 
связи между центральным банком государства  (например, России) и его коммерческими банками; 
связи коммерческих банков друг с другом внутри границ государства; 
связи коммерческих банков и их клиентов - юридических и физических лиц; 
связи коммерческих банков одной страны с зарубежными банками. 
Центральный банк использует возможности кредитного рынка и структуру отделений коммерческих банков для проведения государственной политики, связанной, например, с поддержкой некоторых отраслей промышленности и игроков на рынке. Он выделяет банкам - участникам кредитного рынка государственные кредиты, которые те затем распределяют между различными государственными предприятиями. 
Однако основную часть кредитного рынка представляют собой горизонтальные связи - связи между коммерческими банками. Прямые банковские связи позволяют использовать общие средства фонда межбанковских кредитов для кредитования заемщиков, пополнения собственных оборотных средств и решения задач развития именно банковского сектора.  
То есть если остальные заемщики при недостатке финансовых резервов обращаются к кредитным средствам, то сами банки при недостатке финансов обращаются за межбанковским кредитом.

Для чего нужен кредитный рынок 
Кредитный рынок по существу аккумулирует все временно свободные финансовые средства, он стимулирует товарооборот и превращает свободные деньги в достижения прогресса, капиталовложения, стимулирует развитие производства.  
Финансовое консультирование заемщиков - юридических и физических лиц также стимулирует движение и развитие кредитного рынка, поскольку кредитные взаимоотношения заемщиков с банками позволяют трансформировать временно свободные денежные средства банка в ссудный капитал и использовать их для развития производства.

 

Кредитая сделка 
Кредитные сделки отличает их большое разнообразие: выдача кредита банком, открытие сберегательного счёта в банке, учёт векселя и др. Конкретные условия сделок должны определяться в соответствующем финансовом контракте, который будет служить её юридическим обеспечением.

Финансовый контракт, на основе которого осуществляется кредитная сделка, обуславливает возврат полученного долга должником через указанный срок и начисленный процент за его использование.

Со стороны кредитора сущность кредитной сделки представляет собой определённую выгоду. В свою очередь заёмщик получает возможность воспользоваться необходимыми дополнительными средствами.

Простая кредитная сделка в общем случае представляет собой единовременную выдачу займа (кредита, ссуды), который будет погашен в конце срока сделки одним платежом и подразумевает участие двух лиц:

• заёмщика (должника) – лица, получающего денежные средства в своё распоряжение для их временного использования,

• кредитора – лица, который эти финансовые средства в долг предоставляет.

К основным временным и финансовым параметрам кредитной сделки относятся:

• период времени, на который выдаётся кредит,

• дата выдачи кредита – дата перечисления денежных средств с банковского счёта на счёт заемщика,

• дата погашения кредита,

• основная сумма долга, установленная в счёт лимита банка, нормативов кредитования, кредитоспособности заёмщика, заявки, стоимости и ликвидности предмета обеспечения,

• сумма процентов за период сделки (может начисляться простая или сложная процентная ставка),

• полная сумма погашения долга.

Заключение кредитной сделки сопровождает возникновение взаимных обязательств от её участников. В роли экономических отношений банковское кредитование может побудить к рациональному применению выделенных ресурсов для возврата позаимствованной ссуды на время.

Объект кредитной сделки, по поводу которого возникнет кредитное отношение, - ссужаемая стоимость. Необходимость её возврата заёмщиком определяется сохранением кредитором прав собственности на неё. Возвратный характер движения стоимости предполагает её сохранение в течение всех этапов движения. Таким образом, использовав ссуду, заёмщик кредитору должен вернуть стоимость, равноценную полученной в кредит.

Ссужаемая стоимость имеет такое свойство, как обеспечение непрерывности производства. Это обусловлено тем, что получение кредита может позволить сократить потребность в собственных накоплениях и способствовать возобновлению воспроизводственного цикла.

Кроме этого стоит отметить и авансирующий характер ссужаемой стоимости, то есть её использование также подразумевает и получение дохода, помимо покрытия недостатка средств заёмщика. Соответственно, кредитная сделка может предшествовать образованию доходов, которые может получить заёмщик в результате использования в своей хозяйственной деятельности ссуженных средств.

Таким образом, значение каждого структурного элемента кредитной сделки может отражать специфику кредитных отношений. Сущность кредита можно выразить только единой характеристикой всех элементов. Недооценив этот факт, можно прийти к негативному результату на практике.

Условными стадиями движения кредита являются:

• размещение кредита,

• получение кредита заёмщиком,

• применение кредита,

• высвобождение ресурсов,

• возврат заимствованной стоимости,

• получение средств кредитором.

Суть кредитной сделки сложна и может подвергаться анализу в различных плоскостях. Поэтому на природу кредитных отношений существует несколько точек зрения, среди которых выделяют фондовую теорию.