Модели анализа кредитоспособности заемщика

Анализ кредитоспособности клиента в соответствии с основными принципами кредитования, содержащимися в методике САMPARY, заключается в поочередном выделении из кредитной заявки и прилагаемых финансовых документов, отражающих деятельность клиента, в их оценке и уточнении после личной встречи с клиентом.

Название CAMPARY образуется из начальных букв следующих слов:

C – Character – репутация, характеристика клиента;

A – Abiliti – способность к возврату кредита;

M – Margin – маржа, доход;

P – Purpose – целевое назначение кредита;

A – Amount – размер кредит;

R – Repayment –условия погашения кредита;

I – Insurance – обеспечение, страхование риска непогашения кредита.

В Англии ключевым словом, в котором сосредоточены требования при выдаче кредитов заемщикам, является термин «PARTS», включающий в себя:

Purpose – назначение, цель получения заемных средств;

Amount – сумма, размер кредита;

Repayment – оплата, возврат долга и процентов;

Term – срок предоставления кредита;

Security – обеспечение погашения кредита.

Для анализа индивидуальных заемщиков применяется оценочная система, основанная на опыте и проницательности специалистов банка. Оценке подлежит характер заемщика, предполагаемое использование средств, источники погашения кредита. 

Комплексные методики оценки кредитоспособности широко используются коммерческими банками, однако, обращает на себя внимание их «эмпирический» характер, недостаточная теоретико-методологическая проработанность, слабое использование математического аппарата. Основной акцент в их реализации делается на субъективное мнение экспертов.

Сложившаяся система отбора субъектов кредитования, по которой работает большинство коммерческих банков сегодня, во многом далека от совершенства. Самые значимые ее недостатки следующие:

• Субъективизм экспертизы. Решение, принимаемое экспертом, основано только на его личном опыте, интуиции и знаниях, то есть во многом субъективно.
• Сколько и каких показателей использовать для анализа, а так же нестабильность результатов.
• Отсутствие механизма преемственности. Заключается в том, что экспертом можно только стать лишь посредством накопления значительного опыта, передать который практически невозможно по причине отсутствия эффективности методик обучения.
• Проблема повышения квалификации эксперта. Это возможно только путем накопления опыта, как положительного, так и отрицательного, а отрицательный опыт – это новые проблемные кредиты.
• Высокая стоимость экспертизы из-за участия в ней высшего управленческого персонала банка.
• Ограничение минимального размера кредитной заявки из-за высокой стоимости экспертизы.
• Ограничение числа (розницы) рассматриваемых заявок физическими возможностями экспертов.
• Какие значения коэффициентов считать «нормативными» или «критическими».
• Предприятия значительно различаются по характеру своей производственной и финансовой деятельности, создать единые универсальные и исчерпывающие методические указания по изучению кредитоспособности и расчету соответствующих показателей не представляется  возможным

Вывод: анализ кредитоспособности – это не просто расчет пяти и более коэффициентов и сравнение результатов с нормативами, а гораздо более трудоемкий процесс, требующий много времени и предъявляющий высокие требования к квалификации работника банка.

 

Приложение 1.

Модели оценки кредитоспособности

заемщика

 

Модели оценки кредитоспособности заемщиков

Классификационные

Комплексного анализа

 

Рейтинговые

Правило шести «Си»

 

Прогнозные

CAMPARY

МДА

РAPTS

 

Системы показателей

Оценочная система анализа

 

САРТ

 

 

Приложение 2.

 

Поток наличности / Общая задолженности

Нераспределенная прибыль / Совокупные активы

Общая задолженность / Совокупные активы

Нераспределенная прибыль / Совокупные активы

 

 

                                    

                       ≤ 0,131                                                      > 0,131

 

≤0,145                            >0,145                               

                                                                                  ≤0,698                  >0,698     

В

 

B

S

 

                            ≤0,025                            >0.025                                                           

B

S