Моніторинг сучасного стану фінансового апарату України

На Міністерство фінансів (Мінфін) покладено обов'язки із забезпечення реалізації державної фінансової політики та здійснення керівництва розвитком державних фінансів. За цією провідною структурою у складі апарату державного управління КМУ закріплено вирішення таких основних завдань:

– забезпечення розробки та реалізації основних напрямів державної фінансової політики;

– складання і забезпечення виконання державного бюджету України;

– забезпечення концентрації фінансових ресурсів та їх використання у пріоритетних напрямах розвитку країни;

– надання державних гарантій щодо соціального захисту населення та створення і використання державних фінансових резервів;

– удосконалення фінансових відносин з іншими країнами та міжнародними фінансовими організаціями;

– удосконалення фінансового механізму та способів фінансового планування.

До основних функцій, що виконує Міністерство фінансів України, належать:

– розробка засад і напрямів проведення державної фінансової політики;

– організація управління державними фінансами;

– здійснення державного фінансового контролю;

– забезпечення єдиних стандартів для проведення фінансових операцій в країні;

– інші функції.

Міністерство фінансів України має за мету забезпечувати стабільний поступальний розвиток країни, створювати умови для досягнення повної зайнятості, розвитку підприємницької діяльності, формування раціональної структури економіки та ін. Функції Міністерства фінансів України наведено на рис. 16.3, а структуру докладно розглянуто на рис. 16.4. З метою реалізації таких цілей Мінфін здійснює управління фінансами держави спільно з іншими органами державного управління: Національним банком України, Фондом державного майна України, Антимонопольним комітетом України, Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку України та ін. Чимало напрямів координується одразу декількома суб'єктами. Загальні напрями фінансової політики держави визначаються Верховною Радою України.

Управління фінансами державними органами влади і перш за все, Міністерством фінансів України, відіграє важливу роль в забезпеченні соціально-економічного розвитку країни. З використанням фінансових важелей здійснюється управління грошовими потоками, що забезпечують реалізацію державних соціальних програм, розвиток підприємницької діяльності, залучення і використання інвестиційних ресурсів, обсягів кредитування економіки, надходження та відплив капіталів за межі країни та ін. За сучасних умов основною метою проведення таких операцій є забезпечення стабільного, поступального, соціального і економічного розвитку держави. Заходи із фінансового регулювання проводяться на різних рівнях: загальнодержавному, республіканському та місцевому. Координація їх проведення у напрямі досягнення поставлених цілей – це також одна із важливих задач управління державними фінансами[10;с.217-219] .

 

Рисунок - 1.2.1. Функції Міністерства фінансів України

 

 

 

2  МОНІТОРИНГ  СУЧАСНОГО СТАНУ ФІНАНСОВОГО  АПАРАТУ УКРАЇНИ

 

2.1 Загальна динаміка  фінансового моніторингу

 

За даними інформаційно-аналітичної системи Держфінмоніторингу України з 2005 по 2011 рік отримано та оброблено 7 567 182 повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, з яких 1 095883 повідомлення протягом 2011 року (діаграма 2.1.1).

 

 

Діаграма 2.1.1 – Обсяг фінансових операцій , що підлягають фінансовому моніторингу станом з 2005 по 2011 роки

Слід відмітити, що у 2011 році кількість отриманих повідомлень про фінансові операції збільшилась на 33,72% у порівнянні з  минулим роком. Динаміка повідомлень про фінансові операції, взятих на облік Держфінмоніторингом України в 2010-2011 роках наведена в наступній діаграмі 2.1.2.

 

Діаграма 2.1.2 - Динаміка повідомлень про фінансові операції, взятих на облік Держфінмоніторингом України в 2010-2011 роках

Найбільш активними в системі звітування є банківські установи, які надсилають основну частину повідомлень про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу. Протягом 2011 року від банківських установ було отримано 96,83 % повідомлень про фінансові операції (діаграма 2.1.3).

 

Діаграма 2.1.3 - Динаміка інформування про фінансові операції банківськими та небанківськими установами з 2007 по 2011 роки

В 2007 році було зареєстровано 34209  фінансових операцій виконаних небанківськими установами та 988649 здійснених банківськими установами; в 2008 році - 35256 виконаних небанківськими установами та 1048197 здійснених банківськими установами; в 2009 році - 28151 виконаних небанківськими установами та 868357 здійснених банківськими установами; в 2010 році - 31630 виконаних небанківськими установами та 787912 здійснених банківськими установами; в 2011 році - 33668 виконаних небанківськими установами та 1062215 здійснених банківськими установами.

Серед небанківських установ найбільш активними у поданні повідомлень є страховий сектор. Питома вага таких повідомлень у загальному обсязі взятих на облік повідомлень про фінансові операції, що надійшли до Держфінмоніторингу України від небанківського сектору склала 71,48%.

Питома вага повідомлень у загальному обсязі взятих на облік повідомлень про фінансові операції, що надійшли до Держфінмоніторингу України від небанківського сектору протягом 2011 року наведено в таблиці 2.1 та діаграмі 2.1.4.

 

Таблиця 2.1- Питома вага повідомлень у загальному обсязі взятих на облік повідомлень про фінансові операції, що надійшли до Держфінмоніторингу України від небанківського сектору протягом 2011 року

 

Тип установи	Кількість	Питома вага (%)
Страхові установи	23138	71,48
Торговці цінними паперами	1087	3,36
Компанії з управління активами	2890	8,92
Торговці-зберігачі	959	2,96
Інші професійні учасники ринку цінних паперів	828	2,56
Нотаріуси	1172	3,62
Інші суб’єкти первинного фінансового моніторингу	2297	7,1

 

Діаграма 2.1.4 – Питома вага повідомлень за видами суб’єктів небанківського сектору за 2011 рік

 

Динаміка інформування про фінансові операції банківськими та небанківськими установами з 2007 по 2011 роки (діаграма 2.1.5)

Розподіл прийнятих на облік в звітному році повідомлень в розрізі ознак фінансового моніторингу має такий вигляд:

• за ознаками обов’язкового моніторингу – 53,84% (581213);
• за ознаками внутрішнього моніторингу – 45,69% (493188);
• за ознаками обов’язкового внутрішнього моніторингу – 0,47% (5050).

 

Діаграма 2.1.5 – Динаміка інформування про фінансові операції банківськими та небанківськими установами з 2007 по 2011 роки

 

Станом на 01.01.2012 на облік у Держфінмоніторингу України стали  11701 суб’єкт  первинного фінансового моніторингу [9; с.46-48].

Питома вага суб’єктів первинного фінансового моніторингу, що стали на облік в Держфінмоніторингу України станом на 01.01.2012 року наведена в таблиці 2.2 та діаграмі 2.1.6.

 

Таблиця 2.2- Питома вага суб’єктів первинного фінансового моніторингу, що стали на облік в Держфінмоніторингу України станом на 01.01.2012

 

Тип суб’єкта первинного фінансового моніторингу	Кількість	Питома вага (%)
Банківські установи	175	1,5
Учасники ринку фінансових послуг	2503	21,39
Професійні учасники ринку цінних паперів	1766	15,09
Товарні біржі	261	2,23
Оператори поштового зв’язку	4	0,03
Спеціально визначені суб’єкти первинного фінансового моніторингу	6992	59,76

 

 Діаграма 2.1.6 – Питома  вага суб’єктів первинного фінансового  моніторингу, які стали на облік  у Держфінмоніторингу України 

 

 

2.2 Фондовий ринок у сучасних макроекономічних процесах на фоні макроекономічних показників в Україні

 

Фондовий ринок у 2012 році  демонстрував позитивну динаміку: більшість показників вітчизняного ринку були прогнозованими та очікуваними.

Так, у 2012 році обсяг торгів на ринку цінних паперів перевищив майже у 1,5 рази показник 2011 року і становив 2171,10 млрд.грн. перевищивши таким чином обсяг ВВП країни на 854,50 млрд. грн. (діаграма 2.2.1). Це свідчить про розвиток економіки держави в цілому та розвиток фінансового ринку зокрема, а також швидкі темпи цього поступу

 

Діаграма 2.2.1 – Порівняльні дані обсягів торгів на ринку цінних паперів та ВВП, млрд.грн.

Загальновідомо, що головним завданням, яке повинен виконувати ринок цінних паперів, є , насамперед, забезпечення умов для залучення інвестицій. Тож обсяг залучених інвестицій в економіку України через інструменти фондового ринку у 2012 році сягнув 173,38 млрд. грн., що більше майже у 2 рази, ніж у 2011 році ( 2011 – 92,91 млрд. грн., 2010 – 137,10 млрд. грн.). Це свідчить про збільшення ролі фондового ринку (діаграма 2.2.2).

 

 

Діаграма 2.2.2 – Залучення інвестицій в економіку України через інструменти фондового ринку у 2008 -2012 роках, млрд. грн.

Два роки поспіль вітчизняний фондовий ринок характеризувався доволі високою активністю біржового сегменту, про що свідчать показники капіталізації лістингових компаній фондового ринку станом на 31.12.2012 р. становила179,86 млрд. грн., що більше на 4,72% порівняно зі станом на 31.12.2011 р. – 171,76 млрд. грн. Збільшення капіталізації свідчить про підвищення вартісної оцінки компаній, акції яких пройшли процедуру лістингу та занесені до біржового реєстру організаторів торгівлі.

Такий показник, як співвідношення капіталізації лістингових компаній до ВВП, станом на кінець 2012 року становив 13,66 %, тоді як на кінець 2011 року – 15,87%, 2010 – 12,64%, а 2008 – 9,02%. У 2012 році рівень капіталізації помірно зростав, що насамперед, пов’язано із збільшенням кількості цінних паперів емітентів, які прийшли процедуру лістингу. Однак зростання ВВП у 2011 році порівняно з капіталізацією лістингових компаній відбувалося швидшими темпами.

Поступове зростання загального обсягу випусків емісійних цінних паперів є відображенням намірів вітчизняних підприємств щодо збільшення своєї капіталізації та зростання їх зацікавленості у залученні інвестицій за допомогою цінних паперів. Так , у  2012 році цей показник продемонстрував значне зростання і станом на 31 грудня 2011 року загальний обсяг усіх зареєстрованих регулятором випусків цінних паперів становив

1014,78 млрд.грн.

Варто зазначити, що  у 2012 році Комісією зареєстровано випуски емісійних цінних паперів на суму 179,17 млрд. грн., у тому числі:

• акцій – 58,16 млрд. грн.;
• облігацій підприємств – 35,91 млрд. грн.;
• облігацій місцевої позики – 584,50 млрд. грн.;
• опціонів – 3,44 млрд. грн.;
• інвестиційних сертифікатів пайових інвестиційних фондів – 75,75 млрд. грн.;
• акцій корпоративних інвестиційних фондів – 8,77 млрд.грн.

Ця динаміка є свідченням поступового подолання кризових явищ та стабільності роботи вітчизняного реального сектору економіки [9; с.15-25].

2  МОНІТОРИНГ  СУЧАСНОГО СТАНУ ФІНАНСОВОГО  АПАРАТУ УКРАЇНИ

 

2.1 Загальна динаміка  фінансового моніторингу

 

За даними інформаційно-аналітичної системи Держфінмоніторингу України з 2005 по 2011 рік отримано та оброблено 7 567 182 повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, з яких 1 095883 повідомлення протягом 2011 року (діаграма 2.1.1).

 

 

Діаграма 2.1.1 – Обсяг фінансових операцій , що підлягають фінансовому моніторингу станом з 2005 по 2011 роки

Слід відмітити, що у 2011 році кількість отриманих повідомлень про фінансові операції збільшилась на 33,72% у порівнянні з  минулим роком. Динаміка повідомлень про фінансові операції, взятих на облік Держфінмоніторингом України в 2010-2011 роках наведена в наступній діаграмі 2.1.2.

 

Діаграма 2.1.2 - Динаміка повідомлень про фінансові операції, взятих на облік Держфінмоніторингом України в 2010-2011 роках

Найбільш активними в системі звітування є банківські установи, які надсилають основну частину повідомлень про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу. Протягом 2011 року від банківських установ було отримано 96,83 % повідомлень про фінансові операції (діаграма 2.1.3).

 

Діаграма 2.1.3 - Динаміка інформування про фінансові операції банківськими та небанківськими установами з 2007 по 2011 роки

В 2007 році було зареєстровано 34209  фінансових операцій виконаних небанківськими установами та 988649 здійснених банківськими установами; в 2008 році - 35256 виконаних небанківськими установами та 1048197 здійснених банківськими установами; в 2009 році - 28151 виконаних небанківськими установами та 868357 здійснених банківськими установами; в 2010 році - 31630 виконаних небанківськими установами та 787912 здійснених банківськими установами; в 2011 році - 33668 виконаних небанківськими установами та 1062215 здійснених банківськими установами.