Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Октября 2013 в 10:58, контрольная работа
Ризик притаманний будь-якій сфері людської діяльності. Це пов’язано з
багатьма причинами, що впливають на позитивність рішень, що приймаються.
Ризик є об’єктивно неминучим елементом прийняття будь-якого господарського рішення, тому що головна характеристика умов господарювання в ринковій економіці – це невизначеність.
1. Теоретична частина……………………………………………………...3
2. Практична частина контрольної роботи……………………………….9
Задача1………………………………………………………………………9
Задача 2…………………………………………………………………… 12
Задача 3…………………………………………………………………….13
Задача 4…………………………………………………………………….13
Задача 5…………………………………………………………………….14
Задача 6…………………………………………………………………….15
обрати один з них для інвестування.
1. Прогнозований прибуток (тис. грн) Оцінка проекту А: песимістична 300; стримана 600; оптимістична 1000.
Оцінка проекту В: песимістична 300; стримана 550; оптимістична 900.
2. Значення імовірностей: Оцінка проекту А: песимістична 0,3; стримана 0,4; оптимістична 0,3
Оцінка проекту В:песимістична 0,20; стримана 0,65; оптимістична 0,15.
Розв’язання
`С = Σ=піCі Рі1* ,
1.Са = 300 * 0,3 + 600 *0,4 + 1000 * 0,3 = 630 т. грн
Св = 300 * 0,2 + 550* 0,65 + 900 * 0,15 = 570,5 т. грн.
2.Да = (300 – 630)2 * 0,3 + (600 – 630)2 * 0,4 + (1000 – 630)2 * 0,3 = 42510 т. грн.
Дв = (300 – 570,5)2 * 0,2 +(550 – 570,5)2 * 0,65 + (900 – 570,5) * 0,15 = 31192,75 тис. грн.
3. Gа = √42510 = 206,18 тис. грн
Gв = √31192,5 = 176,61 тис. грн
4. ν = 206,18/630 = 0,33 = 33%
ν = 176,61/570,5 = 0,31 = 31%
Висновок : аналізуючи дані, бачимо, що найбільш вигідний другий прект, так як коефіцієнт варіації нижчий.
Задача №3
Визначити, яке з підприємств здійснює менш ризиковане вкладення
капіталу в цінні папери. Підприємство 1: власні засоби 7 млн. грн.; максимально можливі збитки 2 млн. грн.. Підприємство 2: власні засоби 35 млн. грн.; максимально можливі збитки 14 млн. грн..
Розв’язання
Кр = Змах/Р*100
1) КрА = 7/(2*100) = 0,035
2) КрВ = 14/(35*100) = 0, 004.
Висновок: аналізуючи дані, ми бачимо, що у першого підприємства коефіцієнт ризику склав 0,035, а у другого підприємства 0,004. Отже, його діяльність вигідніша.
Задача №4
За вихідними даними (планові показники) розрахувати коефіцієнти
безпечності проектів А та Б із обсягу виробництва, ціни, постійних і змінних
витрат. Зробити висновки, який із аналізованих проектів є менш ризикованим. Проект А: ціна 1ці продукції – 6,8 грн; змінні витрати на 1ю продукції – 6,6 грн; постійні витрати – 210 тис. грн.; обсяг виробництва – 240 тис. од. Проект Б: : ціна 1ці продукції – 7,6 грн; змінні витрати на 1ю продукції – 6, 1 грн; постійні витрати – 200 грн; обсяг виробництва – 240 тис. од.
Розв’язок
1) ТбА = 210/8,4-6,6 = 208,2 т. од.
ТбБ = 200/7,6-6,1 = 133,3 т. од.
2) КдА = 240-210/240 = 0,125
КдБ = 240-200/240 = 0,167
3) ЦфА = 210 + 240 *6,6 / 240 = 7,48 грн
ЦфБ = 200 + 240 * 6,1 / 240 = 6, 93 грн.
4) КцА = 8,4 – 7,48/8,4 = 0,1095
КцБ = 7,6 – 6,93/7,6 = 0,088
5)ПфА = 240*(8,4 – 6,6) = 432 т.грн
ПфБ = 240 * (7,6 – 6,1) = 360 тис. грн.
6) З1А = 240*8,4-210/240 = 7,53 грн
З1Б = 240*7,6-200/240 = 6,77 грн
7) КпА = 240 – 210/210 = 0,14
КпБ = 240 – 200/200 = 0,2
8) КзА = 7,53 – 6,6 / 6,6 = 0,14
КзБ = 6,77 – 6,1/ 6,1 = 0,11
Висновок: у першого підприємства при: ціні 1ці продукції – 6,8 грн; змінні витрати на 1ю продукції – 6,6 грн; постійні витрати – 210 тис. грн.; обсяг виробництва – 240 тис. од.. точка беззбитковості склала 208,2 тис. од., коефіцієнт Кд склав 0,125; критична величина ціни – 7,48 грн; Кц = 1,1095; критичні загально постійні витрати – 432 тис. грн., критичні змінні витрати 7,53 грн/од., Кп = 0,14; Кз = 0,14. А у другого підприємства при: ціні 1ці продукції – 7,6 грн; змінні витрати на 1ю продукції – 6, 1 грн; постійні витрати – 200 грн; обсяг виробництва – 240 тис. од. точка беззбитковості склала 133,3 тис. од., коефіцієнт Кд склав 0,167; критична величина ціни – 7,48 грн; Кц = 0,088; критичні загально постійні витрати – 360 тис. грн., критичні змінні витрати 6,77 грн/од., Кп = 0,2; Кз = 0,11. Вигідніше вкладувати в підприємство Б.
Задача №5.
За вихідними даними, поданими в балансі підприємства, зробити класи-фікацію активів підприємства за ступенем ризику.
Проаналізувати структуру активів за два звітні періоди й відповісти, зменшується або збільшується ризик ліквідності підприємства. Відповідь обґрунтувати. Навести використаний баланс підприємства
Розв’язання
Група активів |
на початок періоду |
на кінець періоду |
1.Активи з мін. ризиком, мах ліквідністю |
652 |
763 |
2. Активи з середнім ризиком |
55013 |
61358 |
3. Активи з мах ризиком, мін. ліквідністю |
1299 |
1277 |
Всього |
56964 |
63398 |
структура активів в %
Група активів |
на початок періоду |
на кінець періоду |
1.Активи з мін. ризиком, мах ліквідністю |
1,14 |
1,20 |
2. Активи з середнім ризиком |
96,58 |
96,78 |
3. Активи з мах ризиком, мін. ліквідністю |
2,28 |
2,02 |
Всього |
100 |
100 |
Висновок : Зі зменшенням ліквідності на кінець року зменшився ризик з 2,28% до 2,02%.
Задача №6.
Оцінити, ураховуючи дані експертів, ступінь ризику запланованого обсягу робот, якому підлягає будівельне підприємство в наступному кварталі. У якій зоні знаходиться цей ризик?
Фактори ризику |
бал |
вага |
R = ∑Bi * Wi |
1. Розірвання укладеної угоди |
0,9 |
0,1 |
0,09 |
2. Утрата потенційного замовника |
- |
- |
- |
2. Консервація об`єкта будівництва |
1,0 |
1,0 |
0,01 |
4. Зриви в питаннях фінансування з боку замовника |
- |
- |
- |
5. Незабезпече-ність робіт із сировиною та матеріалами |
0,6 |
0,5 |
0,3 |
6. Зниження якості будівельної продукції |
0,5 |
0,4 |
0,2 |
7. Вихід із ладу машин і механізмів |
0,5 |
3,0 |
1,5 |
8. Порушення трудової дисципліни |
0,4 |
2,0 |
0,8 |
9. Відсутність документації на початок будівництва |
1,0 |
1,0 |
1,0 |
10. Несприятливі погодні умови |
0,4 |
2,0 |
0,8 |
Всього |
- |
10,0 |
4,7 |
Висновок: в наступному кварталі підприємство підлягає ризику 4,7.