Особенности организации платежной системы и безналичных расчетов Российской Федерации

Платежное требование является платежным инструментом, содержащим требование поставщика и других получателей средств к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через кредитную организацию. Эта форма расчетов предполагает осуществление платежа только с согласия (акцепта) плательщика. Плательщик вправе отказаться (полностью или частично) от акцепта платежных требований по мотивам, предусмотренным в договоре, с обязательной ссылкой на пункт договора и указанием мотивов отказа, а также в случае несоответствия применяемой формы расчетов форме расчетов, предусмотренной в договоре. Отказ плательщика от оплаты платежного требования оформляется заявлением об отказе от акцепта.

Без акцепта плательщика  расчеты платежными требованиями  осуществляются в случаях, если это:

· установлено законодательством;

· предусмотрено в  договоре между  поставщиком и плательщиком. 
 Платежные требования сдаются поставщиком в свою обслуживающую кредитную организацию после отгрузки товара, выполнения работ или оказания услуг. Поступившие платежные требования в кредитную организацию плательщика оплачиваются в порядке предварительного или последующего акцепта. В первом случае платежные требования помещаются кредитной организацией в картотеку и оплачиваются на следующий день после истечения срока акцепта. Срок акцепта – три рабочих дня, не считая дня поступления в кредитную организацию. Во втором случае платежные требования оплачиваются в день их поступления в кредитную организацию, а  плательщик в течение трех дней имеет право заявить отказ  от акцепта.

Инкассо – это банковская операция, посредством которой кредитная организация по поручению своего клиента  в бесспорном порядке получает причитающиеся ему денежные средства от других лиц на основе инкассового поручения (распоряжения). Инкассовое поручение (распоряжение) оформляется на бланке  платежного требования. Взыскание денежных средств в бесспорном порядке осуществляется в случаях, предусмотренных законодательством и по исполнительным документам.

Расчеты аккредитивами. Аккредитив – это  поручение кредитной организации покупателя кредитной организации поставщика произвести платеж поставщику за товары и услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении покупателя против представленных поставщиком документов, оговоренных условиями аккредитива.

Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву устанавливаются  
в договоре между поставщиком и покупателем.

Для открытия аккредитива  покупатель представляет в обслуживающий  банк (банк-эмитент) заявление, в котором  обязан указать:

· номер договора, по которому открывается аккредитив;

· срок действия аккредитива;

· наименование поставщика;

· наименование банка, исполняющего аккредитив;

· место исполнения аккредитива;

· полное и точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву, срок их представления и порядок оформления;

· вид аккредитива  с указанием по нему необходимых  данных;

· для отгрузки каких  товаров (оказания услуг) открывается  аккредитив, срок отгрузки (оказания услуг);

· сумма аккредитива;

· способ реализации аккредитива.

Аккредитив предназначен для расчетов только с одним поставщиком. Срок действия и порядок расчетов по аккредитиву устанавливаются в договоре между поставщиком и покупателем.

Аккредитивы могут быть:

· покрытые (депонированные);

· непокрытые (гарантированные);

· отзывные;

· безотзывные.

Покрытыми (депонированными) считаются аккредитивы, при открытии которых кредитная организация-эмитент перечисляет сумму аккредитива за счет собственных средств плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение кредитной организации поставщика на весь срок действия обязательств кредитной организации-эмитента.

Непокрытый (гарантированный) аккредитив может открываться в кредитной организации поставщика путем предоставления ей права списывать сумму аккредитива с корреспондентского счета кредитной организации-эмитента при наличии между ними взаимных корреспондентских  отношений. 
 Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен кредитной организацией-эмитентом без предварительного согласия с поставщиком.

Безотзывным признается аккредитив, который не может быть изменен  или отменен без согласия поставщика.

Каждый аккредитив должен ясно указывать, является он отзывным или безотзывным, покрытым или непокрытым. Для этого в заявлении на аккредитив в поле «Вид аккредитива» указывается его вид. Кроме того, в заявлении на аккредитив в поле «Условия оплаты» указывается «без акцепта» или «с акцептом». 
  Для получения денежных средств по аккредитиву поставщик, отгрузив товары, представляет в кредитную организацию до истечения срока аккредитива реестр счетов, отгрузочные и другие документы, предусмотренные условиями аккредитива. Кредитная организация, обслуживающая поставщика, сначала проверяет соблюдение им всех условий аккредитива, а затем выплачивает денежные средства по аккредитиву.

Закрытие аккредитива  в кредитной организации поставщика производится:

·              по истечении срока аккредитива;

·              на основании заявления поставщика об отказе от дальнейшего использования аккредитива до истечения срока его действия;

·              по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива. 
         О закрытии аккредитива кредитная организация поставщика посылает уведомление кредитной организации плательщика.

Расчеты чеками Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя кредитной организации-эмитенту произвести платеж указанной в нем суммы денежных средств чекодержателю.

В качестве плательщика  по чеку указывается кредитная организация- эмитент, где чекодержатель имеет денежные средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чека.

Чек должен быть предъявлен к оплате в течение десяти дней, не считая дня его выписки. В организации безналичных расчетов с помощью чеков участвуют четыре юридических лица:

· банк чекодателя – банк, который выдает своему клиенту бланки чеков и обеспечивает оплату выписанных и надлежаще оформленных чеков, предъявленных к оплате банком чекодержателя;

· чекодатель – лицо, выписавшее чек в качестве оплаты за отпущенную продукцию,  выполненные работы, оказанные услуги, для получения денежных средств контрагентом;

· чекодержатель – лицо, имеющее  выписанный чек, который дает ему  право получить денежные средства от чекодателя;

· банк чекодержателя – банк, который должен предъявить выставленный чекодержателем чек к оплате банку чекодателя за счет средств, которые чекодатель имеет в своем банке.

Чтобы получить расчетные чеки, клиент представляет в банк заявление установленной  формы, подписанное лицами, имеющими право распоряжения расчетным счетом, и платежное поручение для депонирования суммы денежных средств на отдельном счете.

 

3. Цели и методы наблюдения за платежными системами.

Наблюдение за платежными системами — сравнительно новое направление в банковской деятельности. В развитых странах суммы платежей, равные показателю валового внутреннего продукта, перемещаются платежными системами за несколько дней.

Вопросы надежности платежных  систем выходят за рамки внутренних интересов государств, поскольку  в связи с глобализацией и  либерализацией финансовых рынков повышается зависимость  национальных экономик от мировых финансовых рынков и международных платежных систем. 
  Внутригосударственные интересы к функционированию платежных систем основаны на том, что они должны обеспечивать потребности экономики и денежно-кредитной политики страны. К платежным системам предъявляются самые высокие требования по эффективному и надежному 
осуществлению расчетов по срочным платежам в режиме реального времени. В связи с этим процессам, происходящим в платежных системах, уделяется все большее внимание, которое постепенно преобразовалось в такую функцию центральных банков, как наблюдение за платежными системами. 

Международными финансовыми институтами  предлагается следующее определение  термина: наблюдение за платежными системами  — это задача центрального банка, преимущественно нацеленная на содействие надлежащему функционированию платежных систем и на защиту финансовой системы. 
 Наблюдение за платежными системами, равно как и банковский надзор за кредитными организациями, направлено на обеспечение финансовой стабильности, но есть и различия. Надзор за кредитными организациями, в частности, направлен на защиту интересов вкладчиков и кредиторов, нормативно-правовое регулирование, влечет за собой детальную проверку каждой кредитной организации. 
 
         Целями наблюдения за платежными системами являются:

·        достижение их стабильного, плавного и эффективного функционирования;

·        выявление на ранних стадиях нарушений в платежных системах и своевременное их предотвращение.                                                                            
 
         Достижение этих целей реализуется Банком России следующими методами: 
 
— сбор, систематизация и накопление показателей, характеризующих состояние платежных систем и безналичных расчетов; 
— систематический анализ этих показателей как основа для определения ситуаций, складывающихся в платежных системах, и определения тенденций их развития, т. е. мониторинг показателей платежных систем;                   
— прямое воздействие на собственную платежную систему;

— влияние на функционирование частных платежных систем путем  установления правил проведения платежей.                                                                                
 
         Работа по формированию комплекса базовых показателей для проведения наблюдения за платежными системами осуществляется Департаментом по двум параллельным направлениям.

  Систематический анализ показателей платежных систем позволяет выявлять ситуации, когда показатели, характеризующие текущее состояние платежной системы, на протяжении определенного времени резко отличаются от их общей тенденции развития, что делает возможным своевременно наметить пути предотвращения негативных явлений.

  Результаты наблюдения за собственной платежной системой, в которой Банк России является владельцем и оператором, реализуются Банком России путем непосредственного воздействия на происходящие в ней процессы различными способами: установлением нормативной базы, техническим усовершенствованием, тарифной политикой, управлением ликвидностью.

  Это нацеливает на дальнейшую работу по совершенствованию платежной системы, являющейся важнейшим элементом, обеспечивающим функционирование экономики. Наблюдение за платежными системами позволяет не только обеспечить их надежное и эффективное функционирование, но и планировать и прогнозировать их дальнейшее развитие.