Отчет по практике в АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»

-  деятельность банков как эмитентов;

-  деятельность банков как инвесторов;

- деятельность банков как профессиональных участников рынка ценных бумаг;

- проведение традиционных банковских операций, связанных с обслуживанием рынка ценных бумаг.

Деятельность  Банка как эмитента включает в  себя операции по эмиссии (выпуску) собственных  ценных бумаг и их первичному размещению, а также операции и другую деятельность по обеспечению реализации прав инвесторов, удостоверенных эмитированными банками  ценными бумагами: выплату процентов  и дивидендов; погашение долговых ценных бумаг при наступлении  срока; создание условий для участия  владельцев акций в управлении банком, включая проведение общих собраний акционеров; предоставление информации о деятельности банка-эмитента.

Деятельность  Банка как инвестора предполагает проведение операций по покупке и  продаже цепных бумаг; размещение кредитов под залог приобретенных ценных бумаг; операции по реализации банком-инвестором прав, удостоверенных приобретенными ценными бумагами: получение процентов, дивидендов и сумм, причитающихся  в погашение ценных бумаг; участие в управлении акционерным обществом-эмитентом; участие в процедуре банкротства в качестве кредитора или акционера; получение причитающейся доли имущества в случае ликвидации общества.

Деятельность  Банка как профессионального  участника рынка ценных бумаг  предполагает осуществление следующих  видов профессиональной деятельности:

- брокерской;

- дилерской; 

- депозитарной.

В таблице 4.2 рассмотрим операции с ценными  бумагами, проводимыми АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»  ОАО за 2009 - 2010 гг.

Таблица 4.2

Банковские  операции с ценными бумагами

АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»  ОАО за 2009 - 2010 гг.

(тыс.  руб.)

 

Показатели	На конец года		Отклонение, (+, -)	Темп изменения, %
	2009	2010
Чистые вложения в ценные бумаги по справедливой стоимости через прибыль  или убыток	75568	173934	98366	в 2,3 раза
Доходы от вложения в ценные бумаги	7959	8331	372	104,6
Чистые доходы от операций с ценными  бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или  убыток	7393	3263	- 4130	44,1

 

За отчетный год в банке произошли  следующие изменения: увеличились  чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток на 98366 тыс. руб. или более чем в 2 раза.  Доходы от вложения в ценные бумаги также претерпели изменения, они увеличились на 372 тыс. руб. или на 4,6 %. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток уменьшились на 4130 тыс. руб. или на 56,9 %.

4.3. Депозитные операции

 

К пассивным  кредитным операциям, прежде всего, относятся депозитные операции.

Вклад (депозит) - денежная сумма в валюте РФ или  в инвалюте или драгоценные металлы  в стандартизированной форме, размещенные  физическим или юридическим лицом  в кредитной форме.

Депозитные  операции организуются на следующих  принципах:

• депозитные операции должны содействовать помещению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
• должна проводиться гибкая депозитная политика с целью поддержания оперативной ликвидности баланса банка, т. е. необходимо обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам; в процессе организации депозитных операций следует обеспечивать разнообразие субъектов депозитных операций и сочетания разных форм депозитов;
• следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

В табл. 4.3 рассмотрим показатели структуры  и динамики обязательств АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»  ОАО за 2009 – 2010 гг.

Таблица 4.3

Показатели  структуры и динамики обязательств

АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»  ОАО за 2009 – 2010 гг.

 

(тыс.  руб.)

 

Показатели	На конец года				Отклонение, (+, -)	Темп изменения, %
	2009		2010
	сумма	уд. вес,%	сумма	уд. вес,%
1	2	3	4	5	6	7
Продолжение табл. 4.3
1	2	3	4	5	6	7
1.Средства кредитных организаций	72966	3,4	15002	0,5	- 57964	20,6
2. Средства клиентов	2031636	95,0	2995350	96,2	963714	147,4
2.1. вклады физических лиц	1013388	47,3	1468683	47,2	455295	150,0
3. Выпущенные долговые обязательства	11197	0,52	62950	2,02	51753	562,2
4. Обязательства по уплате процентов	0	0	0	0	0	0
5. прочие обязательства	21589	1,0	37242	1,2	15653	172,5
6. Резервы на возможные потери	1151	0,1	1439	0,1	288	125,0
7. Всего обязательств	2138539	100,0	3111983	100,0	973444	145,5

 

Как свидетельствуют  данные  табл. 4.3 обязательства за отчетный год увеличилось по сравнению с концом прошлого года на 973444 тыс. руб. или на 45,5 %. Средства кредитных организаций уменьшилось на 57964 тыс. руб. или на 79,4 %.

 

4.4. Банковские операции с пластиковыми картами

 

АКБ «Чувашкредитпромбанк»  ОАО эмитирует международные  пластиковые карты платежной  системы Visa International всех видов: Visa Electron, Visa Classic, Visa Gold, Visa Platinum, Visa Virtuon, Visa Business; платежной системы MasterCard International: Maestro, Eurocard/Mastercard Standart, Eurocard/Mastercard Business, Eurocard/Mastercard Gold. Для получения карты необходимо оформить заявку на получение пластиковой  карты, которая рассматривается  в течение суток и в случае положительного ответа карта может быть получена в течение недели после рассмотрения заявки.

Чтобы оформить кредитную карту, необходимо удовлетворять  следующим условиям:

• гражданство РФ и постоянная регистрация в регионе расположения подразделения Банка Москвы;

• возраст от 21 до 58 лет включительно;

• иметь постоянное место работы, трудовой стаж на последнем месте работы — не менее 3 месяцев.

Карты выпускаются  в рублях и в иностранной валюте. Они используются для оплаты товаров  и услуг в предприятиях торговли и сферы обслуживания, а также  для получения наличных денежных средств в банкоматах и пунктах  выдачи наличных.

Срок  действия карты составляет 3 года, после  чего она автоматически перевыпускается. Ставка по кредиту по карте составляет 23 % годовых в рублях, если соблюдается общий режим кредитования.

Максимальный  размер кредитного лимита определяется размером «чистого» дохода.

Таблица 4.4

Размер кредитного лимита кредитной карты АКБ «ЧКПБ» ОАО

(тыс. руб.)

 

Тип карты	Размер кредитного лимита, тыс. руб.
Visa Electron, Visa Classic	30 - 350
Visa Gold, Visa Platinum	100 - 350

 

Ежемесячный платеж производится с 1-го по 20-е календарное число месяца и включает в себя 10 % от суммы задолженности по кредиту по состоянию на последний рабочий день истекшего месяца и сумму процентов, начисленных на сумму задолженности по кредиту в течение истекшего месяца. Оплата ежемесячного платежа по кредитной карте осуществляется путем внесения наличных денежных средств через кассы подразделений Банка, а так же посредством безналичных переводов со счетов, открытых в Банке и других кредитных организациях.

 

 

5. Анализ основных финансово-экономических показателей

АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»  ОАО

 

 

Банковский  баланс является основным источником информации для экономического анализа. По данным баланса Банка можно  составить представление о размерах его собственного капитала, направлениях привлечения и размещения средств.

Работа  банков на коммерческой основе направлена на получение максимальных доходов. В связи с этим необходим пересмотр  традиционных форм и методов управления банковскими операциями, а также  изменение методики анализа банковской деятельности. 

С точки зрения движения денежных потоков деятельность банка необходимо разделить на две части:

1. Пассивные операции – операции  банка, в результате которых  происходит увеличение денежных  средств, находящихся на пассивных  счетах или активно-пассивных  счетах в части превышения  пассивов над активами.

Пассивные операции играют важную роль для коммерческих банков. Именно с  их помощью банки приобретают  кредитные ресурсы на денежных рынках.

2. Активные  операции – операции банка  по размещению средств. При  совершении активных операций  у коммерческого банка возникают  требования, например по отношению  к заемщикам.  

Анализ  пассива есть анализ ресурсов банка, а анализ активов - это анализ направлений использования этих ресурсов: на какие цели, в каком объеме, на какой срок и кому они представляются.

Проанализируем  данные по табл. 5.1, которые дают представление о динамике движения активов АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»  ОАО за 2009-2010 гг.

Таблица 4.1

Показатели  динамики активов

АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»  ОАО за 2009 – 2010 гг.

 (тыс. руб.)

 

Показатели	На конец года			Отклонение, тыс. руб. (+,-)		Темп изменения, %
	2008	2009	2010	31.12.09 от 31.12.08	31.12.10 от 31.12.09	31.12.09 к 31.12.08	31.12.10 к 31.12.09
1. Денежные средства	75432	92359	111417	16927	19058	122,4	120,6
2. Средства кредитных организаций  в Центральном банке РФ	198916	66549	82242	- 132367	15693	33,5	123,6
2.1Обязательные резервы	3104	15028	21548	11924	6520	в 4,8 раза	143,4
3. Средства в кредитных организациях	90685	50425	65300	- 40260	14875	55,6	129,5
4. Чистые вложения в ценные бумаги	42607	75568	173934	32961	98366	в 1,8 раза	в  2,3 раза
5. Чистая ссудная задолженность	2100565	2288658	3114495	188093	825837	108,9	136,1
6. Основные средства, НМА и материальные  запасы	66269	72576	71541	6407	-1035	109,5	98,6
7. Прочие активы	15718	27313	39855	11595	12542	173,7	145,9
Итого активов	2590192	2673448	3658784	83256	985336	103,2	136,9

 

Как свидетельствуют данные табл. 5.1 общая стоимость активов за 2010 г. по сравнению с концом 2009 г. выросла на 37 %. Стоит отметить, что наибольший темп изменения показали чистые вложения в ценные бумаги, которые выросли более чем в 2 раза и прочие активы - на 45,9 %. В 2009 г. АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК» ОАО активно проводил операции с ценными бумагами: осуществлял операции с ценными бумагами российских эмитентов, проводил операции по купле-продаже государственных ценных бумаг, сформировав портфель торговых ценных бумаг, состоящий из облигаций федерального займа с амортизацией долга.

Внеоборотные активы также не остались на прежнем месте, они уменьшились  на 1035 тыс. руб. ввиду того, что произошла  реализация части основных средств. Основной причиной выбытия основных средств и нематериальных активов  стала продажа помещений дополнительных офисов Банка.

Проанализируем  данные по табл.5.2, которые дают представление о структуре движения активов АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК» ОАО.                        

 

Таблица 5.2

Показатели  структуры активов

АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК»  ОАО за 2009 – 2010 гг.

(тыс. руб.)

Показатели	На конец года			Уд. вес, %			Отклонение уд. веса, %
	2008	2009	2010	2008	2009	2010	31.12.09 от 31.12.08	31.12.10 от 31.12.09
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1. Денежные средства	75432	92359	92359	2,9	3,5	3,0	0,6	-0,5
2. Средства кредитных организаций  в Центральном банке РФ	198916	66549	82242	7,7	2,5	2,2	-5,2	-0,3
2.1Обязательные резервы	3104	15028	21548	0,1	0,6	0,6	0,5	0
3. Средства в кредитных организациях	90685	50425	65300	3,5	1,9	1,8	-1,6	-0,1
4. Чистые вложения в ценные бумаги	42607	75568	173934	1,6	2,8	4,8	1,2	2
5. Чистая ссудная задолженность	2100565	2288658	3114495	81,1	85,6	85,1	4,5	-0,5
6. Основные средства, НМА и материальные  запасы	66269	72576	71541	2,6	2,7	2,0	0,1	-0,7
Продолжение табл. 4.2
1	2	3	4	5	6	7	8	9
7. Прочие активы	15718	27313	39855	0,6	1,0	1,1	0,4	0,1
Итого активов	2590192	2673448	3658784	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0