Правовые основы банковской деятельности

Ведение порядка лицензирования20 банковской деятельности Банком России означает, что банковская деятельность признается законной лишь при получении специальной лицензии, выдаваемой Банком России. Такое требование целиком обусловлено защитой интересов вкладчиков средств, аккумулированных в банках и составляющих основной ресурс для их активных операций. Банковскую лицензию должны получить также организации, которые предполагают выполнять отдельные банковские операции. Они называются кредитными учреждениями, входящими в банковскую систему и подчиняющимися всем требованиям, предъявляемым по закону к любой организации этой системы. В случае невыполнения кредитным учреждением требования по обязательному лицензированию Банк России имеет право обратится в арбитражный суд с иском о ликвидации данной организации (ст.13 Закона о банках).

Правила лицензирования банковской деятельности предусматривают обязанность представления учредителями банковских учреждений в Банк России соответствующей документации, позволяющей ему решать вопрос об обоснованности и целесообразности пользования нового субъекта банковского бизнеса.

К числу обязательных документов относятся: ходатайство о выдаче лицензии, учредительные документы (включая Устав), экономическое обоснование с указанием характера и масштабов планируемых операций, декларации о доходах физических лиц — учредителей, заверенные налоговой инспекций, сведения о руководителях исполнительного органа, аудиторское заключение лицензии на совершение банковских операций совместным или иностранным банком предусмотрено представление ряда дополнительных документов (ст.14 Закона о банках). Представленные в Банк России документы для лицензирования банковской деятельности рассматриваются им в течении определенного периода времени (не более 6 месяцев), после чего принимается соответствующее решение. Выдача лицензии на совершение банковских операций сопровождается регистрацией в специальных книгах. Реестры банков и кредитных учреждений публикуется Банком России в открытой печати.

Функция регулирования банковской деятельности, возложена на Банк России, включает так же его право на отзыв выданной лицензии при несоблюдении банком или кредитным учреждением установленных требований к деятельности и составлению учета (ст.57 Закона о Банке России).

Другим направлением регулирования банковской деятельности Банком России является установление экономических нормативов для банков и кредитных учреждений. Их назначение состоит в регулировании объемов риска, которые берет на себя банк, и создании системы на случай возникновения убытков. В конечном счете система экономических нормативов, установленных банком. В конечном счете система экономических нормативов, устанавливаемых Банком России для банков и кредитных учреждений, направлена на обеспечение устойчивого функционирования каждого отдельного банка и стабильности всей банковской системы.

К числу таких экономических нормативов относятся: требования, ограничивающие банковские риски; к минимальному объему уставного капитала, достаточности собственного капитала, ликвидности баланса, максимальному риску на одного заемщика, предельной величине валютного и кредитного риска; требования к размеру обязательных резервов, депонируемых в Банке России, как одному из источников покрытия убытков банков и кредитных учреждений и восстановления их платежеспособности (ст.61 Закона о Банке России).

Механизм регулирования Банком России создания и деятельности банковских учреждений, закрепленный соответствующими правовыми актами, имеет большое значение для самих коммерческих банков, так как определяет общие требования к их законному и устойчивому функционированию. Такой механизм важен и для контролируемых органов, поскольку создает отправные критерии для организации надзорной и контрольной деятельности.

Функция надзора Банка России за деятельностью банков и кредитных учреждений направлена на соблюдение требований, которые введены для них в целях обеспечения законного и устойчивого функционирования.

В полномочия Банка России по надзору входят: наблюдения за экономическими результатами деятельности субъектов банковской системы на основе представленной ими отчетности; организация и осуществление проверок операций, финансовых результатов и отчетности. Основными формами отчетности, представляемой всеми банками (и кредитными учреждениями) в Банк России, являются ежемесячные балансы и расчеты установленные экономических нормативов. В результате Банк России имеет систематическую информацию о выполнении каждым банком нормативов достаточности капитала, ликвидности баланса и максимального риска на одного заемщика. Наличие баланса банка, сопровождаемого необходимыми расшифровками по отдельным статьям активов и пассивов, позволяет сотрудникам банка России проверять правильность проведенных расчетов экономических нормативов. Несвоевременное представление Банку России установленной отчетности, невыполнение обязательных нормативов служит основанием для принятия санкций к отдельным банкам в виде штрафа или более жестоких мер. Одновременно Банк России письменно обязывает руководство банка, допустившее то или иное нарушение, срочно применять меры к его устранению.

Для осуществления проверок на местах в Банке России создано специальное подразделение, занимающиеся контрольным инспектированием. Наряду с этим, для проверки финансовой отчетности банков и кредитных учреждений Банк России создает систему аудиторских служб. Проверка банка и подтверждение достоверности их учета и отчетности требует высокой квалификации лиц, занимающихся аудиторской деятельностью. Поэтому создание аудиторских фирм, занимающихся банковским аудитором, подвергается лицензированию Банка России.

В настоящее время условием получения лицензии на банковский аудит, кроме прочих требований, является сдача квалификационного экзамена. При выявлении серьезных нарушений в деятельности банков, при неустойчивом финансовом положении банка, по указу Президента Банк России может назначить в такой банк временную администрацию для внесения причин неудовлетворительной работы. На основе выводов временной администрации принимаются меры по защите интересов вкладчиков вплоть до реорганизации банка (глава XV Закона о Банке России).

Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций допускается по следующим основаниям (ст.16 Закона о банках):

несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;

неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом и бюджетами субъектов федерации за последние три года;

несоответствие документов, поданных для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов.

Решения и действия (бездействие) Банка России или его должностных лиц могут быть обжалованы кредитной организацией в суде или арбитражном суде в порядке, установленными федеральными законами (ст.21 Закона о банках). Ликвидация или реорганизация кредитной организации осуществляется в соответствии с федеральными законами с учетом требований настоящего закона. Сообщение аннулировании записи о регистрации кредитной организации подлежит опубликованию Банком России в официальном издании Банка России в месячный срок после внесения указанного изменения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций (ст.23 Закона о банках).

Глава 2. Правовые особенности банковских операций.

§.1. Виды банковских операций.

 

В законе о Банке России (ст.45) рассмотрены основные виды его операций:

представление кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

покупка и продажа чеков, векселей, имеющих товарное происхождение со сроками погашение не более шести месяцев;

покупка и продажа государственных ценных бумаг, депозитных сертификатов и иных ценных бумаг со сроками погашения не более одного года;

покупка и продажа иностранной валюты;

покупка, хранение и продажа драгоценных металлов и иных видов валютных ценностей;

осуществление расчетных, кассовых и депозитных операций;

выдача гарантий и поручительств;

осуществление операций с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками и т.д.

Почти те же самые операции имеют право осуществлять и коммерческие банки (ст.5 Закона о банках). Тем не менее, коммерческие банки, в первую очередь, производят три вида операций:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц (до востребования и на определенный срок);

разрешение вышеуказанных средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Особо оговаривается деятельность коммерческого банка на рынке ценных бумаг. Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет и хранение ценных бумаг (ст.6 Закона о банках). Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном настоящим федеральным законом (ст.13 Закона о банках). Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а так же взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Кроме того, Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции.

Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях (ст.20 Закона о банках):

установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дне ее выдачи;

установление фактов недостоверности отчетных данных;

осуществление банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;

неисполнение требований федеральных законов и нормативных актов Банка России;

неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнение его своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами.

 

 

 Заключение 

Анализ современного состояния банковской системы России и основных путей ее совершенствования позволяет сделать следующие выводы:

Банки представляют собой существенное достижение цивилизации. Это экономические органы, предназначенные для обслуживания всех рыночных отношений. Банки следует рассматривать как важную составную часть бизнеса и делового мира. Они аккумулируют денежные средства, обслуживают рынки ценных бумаг, предоставляют кредиты, проводят денежные расчёты и оказывают многообразные экономические услуги.

Совокупность различных банков в стане является составляющей банковской системы, которая представляет собой один из важных компонентов экономической действительности. Банковская система – сложное явление, имеющее свою структуру и специфические черты. Но имея разные формы, она чрезвычайна важна для эффективного осуществления денежно-кредитной политики.

Современная банковская система России начала складываться в начале 90-х гг. должна была отвечать требованиям зарождающихся рыночных отношений. На сегодняшний день банковская система России – это двухуровневая система, где первый уровень представлен Центральным банков РФ, а второй уровень – это коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения.

Внешне в банковской системе России все обстоит вполне благополучно, на начало 2008 года по многим показателям были получены хорошие результаты. Но кризисные процессы современной экономики существенно осложнили положение в банковском секторе. Поэтому на сегодняшний день банковская система России нуждается в дальнейшем развитии и реформировании.

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской системы – одна из важнейших задач экономической реформы в России.

Основными изъянами банковской системы России считаются:

– огосударстление финансовой системы;

– проникновение иностранного капитала;

– отмывание и легализация денежных средств, полученным преступным путем, через банки;

Библиографический список:

 

1. Конституция Российской Федерации.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. (в ред. Федеральных законов от 03.03.96, 31.07.98, 05.07.99, 08.07.99, 19.06.01, 07.08.01, 21.03.02).
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 27.06.2002г.
4. Экономическая теория (политэкономия).: Учебник /Под общ.ред. Видяпина В.И., Журавлевой Г.П. - М., Инфра-М, 2000.
5. Право.: Учебник /Под ред.Тепловой Н.А., Малинкович М.В.
6. Лаврушин О.И. Банковское дело. М., 2000.
7. Евстигнеев Е.Н., Викторова Н.Г. Финансовое право.:Учебное пособие.
8. Материалы официального сайта Центрального банка РФ – www.cbr.
9. Ст.5 Конституции РФ и ст. 5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

 

1 Братусь С.Н. Учебник советского гражданского права. М., 1950. Т.1. С.176.

2 Цит. По: Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. Л., 1959. С.30.

3 См.: Поленина С.В. Правовые формы иногородних расчетов меджу социалистическими организациями. Автореферат канд.дисс. М., 1953. С.8.

4 См.: Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956.; Иоффе О.С. Советское гражданское право. Л., 1958. Т.1. С.133-134.

5 См.: Флейшиц Е.А. Указ.соч. Глава 2; Братусь С.Н. Субъекты гражданского права. М., 1950. С.302-305.

6 Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М., 1967. С.5-6.