Совершенствование методов управления капитала банка

                     Косн 

     Кдоп - дополнительный капитал банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России N 215-П;

     Косн - основной капитал банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка  России N 215-П.

     Значение  данного показателя не должно быть больше 100%, т.к. сумма дополнительно  капитала не может превышать величину основного капитала.

     Фактически  достигнутому банком значению каждого  показателя присваивается определенное количество баллов и весовая наценка  по шкале относительной зависимости  от 1 до 3, на основании которых определяется обобщающий показатель оценки капитала и делается вывод о степени достаточности финансовой устойчивости банка. Финансовая устойчивость банка считается достаточной, если значение обобщающего средневзвешенного показателя окажется менее 2,3 (табл. 1.3.)

              Обобщающий показатель оценки капитала рассчитывается по следующей формуле:

                     3                                3

            РГК = SUM (баллi х весi) : SUM весi, где                                         

                   i=1                             i=1 

     баллi - оценка от 1 до 4 соответствующего показателя;

     весi - весовая оценка по шкале относительной  значимости от 1 до 3 соответствующего показателя.

                    Несложные расчеты, проведенные по таблице, показывают, что установленному критерию обобщающего показателя в 2,3 соответствует только банки, фактическое значение показателей оценки капитала у которых находятся в диапазоне, которому присваиваются максимум 2 балла.                                                                                

Таблица 1.3. 

     Механизм  оценки финансовой устойчивости банка  на основе показателей капитала банка

     Несложные расчеты, проведенные по таблице, показывают, что установленному критерию обобщающего показателя в 2,3 соответствует только банки, фактическое значение показателей оценки капитала у которых находятся в диапазоне, которому присваиваются максимум 2 балла. Это означает, что банки, осуществляющие операции со вкладами населения, должны поддерживать уровень своего капитала с “запасом”. С одной стороны, требование вполне оправданное, устанавливающее прямую зависимость между возможностью привлечения вкладов и, как следствие, расширением своего ресурсного потенциала и размером собственного капитала. С другой стороны, от повышения требований к капиталу надежность банка и доверие к нему со стороны населения не повышается.

       В условиях интеграции национальной  банковской системы в международную  финансовую систему решение проблемы  эффективности процессов формирования и   управления капиталом в российских банках становится необходимой.  Особенности функционирования российских кредитных организаций связаны с жестким контролем со стороны Центрального банка РФ, наличием обязательных для выполнения экономических нормативов, базой для большинства которых является их собственный капитал. Возможность привлечения кредитной организацией дополнительных средств зависит от эффективности управления ее собственным капиталом. От размера собственного капитала банка, его структуры во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра оказываемых клиентам услуг. Особую актуальность проблеме управления собственным капиталом банка и вопросам его регулирования придает Базельский комитет, который предпринял попытку повысить финансовую устойчивость мировой банковской (и финансовой в целом) системы путем изменения норм по требованию к структуре активов и капитала банков, которые начнут действовать с 2013 года.

            Тема рационального управления собственным капталом банка особенно остро стоит на сегодняшний день, поскольку в нашей стране, с одной стороны, еще не создана эффективная система страхования депозитов; с другой – нестабильная экономическая ситуация, резкий рост конкуренции в банковском секторе, проведение агрессивной банковской политики при отсутствии адекватной информационной базы, нередко отсутствие профессиональных знаний у части банкиров и другие негативные факторы приводят к банковским банкротствам и потере вкладчиками своих средств. Поэтому для нашей страны наличие собственного капитала является первым условием надежности банка  
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КАПИТАЛА БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОАО АК «БАЙКАЛБАНК»

2.1.Характеристика финансово-хозяйственной деятельности банка 

             24 декабря 1993 года  ОАО АК "БайкалБанк" был зарегистрирован  в Центральном банке России  за №2632. Днем рождения банка  стал день 24 декабря 1993 г. - дата  выдачи лицензии на осуществление  банковской деятельности. И вот уже 17 лет "БайкалБанк" успешно работает на финансовом рынке Республики Бурятия.

       Великое и могущественное озеро Байкал, которое  находится на территории Бурятии, то чем славится наш край, именем его  и назван банк, призванный претворять чистоту в коммерческие отношения, экологию делового мира, способствовать развитию и процветанию нашего региона. Байкал - символ богатства, красоты, молодости.

       Из  маленького банка с уставным капиталом  в 300 тыс. рублей этап за этапом, наращивая свой капитал, расширяя клиентскую базу и перечень услуг предоставляемых клиентам "БайкалБанк" превратился в один из крупнейших банков Сибирского региона с уставным капиталом 290 млн. руб. и прочно занял свою нишу в банковской системе республики. На сегодняшний день это единственный самостоятельный коммерческий банк Республики Бурятия. Кроме того, банк является членом Ассоциации Российских банков, Московской межбанковской валютной биржи, Сибирской межбанковской валютной биржи, участником Российской платежной системы "Золотая корона", участником платежных систем денежных переводов "Western Union" и "Анелик".

       14 декабря 1996 года получена лицензия  на совершение операций с иностранной  валютой, появились первые обменные  пункты банка. Двумя годами  позже ЦБ РФ расширил валютную  лицензию, и банк с тех пор может иметь прямые корреспондентские отношения с любым иностранным банком. В 2001 году первым в республике банк приступил к проведению платежей физических лиц без открытия счета по системе "Western Union".

       В 1998 году, когда в стране произошел банковский кризис, "БайкалБанк" единственный из банков Бурятии продолжал работать в обычном режиме, не на один день не приостанавливая проведение платежей своих клиентов лишь только упрочив свои позиции.

       В августе 1999 года первый из банков Бурятии "БайкалБанк" приступил к осуществлению операций с драгоценными металлами. И по сегодняшний день банк является надёжным оператором на республиканском рынке драгоценных металлов.

       Помимо  работы банка с драгоценными металлами, развивалась работа с ценными бумагами. 13 декабря 2000 года банком получены лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг по брокерской и дилерской деятельности. Через год выдана лицензия по депозитарной деятельности. Доверительное управление ценными бумагами банк осуществляет с 26 декабря 2003 года.

       В марте 1999 года распоряжением Правительства  РБ "БайкалБанку" была поручена работа по внедрению безналичных форм расчетов населения республики посредством  пластиковых карт. И с этого  года банк является участником платежной  системы "Золотая Корона". В результате проведенной банком огромной работы создана мощная система обслуживания владельцев пластиковой карты "Золотая Корона" в г. Улан-Удэ, г. Северобайкальске, Джидинском, Баунтовском, Муйском, Кабанском районах Республики Бурятия. Это более 200 тысяч владельцев пластиковых карт, которые могут получить наличные средства в 97 банкоматах, 10 почтовых отделениях, где установлено соответствующее оборудование, и оплатить услуги в 30 устройствах самообслуживания Cash-in. Более 600 магазинов и предприятий сервиса обслуживают по пластиковым картам со скидкой до 15 %. По итогам 2003 года "БайкалБанк" среди 199 банков, входящих в систему "Золотая корона" получил награду за 1 место в номинации "Лидер по безналичному обороту", занял 2 место в номинации "Максимальный безналичный оборот", 1 место в специальной номинации "За создание лучших условий для использования карт "Золотая корона"". В этом же году АК "БайкалБанк" был награжден Ассоциацией российских банков почетным дипломом в номинации "За успехи в привлечении клиентов из числа физических лиц".

       Из  года в год, наращивая свои финансовые возможности, развиваясь и осваивая новые рынки банковских услуг, "БайкалБанк" расширяет свою сеть филиалов и отделений, представляя свои услуги широкому кругу населения, представителям малого и среднего бизнеса независимо от их отраслевой принадлежности. В 1996 году открыт первый филиал банка – Маловский в п. Багдарин Баунтовского района республики, 1998 году - Северобайкальский филиал в г. Северобайкальске, в 1999 году создан Джидинский филиал (с. Петропавловка Джидинского района), в 2005 году открыт филиал "БайкалБанка" в г. Москве, в 2009 году открыт офис Банка в г. Иркутске.

       Успешно функционируют 18 дополнительных офисов банка, шесть из которых расположены в районах Республики Бурятия. Кроме того, в городе работают 8 операционных касс вне кассового узла, предлагающие населению множество услуг от приема вкладов до возможности оплаты коммунальных услуг. ОАО АК "БайкалБанк" уделяет большое внимание развитию собственной сети.

       Впервые в 2005 г. на ежегодной премии в области  банковского бизнеса, организаторами которого являются журнал "Банковское дело" и Национальная банковская академия, "БайкалБанк" признан  лауреатом в номинации "Лучший региональный банк".

       И в 2006 г. следуя доброй традиции на ежегодной премии в области банковского бизнеса ОАО АК "БайкалБанк" стал лауреатом в номинации "Лучший региональный банк года". Премия призвана способствовать росту доверия к российской банковской системе, усилению транспарентности банковской политики, повышению уровня социальной ответственности банковского бизнеса, распространению передовых банковских технологий, в том числе в регионах.

       В этом же году услуга "БайкалБанка" "Обслуживание физических лиц с  использованием пластикой карты" стала лауреатом конкурса "100 лучших товаров России" в номинации "Оказание услуг".

       31 мая 2007 года ОАО АК "БайкалБанк" в третий раз удостоен премии "Банковское дело" в номинации  "Лучший региональный банк  года" и награжден памятным  знаком "Золото" (GOLD). Премия "Банковское дело" является самой престижной наградой профессионального сообщества банков России. Учредителями премии являются медиа-холдинг "Агентство Информбанк", журнал "Банковское дело" и Национальная банковская Академия. Премию поддержали ведущие общественные объединения России - Российский союз промышленников и предпринимателей, Ассоциация региональных банков России, Московская международная бизнес- ассоциация.

       Премия  дает возможность для региональных банков заявить о себе на уровне всей страны, продемонстрировать высокие темпы развития, повышение качества предоставляемых услуг и корпоративного управления.

       В 2008 году ОАО АК "БайкалБанк" в 4-ый раз удостоен премии "Банковское дело" в номинации "Лучший региональный банк года" и награжден памятным знаком "Платина".

       В 2008 году всероссийское признание  получила услуга «Мобильные банковские сервисы по пластиковым картам «БайкалБанка». Услуга стала лауреатом конкурса «100 лучших товаров России».

       В декабре 2009 году услуги «БайкалБанк» в третий раз становятся лауреатами конкурса «100 лучших товаров России». На этот раз признание получила услуга «Дистанционное обслуживание юридических лиц в банкоматах «Прокэш», также получившая статус «Новинка года».

       ОАО АК "БайкалБанк", имея за плечами  сложившийся мощный и прочный финансовый и технический потенциал постоянно расширяет и совершенствует ассортимент предоставляемых услуг, работает над совершенствованием своей технической базы, внедрением перспективных технологий, уверенно смотрит в будущее, оправдывая доверие своих клиентов и партнеров на долгие годы.