Страхование банковских рисков

Резкие  колебания курсов валют могут  быть связаны причинами, как экономическими и политическими, так и чисто  спекулятивными. Рынок чутко реагирует  на все изменения экономических  показателей, прогнозы экспертов, политические кризисы и политические слухи, используя  малейший повод для начала спекулятивной  игры, сулящей хороший доход спекулянтам.

Кроме того, необходимо сказать, что не только страны, где собственно происходят изменения, подвержены риску трудно прогнозируемых колебаний их валют, но это также  относится к странам, соседствующим  с кризисными странами, или имеющих  с ними значительные экономические  или политические связи.

Валютный  рынок всегда характеризуется своей  неустойчивостью и непредсказуемостью. Это объясняется необычайно быстрой  реакцией участников валютного рынка  на политические и экономические  изменения в мире, а также в  значительной мере может быть связано  со спекуляциями.

Валютный  риск - это риск потерь, обусловленный  неблагоприятным изменением курсов иностранных валют в ходе осуществления  сделок по их купле-продаже.

 

7. Рыночные  риски - в общем случае, может пониматься специфическая часть финансовых рисков, появление которых обусловлено инвестиционно-финансовой деятельностью организации.

Как часть  финансовых рисков, рыночные риски  обладают следующими основными характеристиками.

1) Экономическая  природа. Рыночные риски как  часть финансовых рисков появляются  в сфере экономической деятельности  организации, прямо связаны с  формированием ее доходов и  характеризуются возможными экономическими  потерями организации в процессе  осуществления инвестиционно-финансовой  деятельности. Таким образом, рыночный  риск как экономическая категория  занимает определенное место  в системе экономических категорий,  связанных с осуществлением хозяйственного  процесса.

2) Объективность  проявления. Рыночным рискам, как  и финансовым, присущ объективный  характер проявления в процессе  осуществления организацией инвестиционно-финансовой  деятельности.

3) Спекулятивный  характер. Рыночные риски как  и финансовые могут сопровождаться  как существенными финансовыми  потерями, так и формированием  дополнительных доходов.

Специфическая особенность рыночных рисков заключается  в том, что возможность их появления  обусловлена только нестабильностью  финансовых рынков.

Таким образом, под рыночными рисками можно  понимать специфическую часть финансовых рисков, связанную с возможным  ухудшением финансового состояния  организации, вызванного неблагоприятными колебаниями финансового рынка (рыночных показателей финансового рынка  – цен, ставок, курсов).

Исходя  из приведенных определений, можно  выделить следующие основные особенности  рыночного риска как самостоятельной  экономической категории:

а) природа  источников рыночных рисков – нестабильность финансовых рынков;

б) проявляются  в виде изменений (колебаний) основных характеристик финансового рынка (цен, ставок, курсов); данные характеристики можно считать базовыми рисковыми  факторами.

Процесс идентификации рыночных рисков должен осуществляться организацией, исходя из особенностей ее финансово-хозяйственной  деятельности. Наиболее просто можно  идентифицировать рыночный риск, связанный  с операцией покупки/продажи финансового  инструмента (формированием торгового  портфеля). Так, открытая позиция (длинная  или короткая) означает подверженность организации (ее открывшей) определенному  виду рыночного риска.

Классификация рыночных рисков осуществляется по базовым  рисковым факторам (по рынкам).

Исходя  из этого, в составе рыночного  риска принято выделять валютный, фондовый, товарный и процентный риски. В российских условиях, в силу относительной  неразвитости финансового рынка, законодательно выделяются валютный, процентный и  фондовый риски.¹⁴

Управление  рыночным риском в банке должно основываться, в первую очередь, на создании подразделения, занимающегося анализом, планированием, прогнозированием и контролем всех видов рисков, при этом важное значение имеет грамотный подбор персонала, аналитиков, имеющих опыт анализа  рисков кредитной организации; подборе  и разработке данным подразделением методик, коэффициентов, установлении лимитов, нормативов, позволяющих адекватно  и всесторонне оценить рыночный риск конкретной кредитной организации, исходя из специфики проводимых ею операций. Такая работа невозможна без автоматизации всех расчетов, которая позволит аналитиками уделять  больше внимания анализу полученных данных, составлению выводов и нахождению мер по управлению и сокращению рыночного риска.

Выполнение  данных требований банком позволит его  руководству своевременно и грамотно принимать решения в области  рыночных рисков на основе данных анализа  и полученных выводов, выбирать наиболее подходящие в каждом конкретном случае методы управления (мониторинг, хеджирование, диверсификация, установление лимитов, ограничений и т. д.).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Страхование банковских рисков — вид страхования, предназначенный для комплексной страховой защиты кредитных и финансовых институтов от преступлений с участием персонала и третьих лиц.

Объектом страхования  банковских рисков являются имущественные интересы, связанные с возможной потерей доходов или дополнительными расходами страхователя, которые он может понести в результате осуществления им банковской деятельности. Банки заинтересованы в страховых продуктах, снижающих именно риск банка и прежде всего обеспечивающих защиту их кредитных ресурсов. Изначально страховые компании предложили страхование непосредственно риска непогашения кредита. Однако при этом они занимались не свойственным им делом — зачастую вынуждены были страховать не случайные, непредвиденные события, а преднамеренные действия заемщиков по невозврату кредита. Вследствие этого количество претензий к страховым компаниям по подобным рискам было огромно, а их урегулирование растягивалось на годы. К тому же в случае страхования риска непогашения кредита, погасив задолженность заемщика перед банком, страховщик предъявлял регрессный иск к заемщику. Таким образом, заемщик во всех случаях оставался незащищенным в финансовом плане независимо от причин, помешавших ему выполнить обязательства перед банком. Это не устраивало ни одну из сторон, поэтому подобные виды страхования постепенно стали заменяться продуктами, более адекватными существующему риску, основанному на факторах объективного характера, и предоставляющими равную защиту как банку, так и заемщику.

На западном страховом  рынке существуют специальные виды страхования для зашиты отдельных  операций, осуществляемых банками, а именно:

•           страхование риска убытков, связанных с использованием утерянных, украденных или фальшивых пластиковых карточек, эмитируемых банком (Crime Cart Insurance);

•           страхование рисков, связанных с несанкционированным доступом к компьютерным банковским системам (Computer Crime Insurance);

•           страхование рисков, связанных с обычными ошибками служащих банка при осуществлении ими своих служебных обязанностей (Errors and Omissions Insurance).

Помимо этого, существуют различные схемы страхования  ответственности как обязательной (например, страхование ответственности работодателей — Employer's Liability), так и добровольной, например страхование общегражданской ответственности перед третьими лицами, страхование ответственности высшего управленческого персонала банка перед акционерами за ошибки при управлении банком (Director's & Officer's Insurance).

Следует также отметить один довольно распространенный вид  страхования среди банкиров —  страхование на случай похищения (Kidnap & Ranson Insurance). По данному полису покрываются расходы на ведение переговоров с похитителями и компенсируется сумма выкупа, переданного преступникам, но только в том случае, если полиции не удается задержать злоумышленников и вернуть выкуп. Однако все выплаты производятся страховой компанией только после окончания операции.

Одним из наиболее интересных направлений страхования банков, получивших свое развитие на Западе в последнее десятилетие, стало предоставление страховой зашиты от электронных и компьютерных преступлений.

На Западе каждый банк заключает  договор комплексного страхования банковских рисков, так называемый Banker's Blanket Bond (ВВВ). Объектом страхования при этом является имущественный интерес банка, связанный с владением, пользованием, распоряжением принадлежащим ему имуществом, а также с денежными средствами и иным имуществом (ценные бумаги и др.), переданными банку партнерами или клиентами в пределах осуществления банком деятельности на основе выданной ему банковской лицензии.

Данное страхование предоставляет  защиту от:

•              риска физической гибели или повреждения имущества, включая денежную наличность и ценные бумаги, в результате ограбления, кражи со взломом, злоумышленных действий, поджога;

•              риска приема фальшивых банкнот/платежных документов;

•              риска мошенничества персонала;

•        рисков, связанных с перевозкой наличности и ценностей.

Однако в данное покрытие не входят стандартные «огневые»  или специальные риски, которые  страхуются отдельно по обычным классическим условиям:

•      само здание банка, включая отделку, а также находящееся в нем имущество (Property Damage Insurance);

•      хранилища, депозитарии и абонентские сейфы банка (Vault Insurance);

•      инженерное оборудование — бойлеры, генераторы и др. (Boiler & Machinery);

•           электронное оборудование банка, включая стоимость восстановления баз данных (Electronic Equipment Insurance);

•           косвенные убытки, связанные с простоем, вызванным страховым случаем (Business Interruption).

Таким образом, покупка  полиса ВВВ предоставляет защиту от риска повреждения имущества, приема фальшивых банкнот и риска  мошенничества со стороны персонала, однако полис ВВВ не предусматривает, например, покрытия по стандартным «огневым» и целому ряду других рисков.

С момента возникновения  банковского дела нестабильность, вызванная банкротством отдельных банков, массовыми изъятиями вкладов, риском, сопряженным с проводимой банками политикой частичного резервного покрытия, объективно подталкивача государство к расширению практики регулирования банковского дела. С помощью регулирования государство пытается защитить вкладчиков от финансовых потерь и избежать разрушительных для экономики последствий банкротств банков. К числу трех важнейших типов мероприятий, с помощью которых государство пытается обеспечить надежность и стабильность банковской системы, относятся ограничение банковских операций законодательным путем, осуществление государственного надзора за деятельностью банков и страхование депозитов.

Под депозитом в мировой практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения. Понятие «депозит» как таковое имеет несколько значений: наряду со вкладами в банках и иных кредитно-финансовых институтах оно также может означать:

•           ценные бумаги, переданные на хранение в кредитно-финансовые институты:

•           взносы под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов;

•           взносы в административных органах в обеспечение иска, явки и т.д.

Как видно, данное понятие  очень широкое, поэтому неудивительно, что традиционно все депозиты как до востребования, так и на срок считаются основным источником банковских ресурсов.

Поэтому одно из важнейших  общих условий нормального становления и функционирования банковской системы — наличие и постоянное совершенствование такого механизма поддержки жизнеспособности банков, как система страхования депозитов (ССД).

Как правило, наиболее распространенные виды страхования  в среде бизнеса — страхование  имущества фирмы, страхование ответственности руководителей и сотрудников, страхование служащих компании от несчастного случая на производстве и разнообразное страхование кредитных рисков. Но если имущественное страхование или страхование ответственности — хорошо известные на российском рынке продукты, достаточно популярные среди руководителей отечественных компаний, то действующие в настоящее время в России схемы кредитного страхования пока лишь отдаленно напоминают существующие на Западе аналоги1.

Тем не менее страхование кредитов — так называемая защита от неплатежа заемщика — на сегодняшний момент считается, пожалуй, одним из наиболее распространенных на развитых страховых рынках видом страхования финансовых рисков.

Можно утверждать, что страхование кредитов является важным рычагом, направленным на уменьшение или устранение кредитного риска, связанного с предоставлением рассрочки  покупателю компанией-продавцом.

Как правило, страхование  кредитов — это договор страхования, который гарантирует возврат  денег кредитору в случае некредитоспособности дебитора. Обычно кредитное страхование определяется как средство, направленное на уменьшение или устранение кредитного риска компании, предоставляющей кредит. Другими словами, этот вид страхования способен защитить фирму-кредитора от всех рисков, сопряженных с неплатежеспособностью ее должника или в случае неоплаты долга заемщиком по каким-либо иным причинам. Таким образом, кредитное страхование играет исключительно важную роль в финансовом управлении предприятием, защищая финансовые интересы продавца или кредитора. Тем более что само понятие кредита скрывает в себе гораздо более широкий смысл, чем просто предоставление денежных средств на возвратной основе. Этот термин включает в себя также все возможные риски, связанные с неплатежеспособностью любой из сторон сделки после ее совершения. В первую очередь это касается предоставления рассрочек или отсрочек платежа по сделкам, касающимся купли-продажи товаров или услуг.