В США резервы рассчитываются на основе двухнедельного периода. Резервы коммерческих банков США хранятся в 12 банках Федеральной  резервной системы. Суммы на этих счетах сверх нормативов резервирования образуют избыточные резервы. Они являются объектом межбанковских кредитов.

      Коммерческие  банки заинтересованы в том, чтобы  их избыточные резервы были сведены  к минимуму. Они стремятся продать  их другим банкам, которые должны восполнить свои резервы до размера согласно нормативам.

      Деятельность  коммерческих банков затрагивает имущественные  и социальные права широкого круга  граждан, предприятий, организаций, фирм, которые являются их акционерами, вкладчиками  и кредиторами, поэтому государство  в лице своего Центрального банка осуществляет наблюдения и контроль за устойчивостью каждого банка и всей банковской системы. В связи с наличием кредитных связей между коммерческими банками устойчивость одних непосредственно связана с устойчивостью других.

      Банк  России устанавливает обязательные для коммерческих банков правила  проведения банковских операций, ведения  бухгалтерского учета, составления  и представления бухгалтерской  и статистической отчетности. Для  осуществления своих функций  Банк России имеет право запрашивать и получать от банков необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.

      В последнее время появилась еще  одна интересная особенность в расстановке  сил на банковском рынке России. На сегодняшний день она, быть может, еще не играет значительной роли, однако впоследствии способна будет привести к значительным изменениям. Заключается эта особенность в следующем. Формально в России существует двухъярусная банковская система, однако реальная экономическая ситуация диктует некоторые коррективы. В банковских сферах сейчас сложилось мнение, что между 1 и II ярусами системы возникла своеобразная прослойка, которая на практике не вписывается ни в первый, ни во второй ярус. Эта прослойка состоит из 12 крупнейших московских банков, а именно: Внешторгбанк, Сбербанк РФ, ОНЭКСИМ Банк, МФК, "Менатеп", Промстройбанк, Империал, Инкомбанк, "Российский кредит", Столичный банк сбережений, Токо-банк и Мост-банк.  Особое положение этих банков определяется следующими условиями. Во-первых, клиенты этих банков - крупнейшие промышленные и внешнеторговые предприятия России. Перечисленные банки либо стоят во главе различных ФПГ, либо встроены в них. Во-вторых, все эти банки тесно и взаимовыгодно сотрудничают с государством, получая, таким образом, весомую поддержку -как моральную, так и материальную. Как следствие, эта группа определяет "погоду" на финансовом рынке страны. Динамика процентных ставок, объем сделок, ликвидность рынков - на эти и другие показатели решающее влияние оказывает поведение "банковских акул", которые становятся своего рода монополистами банковского рынка.

      Специфической чертой развития российской банковской системы были и остаются взаимоотношения  наших и западных банков. Когда  в прошлом и позапрошлом году обсуждался вопрос о снятии протекционистских ограничений с деятельности западных банков в России, это вызывало панику в банковских кругах. Высказывались опасения, что более развитые, совершеннее оборудованные западные банки, располагающие большими капиталами, "подомнут" под себя российский рынок, а наши банки либо будут поглощены западными гигантами, либо обанкротятся. Однако ничего этого не произошло. В России сейчас открылось достаточное количество отделений иностранных банков, но это практически не сказалось на рыночной ситуации, больше того, основная масса реальных и потенциальных потребителей банковских услуг даже не заметила произошедших изменений. Причин, по которым это произошло, несколько:

      - активность крупных западных  компаний в России снизилась,  таким образом для западных банков стало бессмысленно сопровождать здесь своих клиентов;

      - крупные российские компании, прежде  всего экспортные и импортные,  уже являлись клиентами российских  банков и не собирались их  менять;

      - в России высоки кредитные  риски, за счет чего сфера кредитов и инвестиций не может считаться приоритетной для западных банков;

      - в такой сфере, как прием  частных вкладов, западные банки  оказываются неконкурентоспособными, т.к. во-первых, они, наравне с  российскими банками, подчиняются  тем нормативам ЦБ, которые относятся к такого рода услугам, а значит несут все связанные с этим системные риски; а во-вторых, проценты по вкладам у них традиционно 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2: Уставный капитал, анализ активных и пассивных операций банка “СберБанк РФ”

2.1 Уставный капитал  и акции банка.

     Уставный  капитал Сбербанка, составляет 1 млрд. рублей и разделен на 19 млн. обыкновенных акций номиналом 50 рублей и на 50 млн. привилегированных акций номиналом 1 рубль. Согласно уставу банка минимальный размер дивидендов по привилегированным акциям составляет 15% от их номинальной стоимости, т. е. 15 коп. на акцию.

     Иностранные инвесторы могут приобретать  акции Сбербанка только с разрешения Центробанка. Однако эти ограничения  легко обходятся благодаря использованию дочерних компаний нерезидентов, зарегистрированных в России. Тем не менее, ограничения на приобретения акций Сбербанка нерезидентами значительно снижают их ликвидность. Как ожидается, в скорм времени ограничения на владение акциями банка нерезидентами будут отменены. Возможно, после либерализации режима обращения акций Сбербанка будет запущена программ АДР, которая также будет способствовать повышению ликвидности ценных бумаг банка. В настоящее время иностранным инвесторам принадлежит около 15% акций Сбербанка.

     Крупнейшим  акционером Сбербанка является Банк России, доля которого в уставном капитале составляет 60.57%. В обозримой перспективе  уменьшение или выход Центробанка  из капитала Сбербанка не ожидается. По состоянию на 1 октября 2003 г. количество акционеров банка достигало 203 728. 
 
 
 
 
 

2.2 Анализ активных  и пассивных операций  банка “СберБанк  РФ” 

     Таблица 1 - Доходы Сбербанка за 2007-09 гг. 

     Исходя  из данных табл. 1, видно, что в СБ России с 2007 по 2009 год наблюдался постоянный рост доходов банка. Наибольший рост объемов доходов банка приходится на 2008 год. Основным направлением получения доходов являются % полученные и аналогичные доходы. Их объем ежегодно растет.

     В 2008 году темп прироста составил 39,96%, практически  такая же ситуация наблюдается и в 2009 году, что положительно сказалось на динамике роста всех доходов банка. За анализируемый период комиссионные доходы возросли на 37 179 634 тыс. руб. Наибольший прирост наблюдался в 2008 году - 39,27%.

     За 2008 год наблюдается сокращение прочих чистых доходов на 36%. Доля прочих чистых доходов имела тенденцию к уменьшению. Для СБ России данный вид доходов не является первостепенным потому, что основу его деятельности составляют кредитные операции.

     Далее необходимо провести анализ процентных доходов, которые представлены в таблице 2. 
 
 
 

     Таблица 2 - Проценты полученные и аналогичные доходы Сбербанка России в 2007 - 2009 гг.

     Из расчетов, приведенных в таблице 2, можно сделать вывод, что процентные доходы Сбербанка за анализируемый период росли высокими темпами. Главным направлением получения процентных доходов явилась статься "ссуды, предоставляемые клиентам".

     Темп  роста объема процентных доходов  от предоставляемых ссуд клиентам за 2008 год составил 47,3 %, что можно  объяснить ростом объема ссудной  задолженности на 34,2 % (таблица 4). Кроме того, положительная динамика наблюдается по доходам, полученным от размещения средств в КО. За 2009 год динамика этого показателя составила 73,66 %.

     Доля  доходов от вложения в ценные бумаги сократилась в 2008 году на 12,98 %. В 2009 году возрос объем вложений в ценные бумаги на 70,96 % и составил 55 105 679 тыс. руб. Это было обусловлено увеличением вложений в облигации федерального займа. Далее рассмотрим прочие чистые доходы, приведенные в таблице 3. 
 
 
 
 

     Таблица 3 - Прочие чистые доходы Сбербанка России за 2007 - 2009 гг.