Участники страхового рынка Казахстана

 
 
 
         Отрасль "страхование жизни". За 11 месяцев 2009 года  объем  страховых премий, собранных  по  классу  "страхование  жизни"  составляет  370,0  млн. тенге    ($2,5 млн.), что в 2 раза больше чем на аналогичную  дату  2008 года. Доля страховых премий, собранных по  отрасли  "страхование  жизни"  на отчетную дату составляет 1,4% против 0,9% на 1 января 2010 года      
 
         Отрасль "общее страхование".  Объем  страховых  премий,  собранных  за период  11-ти  месяцев  2009 года  по   отрасли   "общее   страхование" составляет  25,8  млрд.  тенге  ($176,0  млн.),  что  32,5%  больше  чем  за аналогичный  период  2008 года.  Среди  классов  страхования,    занимающих основные доли в отрасли "общее страхование" можно отметить следующие: 
 
-   класс "страхование имущества" - 28% (7,3 млрд. тенге); 
 
- класс "страхование  гражданско-правовой  ответственности  за  причинения  вреда" – 19,9% (5,1 млрд. тенге); 
 
-   класс "страхование грузов" – 11,3% (2,9 млрд. тенге); 
 
-  класс  "страхование  гражданско-правовая   ответственность   владельцев транспортных средств" – 9,2% (2,4 млрд. тенге). 
 
         По состоянию на  1  января  2010  года  по  сравнению  с  предыдущими месяцами года произошли некоторые изменения среди 5-ти страховых компаний  –лидеров  по  сбору  страховых  премий,  на  долю  которых приходится  64.2% совокупной страховой премии. Среди них:  ЗАО "Казахинстрах" – 20,1%,  ОАО  СК "БТА"  –  15.4%,  ОАО  "Нефтяная  страховая  компания"  –  10,3%,   ОАО   СК "Казкоммерц - Полис"  - 9,5%, СК "Евразия" – 8,9%. 
 
         Доля страховых премий, собранных страховыми компаниями  с  иностранным участием по состоянию на 1.01.2010 года составляет 29,1% (7.6 млрд.  тенге).[6].  
 
         Объем страховых премий, переданных в перестрахование  составляет  15,2 млрд. тенге или 58% от совокупного  объема  страховых  премий.  При  этом  в перестрахование нерезидентам передано 50,0% от совокупного объема страховых премий.   
 
            Перестрахование 
 
                                                                  ( млн. тенге)

 
 
 
         Как видно из таблицы доля  перестрахования на 2010 год значительно 
 
меньше чем на 1 января  2009  года.  В  абсолютном  выражении  данная  доля 
 
изменилась на 686,1 млн. тенге. При этом доля страховых  премий,  переданных в перестрахование  резидентам,  увеличилась  более  чем  в  2  раза.  Данные обстоятельства  могут  свидетельствовать  об  увеличении   капитализации   и страховых  резервов   страховых   организаций   и   тем   самым   повышением возможностей принятия большего объема обязательств  по  отдельному договору страхования. От  общей  суммы  страховых  премий,  переданных  в   перестрахование, основную долю занимают премии по добровольному имущественному страхованию  –97,0%,  по  добровольному  личному  страхованию  –  2,9%,  по  обязательному страхованию - 0,1%.        Страховые выплаты. Общий  объем  страховых  выплат,  произведенных  за период 11-ти месяцев 2009  года  составил  3,7  млрд.  тенге  ($25,1  млн.), увеличившись по сравнению с аналогичным периодом  прошлого  года  на  79,2%. При этом, доля страховых выплат за счет  возмещения  по  перестрахованию  от перестраховочных организаций составляет 20% (0,7 млрд. тенге). 
 
            Страховые выплаты

 
 
 
         При   рассмотрении   произведенных   страховых   выплат   по   классам страхования, по состоянию на 1.01.2010 года, можно отметить следующее: 
 
       - в обязательном страховании -  29,6%  (109095  млн.  тенге)  составляют выплаты по  обязательному  страхованию  гражданско-правовой  ответственности владельцев транспортных средств; 
 
       -в добровольном личном страховании – 24,5% (904,9 млн.  тенге) страховых выплат приходится на выплаты по медицинскому страхованию, 10,4%  (94,1  млн. тенге) по страхованию от несчастных случаев и болезней  и  1,1%  (10,3  млн. тенге) по страхованию жизни; 
 
       - в добровольном имущественном страховании – 45,9%  (1690,3  млн.  тенге) страховых выплат приходится  на  выплаты  по  страхованию  имущества,  29,0% (490,1 млн. тенге) по страхованию автомобильного транспорта и  20,7%  (349,9 млн.  тенге)   по   страхованию   гражданско-правовой   ответственности   за причинение вреда. 
 
         Из общей суммы страховых выплат, произведенных  за  период  2009  года наибольший  объем  страховых  выплат  сохраняется  по  классу  обязательного страхования гражданско-правовой  ответственности  владельцев  автотранспорта 29,5% от совокупной суммы выплат.  
 
         В целом на отчетную дату коэффициент убыточности (отношение  страховых выплат к страховым премиям) составляет 14,1%.[15]

Коэффициент убыточности

 
             
 
         Общие сведения по страховому рынку. 
 
             
 
         По состоянию на 1 января 2010 года на страховом рынке Казахстана осуществляли лицензированную деятельность 41 страховая организации, из них 7 – в отрасли «страхование жизни», 34 – в отрасли «общее страхование». С начала 2009 года лицензию на осуществление деятельности в отрасли «общее страхование» получили 2 страховые организации - АО «Страховая Компания «САК Иншуранс» и АО «Страховая Компания «Trust Insurance». За 2009 год лицензии на осуществление страховой деятельности были лишены 4 страховые организации – АО «Компания по страхованию жизни «Валют-Транзит Life», АО «Народная Страховая Компания «НАСКО - Казахстан», АО «СК "Алтын-Полис», АО «Premier Страхование». Действие лицензии АО «Страховая компания «Гарантия» прекращено в связи с добровольным возвратом лицензии. Действуют 3 представительства российских страховщиков – ОСАО «Ингосстрах», ОАО «Российское страховое народное общество «Росно», ОАО «Страховое общество газовой промышленности». Кроме того, лицензированную деятельность осуществляют 13 страховых брокеров (из них Aon Казахстан, Марш (страховые брокеры) и EOS RISQ Kazakhstan входят в структуру международных страховых брокеров) и 63 актуариев.  
 
Капитал. По состоянию на  1  января 2010  года  размер  собственного капитала страховых организаций составил 8,5 млрд. тенге  ($57,9  млн.),  что на 39,1% больше чем на аналогичную дату 2009 года.  Вместе  с  тем  по состоянию на 1 июля  2010  года  данный  показатель  составлял  8,7  млрд. тенге. Корректировка  размера  собственного  капитала  связана  с  принятием постановления Правления  Национального  Банка  Республики  Казахстан Правил  о  пруденциальных  нормативах страховых  (перестраховочных)   организации   и   представлении   отчета   о выполнении пруденциальных нормативах, вступившие  в  действие  с  1  октября 2003 года. 
 
В   соответствии   введенными   нормативами    расчет    достаточности собственного  капитала  страховых  организаций  включает  в  себя  ликвидные финансовые активы, учитывая, что минимальные размеры  собственного  капитала действующих страховых организаций, установленные нормативным правовым  актом НБРК, рассчитываются от объемов основной  (страховой)  деятельности  (классы страхования, страховые премии, страховые выплаты) страховых организаций. 
 
Так по состоянию на 1 января 2010  года  размер  активов  с  учетом  их классификации по качеству и  ликвидности  составлял  14,9  млрд.  тенге  (за минусом доли перестраховщика). По состоянию на 1 января  2010  года  данный показатель,  рассчитанный  в  соответствии  с  пруденциальными   нормативами составляет 15,6 млрд. тенге. 
 
По  состоянию  на  1  января   2010   года   норматив   достаточности собственного  капитала,  установленный  в   соответствии   с   вышеназванным пруденциальным нормативами не выполняли 7 страховых организаций. 
 
Суммарный оплаченный уставный капитал страховых организаций с участием нерезидентов Республики Казахстан,  осуществляющих  деятельность  в  отрасли "общее  страхование"  на  январь 2010 года   составляет   18,1%   совокупного оплаченного уставного капитала страховых организаций  Республики  Казахстан, осуществляющих  деятельность  в  отрасли  "общее  страхование"  (норматив  в соответствии  с  Законом  Республики  Казахстан  "О  страховой  деятельности составляет   25%).   Суммарный   оплаченный   уставный   капитал   страховых организаций с участием  нерезидентов  Республики  Казахстан,  осуществляющих деятельность в  отрасли  "страхование  жизни"  составляет  2,1%  совокупного оплаченного уставного капитала страховых организаций  Республики  Казахстан, осуществляющих деятельность в отрасли  "общее  страхование"  и  "страхования жизни" (норматив - 50%). 
 
         Активы. Совокупный объем активов страховых организаций  на  1  января 2010 года составил 20,1 млрд. тенге  ($136,8  млн.),  что  на  56,4%  больше аналогичного показателя на 1 декабря 2008 года, в том числе: 
 
       - доля активов, размещенных в срочные вклады на 13,6%; 
 
       - доля активов, размещенных в ценные бумаги на 108,9%; 
 
       - увеличение объема  страховых  премий  к  получению  от  страхователей   посредников   на   255,1%,   что   может   объясняться   предоставлением страхователям возможности оплаты страховых премий по графику. 
 
В целом на июль  2010  года  сумма  активов  страховых  организаций увеличилась  на  3,2%  (0,6  млрд.  тенге).  При  этом  произошли  некоторые 
 
изменения в структуре активов.  Так  доля  активов,  размещенных  в  срочные 
 
вклады уменьшилась с 17,3% до 14,7% (с 3,4 млрд. тенге до 3,0 млрд.  тенге), 
 
доля активов размещенных в ценные бумаги увеличилась с  41,1%  до  41,8%  (с 8,0  млрд.  тенге  до  8,4  млрд.  тенге),   что   связано   с   выполнением пруденциальных нормативов для страховых (перестраховочных) организаций. 
 
Обязательства. По состоянию на 1 января 2010 года сумма  обязательств страховых организаций составила 7,1 млрд. тенге ($48,6  млн.),  увеличившись по сравнению с аналогичным показателем 2009 года на 90,7%. На 1января 2010 года объем страховых резервов,  сформированных  страховыми (перестраховочными)  организациями  для  обеспечения   исполнения  принятых обязательств по действующим  договорам  страхования  и  перестрахования  (за вычетом доли перестраховщика) составил 4,9 млрд. тенге[16].  
 
            Основные показатели страхового сектора

 
 
         2.2.Проблемы и перспективы развития страхового рынка Республики Казахстан 
 
          
 
         Состояние дел на отечественном страховом рынке нельзя признать удовлетворительным. Динамика основных показателей страхового рынка на фоне быстрого роста экономики страны представляется явно недостаточной. Страховой рынок Казахстана по-прежнему отстает в развитии от других секторов финансового рынка, большинство из которых развивается темпами, значительно опережающими рост экономики. Недостаточная развитость рынка страховых услуг обуславливается рядом нерешенных проблем объективного и субъективного характера, на что, по оценке уполномоченного органа, потребуется более значительный период времени.  
 
         К числу основных причин Национальный банк относит низкую заинтересованность в страховании вследствие недостаточной платежеспособности населения, отсутствие необходимого контроля со стороны государства за исполнением обязательных видов страхования, неразвитость долгосрочного страхования жизни и здоровья, пенсионных аннуитетов и других видов накопительного страхования. В числе других причин называется недостаточная капитализация отечественных страховых организаций, высокий объем страховых премий, передаваемых за рубеж по каналам перестрахования по причине ограниченных возможностей внутреннего страхового и перестраховочного рынков.  
 
         Необходимо отметить, что влияние финансового и экономического кризиса на страховой рынок оказалось незначительным. Страховые организации поддерживают высокий уровень рентабельности за счет низких показателей убыточности по добровольному имущественному страхованию, а рост собственного капитала страховщиков свидетельствует о значительном увеличении емкости страхового рынка Казахстана.  
 
         Позитивными моментами последних лет развития казахстанского страхового рынка явились: 
 
    - введение законодательного запрета на совмещение операций по страхованию жизни со страхованием иным, чем страхование жизни в одной страховой организации. С позиции платежеспособности страховой организации это существенный момент, так как первое предусматривает долгосрочные инвестиции страховых резервов, второе краткосрочные; 
 
    - установление жестких требований к уставному капиталу страховых организаций в Республике Казахстан;  
 
    - соблюдение соответствия определенным квалификационным требованиям руководителя исполнительного органа страховщика и его главного бухгалтера; 
 
    - строгие требования к финансовой устойчивости и добросовестности акционеров учредителей страховых организаций [12].  
 
         Стабильность страхового сектора достигается только за счет комплексного подхода, включающего оценку рисков, внутренний контроль и корпоративное управление. Страховщики подвержены негативному воздействию рисков фактически с двух сторон: с одной стороны, по договорам страхования и перестрахования, с другой - в процессе инвестиционной и иной деятельности.  
 
         С целью определения требований к формированию в страховых (перестраховочных) организациях структуры корпоративного управления и системы управления рисками и внутреннего контроля была принята инструкция по формированию системы внутреннего контроля и управления рисками в страховых (перестраховочных) организациях. Данная инструкция содержит отдельные требования к организации системы управления андеррайтинговыми, инвестиционными, комплаенс, операционными и сопутствующими рисками и рисками перестрахования, страховых выплат и недостаточности страховых резервов. В ней также предусмотрены ответственные подразделения и органы, которые будут обеспечивать систему управления рисками и внутреннего контроля, порядок их взаимодействия по управлению рисками, а также перечень внутренних документов, имеющих отношение к организации системы внутреннего контроля и управления рисками.  
 
         Что касается рисков в страховом секторе, с точки зрения службы кредитных рейтингов Standard & Poor's, одна из наиболее явных угроз для казахстанских страховщиков состоит в возможности снижения финансовой устойчивости важных элементов национального банковского сектора. Многие страховщики вкладывают средства в капитал казахстанских банков или размещают в них крупные депозиты, подвергаясь отраслевым и кредитным рискам, связанным с банковским сектором. Данная проблема усугубляется тем, что часть средств страховых компаний инвестирована в банковские облигации. Поэтому реальный уровень потенциальных потерь, связанных с вложениями в банковский сектор, почти наверняка выше 39%.  
 
         Следует отметить, что характер рисков, которым подвергается страховая отрасль Казахстана, тот же, что и на других развивающихся рынках мира. Можно не сомневаться в том, что международные страховые и перестраховочные компании захотят освоить казахстанский рынок по примеру AIG и Allianz. После устранения вышеупомянутых деформаций налогообложения эти серьезные игроки почти наверняка нацелятся на самые привлекательные, крупные риски энергетических и добывающих предприятий страны.  Эта «угроза» может считаться таковой лишь условно: по сути дела, ее появление будет означать, что в Казахстане создается нормальный конкурентный рынок, а вообще, присутствие крупных страховщиков-нерезидентов должно пойти на пользу не только эффективно работающим страховщикам, но и страхователям, которые чувствительны к ценам, и осведомлены о рисках.  
 
         Оценивая ситуацию в страховой отрасли Казахстана на середину 2010 года, можно сказать, что, несмотря на наличие весьма привлекательных возможностей, она остается довольно противоречивой. Налицо - положительные факторы (ожидаемый рост страховой активности, наличие эффективной системы регулирования), способствующие укреплению позиций страховой отрасли в экономике. Но имеются и недостатки, один из которых заключается в том, что чрезмерно большая часть страховой премии, по сути дела, достается небольшому числу промышленных, банковских и страховых конгломератов. Это все больше тормозит развитие по-настоящему открытого конкурентного рынка, не позволяя ему достичь необходимого уровня зрелости. Слишком многие небольшие провайдеры страховых услуг оказываются в зависимости от эксклюзивного доступа к бизнесу своих акционеров.  
 
         Все эти факторы, разумеется, сказываются на динамике роста показателей страхового рынка. Введение новых видов обязательного страхования должно позитивно сказаться на деятельности страховых организаций. Вместе с тем надежды на ускоренное развитие рынка в связи с введением новых видов обязательного страхования, видимо, не стоит переоценивать. Кардинальные изменения возможны скорее по мере роста объемов страхования жизни, для чего нет пока объективных предпосылок. Население, прожиточный минимум которого власти оценивают чуть более чем 1,5 доллара в день, а доходы в среднем остаются на уровне черты бедности в 2 доллара, больше озабочено насущными проблемами, нежели заботами о страховании.  
 
         К сожалению, сложившаяся динамика роста доходов наших граждан не внушает особого оптимизма. Перспективы в этом плане также весьма туманны, так как власть не принимает на себя конкретных обязательств, ограничиваясь чаще декларативными обещаниями светлого будущего. Без роста реального уровня доходов населения, на наш взгляд, нельзя рассчитывать и на кардинальные изменения на страховом рынке. Вероятно, именно по этой причине взгляды уполномоченного органа на перспективы развития рынка за последнее время заметно изменились: теперь он считает, что для решения проблем, препятствующих ускоренному развитию рынка, потребуется более значительный период времени.  
 
         Однако сложившиеся темпы развития страхового рынка уже сегодня не отвечают требованиям времени. В то время как активы страховых организаций за последнее время выросли до уровня 25 млрд. тенге, размер совокупных активов банков превысил 1 500 млрд. тенге, а пенсионных активов - 300 млрд. тенге. При сегодняшнем уровне капитализации страховых организаций Казахстана их функциональные возможности остаются ограниченными. Им не по силам, скажем, страховать депозиты банков или в полной мере способствовать развитию пенсионного обеспечения за счет пенсионных накоплений на основе договоров пенсионного аннуитета. Не менее актуальными остаются также вопросы экологического страхования, страхования рисков в сельском хозяйстве и других значимых направлений[5].  
 
         Позитивные макроэкономические перспективы предопределяют благоприятный долгосрочный прогноз для страховой отрасли Казахстана. Наличие благоприятных и мощных макроэкономических долгосрочных факторов позволяет с достаточной степенью уверенности прогнозировать быстрый рост бизнеса казахстанских страховщиков и перестраховщиков, особенно лучших из них, сочетающих профессиональный опыт с управленческими навыками и потому идущих в ногу с рынком, который становится все более конкурентным и прозрачным. По поводу менее эффективных, менее приверженных своему делу организаций из числа ныне действующих страховщиков, то их среднесрочные перспективы куда менее благоприятны, и можно предположить, что многие из них через несколько лет могут быть вытеснены с рынка новыми игроками. Наконец, следует отметить, что казахстанские страховщики вполне в состоянии повысить свои балансовые показатели и способность удерживать принимаемые риски, что позволит им в будущем оставлять себе наиболее качественные и прибыльные части страхового бизнеса, имеющегося в Казахстане. Все указанные меры, как бы они ни были приняты - поодиночке или все вместе, способны обеспечить долгосрочное развитие и прибыльность казахстанского страхового рынка. 
 
 
Заключение 
 
Страховой рынок — составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. 
 
Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную. 
 
Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся интегрированную систему, к звеньям которой относятся страховые организации, страхователи, страховые продукты, страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и система его государственного регулирования. 
 
Как ни в какой другой отрасли предпринимательской деятельности в страховой деятельности велика роль государственного воздействия. Государство само осуществляет страхование и ведет государственный надзор в области страхования. Государственное воздействие на страховую деятельность осуществляется через представляемую отчетность о деятельности страховых организаций, проверку их деятельности и нормативное регулирование страховой деятельности. 
 
Оценивая ситуацию на казахстанском  страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне неравновесная. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потребность. Не составляют особого секрета как внутренние, так и внешние проблемы отечественного рынка страховых услуг, в преломлении несовершенства казахстанской экономики. 
 
К числу внутренних проблем, т.е. корректируемым внутри системы страхования, за счет резервов, можно отнести такие как: 
 
- низкая финансовая устойчивость страховщиков; 
 
- низкий уровень профессионализма и страховой культуры; 
 
- внутрисистемная разобщенность; 
 
Внешними проблемами, носящими общегосударственный характер, можно назвать следующие: 

- экономические (инфляция, отсутствие  государственной поддержки, низкий  финансовый потенциал страхователей  и др.) 
 
- юридические (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой деятельности, длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной и методической базы, контроля).  
 
Основными задачами по развитию страхового рынка является: 
 
1) формирование законодательной базы рынка страховых услуг; 
 
2) развитие обязательного и добровольного видов страхования; 
 
3) создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью; 
 
4) стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни; 
 
            Рост   экономики   наряду   с   действиями   уполномоченного   органа способствовали  развитию  страхового  рынка  в  стране.  В  последние   годы 
 
Национальным банком проделана определенная работа  по  решению  накопившихся проблем  страхового  рынка.  В  частности,  в  области  совершенствования  и развития  законодательной  и  нормативно-правовой  базы,   решения   проблем повышения устойчивости рынка и защиты страхователей. Повышения требования  к страховщикам  позволило  сократить   количество   мелких   фирм,   увеличить капитализацию действующих  компаний,  их  устойчивость.  Увеличение  активов страховых компаний сопровождалось улучшением их структуры  и  качества.  Тем не менее, состояние дел на отечественном  страховом  рынке  нельзя  признать 
 
удовлетворительным. Такая ситуация связана с  рядом  причин  объективного  и субъективного характера. 
 
         Основной  из  причин,  препятствующих  ускоренному  развитию   рынка, является недостаточная развитость обязательных видов страхования.   К числу причин неудовлетворительного состояния дел на рынке  страховых услуг относят также  низкую  платежеспособность  хозяйствующих  субъектов  и населения. Вероятно, эта причина является одной из главных. Проблема  низкой активности населения в страховании, связана с крайне низким уровнем  доходов большей части населения, что  заставляет  их  расходовать  деньги  в  первую очередь на питание, одежду и коммунальные услуги.  Естественно,  что  услуги страховщиков при этом не являются приоритетными. 
 
         Недостаточный уровень  страховой  культуры  и  недоверие  населения  к институту страхования жизни также считается одной из проблем  рынка.  И  для этого есть все основания. Информация о  деятельности  страховых  организаций продолжает оставаться крайне  ограниченной  и  недостаточной.  Потенциальные клиенты в условиях отсутствия  рейтинговых  компаний  практически  не  имеют возможности получить  своевременную  информацию  о  страховых  организациях. 
 
         Указанные причины наряду с ограниченными возможностями страховщиков  и необходимостью  совершенствования   законодательной   и   нормативной  базы препятствуют  более  динамичному  развитию   рынка.   Сохраняются   Функциональные  возможности  отечественной  страховой  индустрии пока еще не сопоставимы с соответствующими показателями развитых стран. 
 
 
Расчет страховой премии по страхованию жизни заемщика кредита 
 
по варианту №1