Шпаргалка по "Финансам"

Основы организации наличного  оборота:

1. Его организацией в централизованном порядке занимается центробанк
2. Движение наличных денег осуществляется на определенной нормативной основе
3. Основной целью организации наличного оборота является обеспечение его устойчивости, экономичности и эластичности

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЦБ

Деньги вне обращения Рассчетно-кассовый центр

Изъятие денег из обращения Резервные фонды

Выпуск денег в обращение Оборотные кассы

Банки

Движение денег сверх лимита Операционные кассы

Предприятия и организации

кассы

Население

 

 

6. Безналичные расчеты, принципы их организации и формы. Преимущества и недостатки отдельных форм.

Безналичными называются расчеты, которые осуществляются без использования наличных денег путем списания определенной суммы со счета плательщика и зачисления его на счет получателя, а также путем зачета взаимных требований.

Принципы  организации безналичного расчета:

1) Расчеты проводятся  по банковским счетам, которые  открываются клиентам по договору  банковского счета

Виды счетов:

• Расчетный счет (открывается юр лицом, ведущим предпринимательскую деятельность)
• Текущий счет (для некоммерческих орг-й, филиалов представительств)
• Валютный счет (для предприятий, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность)
• Счет до востребования (для частных лиц)
• Корреспондентский (открывается одним банком в др банке):
• Лоро – счета других банков в нашем
• Ностро – наличный счет в другом банке.
2. Клиенты свободно выбирают банк для расчетно-кассового обслуживания.
3. Клиенты самостоятельно выбирают форму расчета, которая фиксируется  в хоз-ом и др договорах. (банк выступает лишь как посредник платежа)
4. Расчет носит срочный характер
5. Обеспеченность платежа – означает наличие денег на счете платильщика.
6. Принцип очередности платежей

Если средств на счете  достаточно, то платежи проводятся в порядке календарной очередности  поступления документов.

Если средств на счете  не достаточно, то по мере поступления  ср-в на счет, их списание проводится в установленной очередности:

1. для возмещения вреда, причиненного здоровью и жизни и по алиментам
2. платежи в бюджет
3. оплата труда
4. удовлетворение др требований

 

Формы безналичных расчетов:

1. Расчеты платежными поручениями - это распоряжение владельца счета банку перевести указанную сумму на счет получателя.

 Преимущества: простота  оформления, широта использования,  относительно низкий уровень  оплаты услуг банков.

Недостаток: отсутствие гарантии платежа

2. Расчеты по аккредитивам - это условное обязательство банка провести по поручению клиента платеж поставщику или предоставить полномочия платежа другому банку при условии предоставления поставщиком документов по поставочной продукции, предусмотренной аккредитивным соглашением.

Преимущество: это наиболее надежная форма расчета, так как существует гарантии и для поставщика и для покупателя.

Недостатки: сложный и  длительный документооборот, более  высокий уровень оплаты услуг банка, узкая сфера использования.

3. Расчеты с чеками

Использование чеков не получило широкого распространения  в России, потому что:

• Отсутствие традиции
• Наличие ограничений  использования (чеками могут пользоваться только юридические лица)
• С помощью чеков не проводятся клиринговые зачеты в платежной системе банка России
• Ограниченная линия клиринговых зачетов

4. расчеты инкассовыми поручениями

Инкассовое поручение  это документ, по которому проводится списание средств со счета плательщика  в бесспорном порядке. (алименты) Может использоваться в расчете между поставщиками.  

7. Эмиссия денег, наличная и  безналичная. Денежный мультипликатор. Денежная база.

Эмиссия денег – это такой выпуск денег в обращение, при котором происходит увеличение денежной массы.

Эмиссия наличных денег  осуществляется  расчетно-кассовым центром ЦБ и определяется на основе балансов выпуска и изъятия денег  всеми РКЦ.

Эмиссия безналичных денег  – это рост денежной массы под  воздействием банковского или денежного  мультипликатора.

Банковский мультипликатор – коэффициент увеличения денег на банковских счетах в результате их движения от одного банка к другому.

Для ограничения роста  денежной массы ЦБ использует систему  обязательного резервирования.

На практике мультипликатор никогда не достигает максимума, т.к. банки используют свои  ресурсы не только для кредитных операций, а так же часть денег держат в наличной форме. Поэтому некоторая часть денег не участвует в мультипликации о составляет денежную базу.

Денежная база:

1. Наличные деньги в обращении с учетом остатков в кассово-кредитных организациях
2. Корреспондентские счета кредитных организации ЦБ
3. Обязательные резервы
4. Депозиты банков в ЦБ
5. Облигации банка России у кредитных организаций
6. Обязательства банка России по обратному выкупу ценных бумаг

(первые 3 – основная  доля в денежной базе)

ЦБ рассматривает  денежную базу как деньги повышенной эффективности.

 

8. Денежная  масса: понятие, структура. Денежные  агрегаты. Особенности денежной  массы в России.

Денежная  масса – совокупный объем покупательных и платежных средств, используемых в денежном оборот, а так же для хранения денег.

Структура денежной массы:

1. По форме организации платежей: наличные, безналичные.
2. По степени участия в денежном обороте:

• активные деньги (обслуживают наличный и безналичный оборот)
• пассивные деньги (накопления, резервы, остатки на счетах)
• квазиденьги «почти деньги» (деньги на срочных сберегательных счетах и депозитных сертификатах)

3. По денежным агрегатам (структура  денежной массы России)

М0 – наличные деньги вне банковской системы

М1=М0 + расчетные текущие счета, счета до востребования

М2=М1 + срочные сберегательные счета

М3=М2 + ценные бумаги

М2 – основной агрегат

Иногда выделяется: М2Х=М2+Х. Это счета в иностранной валюте.

Особенности денежной массы в России:

1. Большая доля наличных денег
2. Состав агрегатов М2 и М3 не отличается разнообразием включаемых компонентов.
3. Планирование и контроль денежной массы проводится по агрегату М2.
4. Для России характерно низкое значение уровня монетизации.

Уровень монетизации=М2/ВВП

Этот показатель характеризует  относительную обеспеченность хоз-го оборота платежными средствами.

 

9. Современная денежная система:  понятие и элементы. Характеристика  основных элементов денежной  массы в России.

Денежная  система – это форма организации  денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. 

элементы денежной системы:

• национальная денежная единица, принятая в качестве масштаба цен;

Денежная  единица — установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров и услуг. Наименование денежной единицы, как правило, складывается исторически. Масштаб цен — это способ соизмерения покупательных способностей или стоимостей товаров, другими словами, через масштаб цен проявляется функция денег как меры стоимости.

• виды денежных знаков (денежные билеты и монеты), порядок их выпуска в обращение (эмиссия);

Эмиссионный механизм представляет собой порядок выпуска денег в оборот и их изъятия из оборота. (Безналичные деньги выпускаются коммерческими банками в процессе совершения ими кредитных операций. При погашении ссуд осуществляется изъятие денег из оборота. Выпуск наличных денег производится через расчетно-кассовые центры центрального банка. Изъятие наличных денег происходит при сдаче денежной наличности коммерческими банками в расчетно-кассовые центры.)

• методы регулирования денежного обращения – комплекс мер государственного воздействия по достижению соответствия количества денег объективным потребностям экономического развития

Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации, согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», является рубль, состоящий из 100 копеек.  
 
Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Виды денег — банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России. 
Они являются единственным законным средством платежа на территории России, их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

За  Банком России закреплено монопольное  право эмиссии наличных денег  и организации их обращения. Совет  директоров ЦБ РФ принимает решение  о выпуске в обращение новых банкнот и монеты и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков.

В Российской Федерации для расчета  совокупной денежной массы применяются  агрегаты Мо, Ml, M2, МЗ.

Регулирование денежного  оборота возлагается государством на Центральный Банк РФ. Это дает право банку определять и воздействовать на объем денежной массы в стране.

Для этого используются инструменты денежно-кредитного регулирования: процентные ставки по операциям Банка  России; резервные требования; операции на открытом рынке; рефинансирование кредитных  организаций; валютные интервенции; установление ориентиров роста денежной массы; прямые количественные ограничения; эмиссия  облигаций от своего имени.

 
 

10. Эволюция  металлических денежных систем  и основные положения отдельных  видов биметаллических и монометаллических  систем. Особенности современных  денежных систем.

В процессе развития было 2 типа денежных систем:

1) металлические денежные системы - базировались на использовании металлических полноценных (из золота, серебра и др.) денег (монет), также выпускались банкноты, которые были разменны на металлические деньги.

2) система бумажно-кредитного обращения - на современном этапе это системы банковского обращения.

Металлические денежные системы тоже делились на:

1) биметаллизм – это денежная система, в которой использовались монеты из двух металлов. (золото и серебро) Он был следующих видов:

 а) система параллельной валюты – монеты из двух металлов выпускались свободной чеканкой, а соотношение между золотом и серебром устанавливалось на рынке (Минус – соотношение золота и рубля могло колебаться за счет спроса и предложения);

 б) система двойной валюты - соотношение между золотом и серебром устанавливалось государством;

в) хромающая валюта – в связи с увеличенным производством серебра, рыночное соотношение между металлами изменилось (серебро стало дешевле золота). Количество серебряных монет для расчетов увеличивалось. При этом золотые монеты уходили в сокровища. Здесь сказался закон Коперника-Грешема: "Худшие деньги вытесняют из обращения лучшие".

2) монометаллизм – основан на использовании монет из одного металла. Было три системы золотого монометаллизма:

 а) золотомонетный стандарт – основу денежного обращения составляли полноценные золотые монеты, разрешалась свободная их чеканка, неполноценные деньги (банкноты) свободно разменивались на золотые монеты, допускался свободный ввоз и вывоз монет и банкнот;  Хорошо функционировала, но случилась 1 Мировая война. Золотые запасы истощались. Воюющие страны отказались от некоторых основ. (прекращен размен банкнот на золото, запрещен вывоз золото за границу. В 20-х гг ХХ вв. перешли от золото-монетного стандарта.)