Банки Швейцарии

Содержание

 

Введение

Экономика Швейцарии является одной из наиболее стабильных в мире. Проводимая политика долгосрочного монетарного обеспечения и банковской тайны сделало Швейцарию местом, где инвесторы наиболее уверены в безопасности своих средств, в результате чего экономика страны становится все более зависима от постоянных притоков зарубежных инвестиций.

Представляется, что тема «Банковская система  Швейцарии» достаточно актуальна  и представляет научный и практический интерес.

Следует учесть, что данная тема уже анализировалась  у различных авторов в различных  изданиях: учебниках, монографиях, периодических  изданиях и в интернете. Тем не менее, при изучении литературы и  источников отмечается недостаточное количество полных и явных исследований по теме «Банковская система Швейцарии».

Научная значимость данной работы состоит в оптимизации  и упорядочивании существующей научно-методологической базы по исследуемой теме.

С одной стороны, тема исследования получает интерес в научных кругах, в другой стороны, как было показано, существует недостаточная разработанность и значительная не освещенность.

Определенная  значимость и недостаточная научная  разработанность темы «Банковская  система Швейцарии» определяют научную новизну данной работы.

Нормативно-правая база состоит из действующего законодательства Швейцарии.

Теоретико-методологическую базу исследования составили три  группы источников. К первой отнесены учебная литература (учебники и учебные пособия, справочная и энциклопедическая литература, комментарии к законодательству). Ко второй отнесены научные статьи в периодических журналах по исследуемой теме. И к третьей отнесены специализированные веб-сайты организаций.

Эмпирическую  базу составил практическая информация касательно различных банков входящих в банковскую систему Швейцарии.

При проведении исследования Банковская система Швейцарии  были использованы следующие методы исследования:

• анализ существующей информации в источниках по рассматриваемой теме.
• обобщение и синтез точек зрения, представленных в найденных источниках .

Предмет исследования – банковская система развитой страны.

Объекты исследования – банковская система Швейцарии.

Цель работы – изучение теоретических и практических аспектов функционирования банковской системы развитой страны (в частности Швейцарии) на данном этапе развития, как с российской, так и с зарубежной точек зрения.

Поставленная  цель определяет задачи исследования:

1. Рассмотреть  теоретические подходы к банковской системе;

2. Выявить основные  виды банковских структур и  организаций в Швейцарии в  современных условиях;

Работа состоит  из введения, глав основной части, выводов (заключения), списка литературы и приложений.

1. Сущность и роль банковской системы, построение банковской системы

1. Понятия «кредитная система» и «банковская система»

Кредитно-банковская система  играет исключительно важную роль в  рыночной экономике. Через нее проходит гигантский объем денежных расчетов и платежей предприятий, организаций  и населения, она мобилизует и превращает в активно действующий капитал временно свободные денежные средства, сбережения и доходы населения, выполняет множество разнообразных кредитных, страховых, посреднических, инвестиционных, доверительных, консультационных и иных операций.

Роль и значение кредитной  системы характеризуется рядом  показателей: общий объем кредитных  вложений, доля банковских ссуд в формировании основного и оборотного капитала предприятий и организаций, совокупный платежный оборот и др.

При выполнении кредитной системой своей функции возникают кредитные отношения. Экономические связи между кредитными учреждениями и разными субъектами по поводу и аккумуляции и перераспределения временно свободного денежного капитала на условиях возврата и платы определяют содержание кредитных отношений.

Совокупность кредитных  отношений, форм кредита и кредитных  учреждений составляет понятие кредитной  системы в широком смысле.

Кредитная система в  узком смысле- это сеть кредитных  учреждений, организующих кредитно- расчетные отношения, регулирующих денежное обращение и оказывающих другие финансовые услуги в стране.(см. Приложение 1)[10, С.-121-122]

Кредитные операции в  экономике могут осуществляться самыми разнообразными учреждениями. Однако основными по масштабам операций и значимости обслуживания хозяйственного оборота являются  банки. (см. Приложение 2)

Тем не менее, всегда выделяют две основные подсистемы организации  кредитных отношений, функционирующих  в рамках банковских учреждений (институтов) и в рамках небанковских (околобанковских, квазибанковских) учреждений (институтов). В соответствии с такой организацией кредитных отношений формируются два основных звена кредитной системы: банковские учреждения, формирующие банковскую систему, и парабанковские учреждения, формирующие парабанковскую систему. (см. Приложение 3)

В данном случае банковская система представлена банками и  другими учреждениями банковского  типа (например, учетными домами), а  парабанковская система – специализированными  кредитно- финансовыми и почтово-сберегательными учреждениями. При этом сама кредитная система состоит из, соответствующим образом организованных, звеньев управления или иерархичной структуры составляющих ее элементов, к которым относятся центральный управляющий орган и низовые (функциональные) органы.

В целях координации  деятельности низовых звеньев центральный  управляющий орган должен осуществлять надзор за функционированием кредитных  учреждений, анализ деятельности кредитных  учреждений и ее направление в  нужное русло с тем, чтобы обеспечить бесперебойность и надежность функционирования кредитной системы, эффективность кредитно-расчетного обслуживания хозяйственного оборота, не допустить необоснованного расширения или сокращения объема кредитных операций.

 В соответствии  с этим кредитная система характеризуется функциональной  специализацией, объемом кредитных операций и количеством кредитных учреждений, а так же количеством предоставляемых отдельным субъектам хозяйственного кредитно- финансовых услуг.

Ядро кредитной системы  составляет банковская система, на которую падает основная нагрузка по денежно-кредитному обслуживанию хозяйственного оборота. [17, С.239-240]

Банковская система- форма  организации функционирования в  стране специализированных кредитных  учреждений, сложившаяся  исторически и закрепленная законами. Банковская система несет на себе значительные национальные черты, она формируется и преобразуется под влиянием целого комплекса факторов, характерных для данного региона: природные и географические условия, климат, национальный состав населения, его занятия и промыслы, контакты с соседями, торговые пути и др.

Банковская система  функционирует на базе законов и  соответствующих подзаконных актов, образующих в совокупности инфраструктуру, закрепляющую и регулирующую ее.

Понятие «банковская система» предполагает в первую очередь определение ее составляющих: банки и система.

Банки представляют собой  организационные структуры финансового  рынка, кредитные организации, в  задачу которых входит комплексное  осуществление операций по привлечению временно свободных средств, накоплений и сбережений физических и  юридических лиц, по размещению аккумулированных ресурсов от своего имени на основе возвратности, срочности и платежей в соответствии с поручениями их клиентов.

Банки являются носителями комплекса специфических функций, таких, как перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, но прежде всего аккумуляции средств, посредническая функция регулирования денежного оборота.[14, С 26]

Система же относительно банковской деятельности означает наличие принципов, означающих следующее:

1. В стране в достаточном количестве имеются действующие банки и иные кредитные учреждения.
2. В стране нет:

• не приступивших к операциям банков;
• не предусмотренных законодательством организаций, осуществляющих банковскую деятельность;
• кредитных организаций, осуществляющих банковские операции без государственной лицензии. 

3. Действует м6еханизм , выполняющий только ему присущие функциональные обязанности, установленные Центральным банком страны.

4. В стране действуют самые различные экономически целесообразные виды коммерческих банков и иных кредитных учреждений.
5. Банки и иные кредитные учреждения в различных формах взаимодействуют:

• с  клиентурой;
• с Центральным банком страны и другими органами государственной власти и управления;
• друг с другом и вспомогательными организациями.[16, С.99]

Сущность банковской системы определяется характером  взаимодействия составляющих ее элементов. Исходя из этого выделяют следующие  типы банковских систем: распределительная  централизованная банковская система; рыночная банковская система.(см. Приложение 4)

В противоположность  распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется  отсутствием монополии государства  на банки. В данной системе существует  множественность банков разнообразной формы собственности с децентрализованной системой управления. Между ними распределены эмиссионные и кредитные функции. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные кредитные организации. Банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам банков. [9, С.102-103]

Профессор Лаврушин О.И. и Сейткасимов Г.С. так же выделяют систему переходного периода.(см. Приложение 5)

На практике используются различные модели построения банковских систем при главенствующей роли  центрального банка. Тем не менее можно выделить особенности банковских систем. Множество специалистов в этой области выделяют различные особенности, поэтому стоит рассматривать их в сравнении.(См. Приложение 6)

Особенности банковских систем:

1. уникальность систем, обусловленная национальными традициями, историческим опытом развития.
2. различия в понимании банка как основного элемента банковских систем.

Полемика возникла в  результате крупных изменений как в кредитной системе, так и в понимании, теоретическом осмыслении роли банков в условиях научно-технической революции, что привело к повышению значимости и банковской системы в целом. Среди изменений следует особо выделить рост числа финансовых институтов, именующих себя банками; диверсификацию услуг, предоставляемых банковскими и небанковскими кредитными организациями; существенные изменения в самом характере выполняемых услуг, сути банковских операций, вызванных широким внедрением электронно-вычислительной техники и оргтехники в банковскую сферу.

3. Положение банков на рынке ценных бумаг.

Исторические, национальные особенности построения банковских систем проявляются также в том, что в отдельных странах не существует четкого разграничения между коммерческими и инвестиционными банками, что определяется положением последних на рынке ценных бумаг. [12, с.208-211]

4. Система надзора за деятельностью коммерческих банков.

В мировой банковской практике существуют разные подходы  к организации банковского надзора. Можно выделить три группы стран, отличающихся способами построения надзорных структур, местом и ролью центрального банка в этих структурах:

• страны, в которых контроль (надзор) осуществляется центральным банком, - Великобритания, Исландия, Испания, Ирландия, Италия, Новая Зеландия, Португалия;
• страны, в которых контроль выполняется не центральным банком, а другими органами, - Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия;
• страны, в которых контроль производится центральным банком совместно с другими органами, - Швейцария (Центральным банком совместно с Федеральной банковской комиссией и Швейцарской банковской ассоциацией).

5. Уровни банковских систем.

Совокупность действующих  в стране банков может иметь одноуровневую  либо двухуровневую организацию.

Одноуровневый вариант  построения банковской системы может  быть в случаях, когда:

• в стране еще нет центрального банка;
• в стране есть только центральный банк;
• центральный банк выполняет все банковские операции, конкурируя с другими банками.