Банк и основы банковской системы

Сущность банков.

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как может  показаться на первый взгляд. В народном обиходе банки – это хранилища  денег. На самом деле такое толкование банка не раскрывает его сути, его  подлинного назначения в народном хозяйстве.

Банки – непременный атрибут  товарно-денежного хозяйства. Исторически  они шли рука об руку: начало обращения  денежной формы стоимости можно  считать и началом банковского  дела, а степень зрелости, развития банковской деятельности всегда, так  или иначе, соответствовала степени  развитости товарно-денежных связей в  экономике.

Конечно, нет конкретной исторической даты возникновения банков. Элементы развития банковской деятельности в  той или иной мере отмечаются в  Италии, Греции, Египте и других странах  задолго до новой эры. Первоначально  банковские операции сводились к  покупке, продаже и размену монет, учету обязательств до наступления  срока, управлению клиентскими имениями, приему вкладов, выдаче ссуд, советам  по составлению актов и др. Позднее  по распоряжению своих клиентов кредиторы  начинают выполнять расчеты и  другие операции.

По мере роста объемов производства и обращения роль банков во всех странах возрастала. Появлялись свободные  денежные ресурсы, которые аккумулировались и в виде ссуд направлялись промышленным и торговым капиталистам. По мере развития товарно-денежного обращения во всех отраслях хозяйства влияние  банковского капитала все больше расширялось. К перечисленным первоначальным функциям добавлялись новые, в частности  такая, как управление капиталом, приносящим проценты.

Банки как собиратели и накопители капитала стали обслуживать весь процесс производства и получили возможность влиять на него. Из небольших  учреждений по хранению денег, из скромных посредников банки превратились в деятельных участников увеличения промышленного капитала и активных стимуляторов развития общественного  производства.

В дополнение к традиционным задачам  банков – организация денежного  оборота и кредитных отношений  – в их функции входят также  осуществление финансирования народного  хозяйства, страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, а в некоторых случаях  посреднические сделки, инвестиционные операции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того, кредитные  учреждения проводят консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику. Как  писал К. Маркс, банковская система  по своей формальной организации  и централизации "представляет собой  самое искусное и совершенное  творение, к которому вообще приводит капиталистический способ производства".

Банки, таким образом, - это следствие  развития кредита, а кредит является фундаментом по отношению к банкам. Можно утверждать, что банки –  это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре. Считается, что начало банковской деятельности в России было положено в  первой половине XVIII в., когда так называемая Монетная контора начала осуществлять первые банковские операции.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Сущность банка полнее раскрывают его функции. Рассмотрим основные функции  банка. Первой и основной функцией банка  является функция собирания, аккумуляции  временно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд  особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько  свои, сколько чужие временно свободные  средства. Собранные денежные ресурсы  используются им не на свои, а на чужие  потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы сохраняется  за первоначальным кредитором (клиентами  банка). Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение – лицензия.

Вторая функция банка – функция  регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через  которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки  создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой

Третья функция банка – посредническая функция, в соответствии с которой, деятельность банка понимается как  посредника в платежах. Через банки  проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может аккумулировать небольшие  размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и, суммировав их, направить огромные денежные ресурсы  только одному субъекту. Банк может  брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы  в одном секторе экономики  какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономической  жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или  изменять размер, сроки и направления  капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого  становится скорее функцией трансформации  ресурсов.

Разумеется, банки не имеют реальной возможности, да и не имеют права  выдавать кредит всякому клиенту, который  в нем нуждается, поскольку они  сами работают преимущественно на чужих деньгах. К тому же повышенный риск невозврата кредита, связанный, прежде всего, с недостаточно эффективной работой предприятий, обязывает банк проводить сдержанную кредитную политику.

Таким образом, банк – финансовая организация, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее  финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и другим банкам. Банки  выпускают, хранят, предоставляют в  кредит, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение  денег и ценных бумаг, оказывают  услуги по платежам и расчетам.

Без банков немыслимо современное  денежное хозяйство. Им нет альтернативы в будущем, поскольку они являются главным и связующим звеном всей экономической жизни.

Понятие банковской системы, ее элементы и взаимосвязи.

Если в стране в достаточном  количестве имеются действующие  банки, кредитные учреждения, а также  экономические организации, которые  выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии  банковской системы. Помимо них в  банковскую систему входят также  специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных  учреждений: расчетно-кассовые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские  фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным  оборудованием и информацией, специалистами  и т.д. При этом банки и кредитные  учреждения в разнообразных формах регулярно взаимодействуют со своими клиентами – субъектами экономики, с Центральным банком, другими  органами государственной власти и  управления, друг с другом и со вспомогательными организациями. Считается, что в  развитых рыночных странах – Великобритании, Швейцарии, Японии, Германии, США и  др. – возникли первые банковские системы.

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему – экономическую  систему страны. Это значит, что  деятельность и развитие банков следует  рассматривать в тесной связи  с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

Действующие в стране банки могут  иметь одноуровневую и двухуровневую  организацию. Одноуровневый вариант  может быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка, либо есть только одни центральные банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система  как  элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый, верхний уровень, или ярус – это центральный (эмиссионный) банк. Центральный банк обладает правами на выпуск (эмиссию) национальных денежных единиц и регулирование денежного обращения в стране. Такой банк не обслуживает частных лиц и фирмы, он ведет дела только с государством и коммерческими банками. Второй, нижний уровень, или ярус – коммерческие банки и кредитные учреждения, которые обслуживают граждан и фирмы. Они могут быть полностью частными, или государство может быть их совладельцем.

Центральные банки являются главным  звеном денежно-кредитных систем практически  всех стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяются уровнем  и характером развития рыночных отношений. Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означает начало формирования двухуровневой  банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный  банк.

Необходимость создания двухуровневой  системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной  стороны, они требуют свободы  предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и  это обеспечивается элементами нижнего  уровня – коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что  требует особого института в  виде центрального банка. Создание центральных  банков с функцией регулирования  кредитно-денежных отношений позволило  эффективно обуздать стихию рынка при  сохранении свободы частного предпринимательства.

Центральный банк.

В разных странах на центральный  банк могут возлагаться различные  функции. Однако он всегда является органом  регулирования, сочетающим черты банка  и государственного ведомства.

Центральный банк страны является главным  звеном банковской системы любого государства. Центральный банк – это посредник  между государством и экономикой. В различных государствах эти  банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные. Центральные  банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом выпуска банкнот.

В конце XIX – начале XX в. в большинстве стран выпуск всех банкнот был сосредоточен в одном эмиссионном банке, который стал называться центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком. В самом названии отражается роль банка в кредитной системе любой страны: центральный банк становится центром кредитной системы. Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. Первичная обязанность центрального банка в рыночной экономике – защищать покупательную способность денег и помогать нормальному функционированию финансовых рынков.

Центральный банк чаще всего является собственностью государства.

Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства в целом. При этом Центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.

Традиционно центральный банк выполняет  четыре основные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот, является банком банков, банкиром правительства, проводит денежно-кредитное регулирование  и банковский надзор.

За Центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия в отношении  банкнот, т.е. общенациональных кредитных  денег. Следует отметить, что в  промышленно развитых странах банкноты составляют незначительную часть денежной массы, поэтому функция эмиссионной  монополии ЦБ в таких странах  несколько снижена. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии.

Центральный банк не имеет дела непосредственно  с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как  бы в роли посредников между экономикой и Центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Эти резервы исторически помещались коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.

Принимая на хранение кассовые резервы  коммерческих банков, Центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Обычно его кредиты предоставляются  банкам по ставке более высокой, чем  рыночная, и потому банки обращаются за поддержкой к центральному банку  только в случае отсутствия иной возможности  получить кредит(рис. 1).

Рис. 1. Взаимосвязь центрального (эмиссионного) и коммерческих банков.

Центральный банк тесно связан с  государством. В качестве банкира  правительства центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства  и правительственных ведомств. Центральный  банк, как правило, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие  от налогов и займов, зачисляются  на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном  банке, с которого покрываются правительственные  расходы.

В условиях хронического дефицита государственных  бюджетов многих стран усиливается  функция кредитования государства  и управления государственным долгом. Под управлением государственным  долгом понимаются операции центрального банка по размещению и погашению  займов, организации выплат доходов  по ним. При этом центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает или  продает государственные обязательства  с целью воздействия на их курсы  и доходность, изменяет условия продажи, различными способами повышает  привлекательность государственных обязательств для частных инвесторов.