КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

 

 

СОДЕРЖАНИЕ.

ВВЕДЕНИЕ ……………………………………………………………………....3

1.ВОЗНИКНОВЕНИЕ И РАЗВИТИЕ  КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ. ...........5

1.1 Товарное производство  и общественное воспроизводство.  …………….5

1.2 Закономерности кругооборота  и оборота основных и оборотных  Фондов.9

2. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПРИРОДА  КРЕДИТА. ………………………………11

2.1 Сущность и функции  кредита. …………………………………………….11

2.2 Принципы кредитования  …………………………………………………..12

2.3 Формы кредита ……………………………………………………………..15

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ  КРЕДИТА И КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ…………………………………………………………………..19

ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………………27

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ………………………………………………………28

ПРИЛОЖЕНИЯ …………………………………………………………………29

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Одна из главных проблем  в нынешних условиях - обеспечение  стабильного функционирования денежной системы, составной частью которой  является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в  кредитной сфере в республике определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать  на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться  в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность  в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и  платности.

Кредитная система как  совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев  населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству  и частным лицам. Кредитная система  регулирует денежное обращение в  стране. Предоставляет различные  услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные  экономические отношения.

Важную роль в обеспечении  хозяйственной деятельности и оборотных  средств предприятий играют кредиты банка, которые являются одним из источников финансирования предприятия. Объектом кредитования предприятия является недостаток средств в обороте. Потребность в кредитах на пополнение оборотных средств определяется по данным бухгалтерского баланса.

С развитием товарного  производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар - Деньги - Товар принимает форму Товар - Обязательство - Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.

Кредит обеспечивает более  быстрое оборачивание капитала, так  как за купленный товар можно  заплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает  потребность привлечения заемных  средств, для осуществления своей  деятельности и извлечения прибыли. Наибо-лее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Цель данной курсовой работы состоит в том, чтобы показать, как необходим кредит для современной  Казахстанской рыночной экономики.

Для достижения этой цели в  работе решались следующие задачи:

ѕ Определение экономической природы кредита.

ѕ Определение сущности и функций кредита.

ѕ Определение принципов и форм кредитования.

ѕ Определение перспектив развития кредита и кредитных отношений в Казахстане.

При написании данной курсовой работы использованы труды отечественных  и зарубежных авторов по теме исследования.

1.ВОЗНИКНОВЕНИЕ И РАЗВИТИЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

1.1 Товарное производство и общественное воспроизводствоъектов кредитных отношений. В средние века ими являлись купцы, торговцы, ремесленники, церковь, монастыри, государство, монархи, знать, феодалы. Использование кредита носило в основном непроизводственный характер. При этом кредиторы нередко становились жертвами своих могущественных должников (феодалов, монархов).

В эпоху капитализма субъектами кредитных отношений становятся промышленники, сельхоз товаропроизводители, торговцы, купцы, банки, кредитные кооперации, государство.

В СССР с 1930-го по 1988 г. в качестве основных заемщиков выступали государство, государственные сельскохозяйственные, торговые, промышленные, строительные и другие предприятия, а также  коллективные хозяйства. Кредиторами  являлись учреждения государственных  банков и население - вкладчики Сбербанка.

В современных условиях многоукладной  рыночной экономики Казахстана заемщиками являются государство, физические и  юридические лица разных форм собственности  и организационно-правовых форм ведения  хозяйства.

Они же могут выступать в роли кредитора - вкладчика банка, а предприятия  -в качестве кредитора при коммерческом кредите.

Основными кредиторами предстают  акционерные, паевые, кооперативные  и частные банки (в том числе  с участием государственного иностранного капитала), а также федеральные  организации власти и местного управления.

Возможность кредитных отношений  предопределяется колебаниями общего объема потребности предприятий  в материальных и денежных ресурсах входе кругооборота средств, образованием временно свободных ресурсов у одних  товаропроизводителей и возникновением дополнительной потребности в них  у других. Причинами таких колебаний  являются сезонность производства, реализации, заготовок, хранения, переработки, транспортировки  продукции, снабжения предприятий, а также нарушения нормального  хода кругооборота, в том числе  вследствие задержек на отдельных его  стадиях (неплатежи, досрочные поставки производственных запасов, задержки с  отгрузкой готовой продукции, остановки  производства из-за забастовок и выхода из строя оборудования). Дополнительная потребность в денежных ресурсах может возникать вследствие технического перевооружения, а также у товаропроизводителей с длительным производственным циклом, например в судостроении.

В свою очередь у других предприятий  накапливаются денежные средства для  осуществления капвложений в  будущем, для предстоящих сезонных закупок сырья, материалов, энергоносителей. Являясь временно свободными, они  могут быть использованы в качестве кредитных ресурсов. Кроме того, вследствие разной продолжительности  кругооборота средств у предприятий  разных отраслей наблюдается разновременность авансирования и высвобождения  из оборота денежных средств, что  создает возможность их кредитного перераспределения.

Возникновение кредитного отношения  требует соблюдения определенных условий: во-первых, одновременного наличия  временно свободных материальных и  денежных ресурсов у одних собственников (хозяйствующих субъектов) и потребности  в них у других, во-вторых, соответствия сроков возможного представления средств  и сроков их высвобождения после  использования, в-третьих, доверия потенциального кредитора к потенциальному заемщику и, в-четвертых, соблюдения двусторонней материальной выгоды субъектов, предоставивших и получивших ссуду.

Возврат ссуженной стоимости с  процентами ее владельцу  
- кредитору означает прекращение кредитных отношений между участниками сделки, воспроизводство собственника кредитных ресурсов как потенциального кредитора.

Таким образом кредит тесно связан с отношением собственности, положением собственников как хозяйствующих субъектов, состоянием и воспроизводством объекта собственности, процессами производственного и личного потребления. Отношения собственности обуславливают распределение объектов собственности (средств производства и предметов потребления) между множеством хозяйствующих субъектов и предопределяют строго ограниченный, фиксированный размер ресурсов каждого отдельного собственника. В этих условиях производственное и личное потребление ограничено рамками закрепленной за хозяйствующими субъектами собственности (ресурсов). Между тем для каждого хозяйствующего субъекта существует объективно необходимый минимальный уровень потребления, без которого его существование, нормальное функционирование и развитие невозможно. Минимальный объем ресурсов, необходимых для такого потребления, называется необходимой потребностью. Ее уровень имеет исключительно подвижный, колеблющийся характер и зависит не только от кругооборота средств хозоргана, но и от других факторов (в том числе случайных), в то время как объему закрепленных за хозяйствующим субъектом ресурсов свойственна большая стабильность (их изменение осуществляется лишь в процессе воспроизводства объема собственности).

Отношения собственности на средства производства и предметы потребления, обуславливая распределение ресурсов между хозяйствующими субъектами и  ограничивая тем самым их производственное и личное потребление, являются причиной возникновения противоречия между  ограниченными, относительно стабильными  размерами объекта собственности  каждого отдельного хозяйствующего субъекта и изменчивым, подвижным  характером необходимой потребности  в процессе производственного и  личного потребления. Указанное  противоречие в повседневной жизни  проявляется как между фактическим  наличием товарно-материальных ценностей  и денежных средств у хозяйствующего субъекта и необходимой потребностью в них в данном периоде. Именно оно и обуславливает необходимость  кредита, посредством которого преодолевается ограниченность ресурсов каждого отдельного хозяйствующего субъекта и обеспечивается такое использование всей совокупности ресурсов отдельных собственников (хозяйствующих субъектов) для организации  общественного производства, как  если бы собственником являлось все  общество в целом.

Кругооборот средств, определяя уровень  необходимой потребности хозяйствующего субъекта в оборотных средствах, периодичность их авансирования  и высвобождения, формирует одну из сторон указанного выше противоречия и является второй причиной необходимости  кредита.

В процессе исторического развития изменялись характер передаваемого  во временное пользование объекта, социально-классовый облик собственников - кредитора и должника, а также  социально-классовый характер кредитных  отношений. Однако коренные основные причины необходимости кредита оставались неизменными.

 

 

В ходе исторического развития изменялся социально-классовый облик  суб ...........