Кредит и его формы

Тема 1. Кредит и его формы

Креди́т (лат. creditum — заём от лат. credere — доверять) или кредитные отношения — общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости. Кредитные отношения могут выражаться в разных формах кредита (коммерческий кредит, банковский кредит и др.), займе, лизинге, факторинге и т. д.

Другие определения кредита:

взаимоотношения между кредитором и заёмщиком;

возвратное движение стоимости;

движение платёжных средств  на началах возвратности;

движение ссуженной стоимости;

движение ссудного капитала;

размещение и использование  ресурсов на началах возвратности;

предоставление настоящих  денег взамен будущих денег и  др.

Все мы знаем что такое кредит, но не многие знают его настоящую сущность. Изобретение кредита вслед за деньгами является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных  потребностей.   Предприятие-заемщик за  счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей.

Сущность кредита состоит  в том, что граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить  полученные дополнительные ресурсы  для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских  целей, скорее поручить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми, не будь кредита, они могли бы владеть  лишь в будущем.

 Кредит во многом  является условием и предпосылкой  развития современной экономики,  неотъемлемым элементом экономического  роста. Его используют как крупные  предприятия и объединения, так  и малые производственные, сельскохозяйственные  и торговые предприятия. Им  пользуются как государства и  правительства, так и отдельные  граждане.

 Современная кредитная  система — это совокупность  различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных  капиталов и осуществляющих аккумуляцию  и мобилизацию денежно капитала. Через кредитную систему реализуется  сущность кредита. Кредит есть  движение денежного капитала, который  передается в ссуду на условиях  возвратности за определенный  процент.

Сущность кредита четко  проявляется в его функциях. Кредит выполняет следующие функции:

- аккумуляцию и мобилизацию  денежного капитала;

- перераспределение денежного  капитала;

- экономию издержек;

- ускорение концентрации  и централизации капитала;

- регулирование экономики. 

Формы кредита

 На рынке реализуются  две основные формы кредита:  коммерческий и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой деятельности.

Коммерческий кредит - форма  кредита, сущность которой заключается  в том, что кредит предоставляется  одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров  с отсрочкой платежа. Орудием  такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Объектом коммерческого кредита выступает, как правило, товарный капитал, который  обслуживает круговорот промышленного  капитала, движение товаров из сферы  производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита  состоит в том, что ссудный  капитал здесь сливается с  промышленным. Главная цель такого кредита — ускорить процесс реализации товаров, а значит, ускорить получение заключенной в них прибыли. Важно отметить, что процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.

Банковский кредит - форма  кредита, сущность которой заключается  в том, что кредит предоставляется  банками и другими кредитно-финансовыми  институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Банковский кредит превосходит  границы коммерческого кредита  по размерам, срокам, направлениям. Он имеет более широкую сферу  применения. Различна динамика банковского и коммерческого

 кредита. Если объем  коммерческого кредита зависит  от роста и спада производства  и товарооборота, то спрос на  банковский кредит определяется  состоянием долгов в тех или  иных секторах экономики. В  следующем разделе вы узнаете  о видах банковского кредита.