Национальное богатство: понятие, структура и определение резервов

Ценности - это дорогостоящие товары длительного пользования, которые  не изнашиваются с течением времени, как правило, не используются для потребления или в производстве и приобретаются главным образом как средства сохранения стоимости во времени, так как их стоимость не должна уменьшаться по отношению к общему уровню цен. Они состоят из драгоценных металлов и камней, ювелирных изделий, выполненных из таких камней и металлов, произведений искусства и так далее. В СНС покупка ценностей отражается не как расход на потребление, но как приобретение отдельной категории активов.

Нефинансовые непроизведенные  активы - это активы, не являющиеся результатом производственных процессов. Они либо существуют в природе, либо появляются в результате юридических или учетных действий. Делятся на материальные и нематериальные непроизведенные активы.

Материальные непроизведенные активы - это не являющиеся результатом производственных процессов природные активы (земля, богатства недр, естественные биологические и подземные водные ресурсы), эффективное владение которыми может быть установлено или передано.

Нематериальные непроизведенные активы - это активы, которые созданы вне процесса производства, путем юридических или учетных действий. Документы, относимые к нематериальным непроизведенным активам, дают право их владельцам заниматься какой-либо конкретной деятельностью и запрещать другим институционным единицам делать это, кроме как с разрешения владельца. Нематериальные непроизведенные активы включают интеллектуальную собственность, духовность народа, здоровье нации, эрудицию, авторское право.

Финансовые активы - это активы, которым, как правило, противостоят финансовые обязательства другого собственника. Финансовые обязательства возникают, когда одна институционная единица предоставляет средства другой, и институционная единица, владеющая этими средствами (кредитор), получает платеж или серию платежей от другой единицы (должника) в соответствии с условиями контракта, заключенного между ними. Такое финансовое обязательство представляет собой финансовый актив для кредитора и финансовый пассив для должника. Монетарное золото и специальные права заимствования (СПЗ) Международного валютного фонда также рассматриваются как финансовые активы, хотя для них нет соответствующих финансовых пассивов. Финансовые активы включают: монетарное золото и СПЗ; валюту и депозиты; ценные бумаги (кроме кроме акций); акции и прочие виды акционерного капитала; займы; страховые технические резервы;- прочую дебиторскую и кредиторскую задолженность; прямые иностранные инвестиции.

В теоретическом плане главными особенностями показателя национального  богатства (НБ) является то, что в нем:  
- учитываются все имеющиеся в стране экономические блага по состоянию на определенную дату, а не созданные за определенный период;  
- значительную часть составляют природные блага (земля, полезные ископаемые и т.п.), не являющиеся результатом хозяйственной деятельности человека. Несмотря на "нерукотворный" характер этих богатств, их стоимость связана с уровнем развития экономики, причем эта взаимосвязь имеет очень сложный характер; 
- только с помощью показателя национального богатства делается попытка комплексно учесть нематериальное имущество.

При всей теоретической привлекательности  показателя НБ, его полноценный фактический  подсчет не осуществляется ни в одной  стране мира. Дело в том, что как  оценка невоспроизводимого имущества, так и оценка нематериального имущества сопряжена с очень значительными трудностями. В связи с этим реальные оценки НБ обычно учитывают только те его составные части, стоимость которых может быть определена на основе хозяйственной практики.

Структура российского национального богатства выглядит так: основной капитал составляет 90-95% национального богатства; оставшаяся часть НБ примерно в равных долях приходится на оборотный капитал и домашнее имущество.

На практике противоречие между  трудностью подсчета НБ и его теоретической важностью для оценки ключевых параметров национальной экономики разрешается с помощью комплексного анализа текущих показателей системы национальных счетов СНС и доступных для оценки компонентов Национального богатства.

В основе построения СНС в международной практике лежит представление о национальной экономике как системе с определенной структурой, с определенным воздействием связующих звеньев и элементов. Согласно СНС, национальная экономика структурно может быть представлена: по сферам деятельности и отраслям; как совокупность институциональных единиц по секторам.

Группировка экономики по сферам деятельности и отраслям. Границы производства определяются в СНС как вся  деятельность единиц-резидентов национальной экономики (включая деятельность иностранных и смешанных предприятий, имеющих центр экономических интересов в России и действующих в ней на постоянной основе) по производству товаров и услуг. Таким образом, национальную экономику делят на две сферы: производство товаров и производство услуг.

Классификация сфер деятельности по отраслям определяется Общероссийским классификатором видов экономической  деятельности (ОКВЭД). Отрасль экономики  может быть определена как совокупность качественно однородных групп хозяйственных  единиц, характеризующихся особыми условиями производства в системе общественного разделения труда и играющих специфическую роль в воспроизводственном процессе. К отраслям, производящим товары, относятся: промышленность, сельское хозяйство и лесное хозяйство, строительство, прочие виды деятельности по производству товаров. Остальные отрасли отнесены к отраслям, оказывающим услуги (рыночные и нерыночные).

Группировка экономики по секторам. Согласно СНС, сектор представляет собой  совокупность институциональных единиц, однородных с точки зрения выполняемых функций и источников финансирования. В российской СНС выделяются следующие секторы национальной экономики: нефинансовые предприятия (предприятия по производству товаров, кроме финансовых услуг); финансовые учреждения; государственные учреждения; некоммерческие организации, обслуживающие домашние хозяйства; домашние хозяйства; внешнеэкономические связи («остальной мир»). 

 

 

  

 

 

  

 

Таблица 3.

Институциональные секторы экономики  и их функции

Институциональные секторы	Функции	Институциональные единицы
Нефинансовые  предприятия	Производство и реализация продуктов  и нефинансовых услуг	Предприятия: государственные, акционерные, частные, совместные и другие учреждения
Финансовые  учреждения	Финансовые и страховые услуги	Кредитные и страховые учреждения
Государственные учреждения	Нерыночные услуги коллективного  пользования	Государственные бюджетные учреждения в области общего управления, финансов, регулирования и планирования экономики, научно-исследовательской деятельности, защиты окружающей среды, обороны и др.
Некоммерческие  организации, обслуживающие домашние хозяйства	Нерыночные услуги для отдельных  групп домашних хозяйств	Общественные организации: партии, профсоюзы, общества и др.
Домашние  хозяйства	Производство товаров и услуг  населением в домашних хозяйствах-резидентах и их потребление	Подсобные хозяйства: фермерские хозяйства, ремесленники и прочие без образования юридического лица
«Остальной мир»	Внешнеэкономические связи	Зарубежные экономические единицы

 

 

Экономический потенциал

Экономический потенциал - ресурсы  страны, которые при полном использовании  позволяют произвести максимальный объём ВНП. Основным синтетическим  показателем, характеризующим на определённый момент времени возможности экономического развития страны, является национальное богатство. Это совокупность произведённых и непроизведённых, материальных и нематериальных ресурсов страны, составляющих необходимые условия производства товаров, оказания услуг и обеспечения жизни людей. Оценка национального имущества производится в стоимостном выражении в текущих и постоянных ценах, а оценка природных ресурсов в натуральном выражении.

В общей интегрированной системе  национальных счетов показатель национального  богатства отражается в таблице  национального богатства для  страны в целом и для секторов экономики. В России усовершенствованы некоторые методы статистической оценки национального богатства, и приближение к международному стандарту СНС-93 в этой области статистики в перспективе вполне возможно.

Природно-ресурсный  потенциал

Для него характерны многокомпонентность, значительные по величине и экономической  ценности запасы возобновляемых и невозобновляемых видов природных ресурсов. Разнообразные  природные ресурсы в значительных масштабах используются в экономике  России, многих зарубежных стран и одновременно являются крупными структурными элементами глобальных экологических систем Земли. Крупный природно-ресурсный потенциал России, составляющий 20% мировых запасов, обеспечивает России особое место среди индустриальных стран. При эффективном использовании он служит одной из важнейших предпосылок устойчивого места страны в международном разделении труда. Природные ресурсы составляют подавляющую часть национального богатства. Это - общая площадь территории, запасы пресных вод и минерального сырья. По данным Госкомстата России, обобщившего оценки основых элементов национального богатства страны на начало 2000, природные ресурсы РФ составили 95,7% всего национального богатства.

Экономическая оценка природных ресурсов основана на дифференциальных затратах, связанных с добычей и транспортировкой полезных ископаемых в разных условиях; в дальнейшем она позволит перейти к стоимостной оценке природных ресурсов.

Производственный  потенциал 

и основные фонды

Производственный потенциал народного хозяйства формируется в результате взаимодействия природных и трудовых ресурсов, основного капитала, научно-технического прогресса. Стоимостной аспект накопленных зданий, сооружений, машин, оборудования, транспортных средств и др. производственных объектов многолетнего использования отражается показателем «основные фонды» (ОФ), подразумевающим, что стоимостная оценка относится к определённому набору орудий труда в натуральной форме. Для получения реальной оценки ОФ на соответствующий момент времени проводится их инвентаризационная переоценка.

В России необходимость в переоценке основных фондов возникла в 1991-1997 в  связи с высокими темпами инфляции в инвестиционной сфере. В 1992 переоценка была проведена на середину года, в 1994-1997 обязательные переоценки проводились на начало года. Основой для пересчёта в текущие цены служили как разработанные Госкомстатом индексы, так и оценки рыночной стоимости фондов по ценам на соответствующий момент времени. С 1998 переоценки стали осуществляться на добровольной основе.  

 

 

 

Таблица 4.

Основные фонды на начало года по полной балансовой стоимости, трлн. руб., с 1998 - млрд. руб.

	1990	1995	1996	1997	1998	1999	2000	2001
Все основные фонды	1,8	5182,0	13072,4	13286,3	14125,7	14246,4	16605,2	19114,8
В том числе отраслей, производящих товары	0,9	2605,8	7148,4	6607,8	6491,2	6099,2	5603,4	6095,4
Из них отраслей промышленности	0,6	1805,8	4802,5	4485,4	4467,0	4255,9	4101,3	4549,6
В том числе отраслей, оказывающих  услуги	0,9	2576,2	5924,0	6678,5	7634,5	8147,2	11001,8	13019,4
		2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008
Все основные фонды		21495,2	32173,3	34873,7	41493,6	47489,5	60391,4	74471,2

ОФ - самая динамичная часть национального  богатства, материально-техническая  основа производственного потенциала.

Нематериальные активы.

К основным фондам относятся и нематериальные активы, представляющие собой элемент  национального богатства (объекты, созданные трудом человека) в виде необщедоступной информации, нанесённой на какой-либо носитель. Стоимость этих объектов определяется заключённой в них информацией. В неё входит стоимость расходов на разведку полезных ископаемых, программного обеспечения, технологий, оригинальных произведений развлекательного жанра, литературы и искусства и др.

Оценка ОФ является естественной базой  для исследования перспектив развития экономики, возможностей осуществления  необходимых структурных сдвигов, повышения уровня жизни населения.

Резервы роста производства.

Резервы расширения производства за счёт неиспользуемых мощностей остались значительными, особенно в обрабатывающей промышленности. Формальные оценки потенциального роста, рассчитанные в предположении, что производственные мощности могут быть вовлечены в производство с коэффициентом использования 90%, составляют: для химической промышленности - 2 раза, машиностроения - 2,2 раза, деревообрабатывающей промышленности - 1,6 раза, промышленности строительных материалов -2,4 раза, лёгкой промышленности - 2,7 раза, пищевой промышленности -2,1 раза. В угольной промышленности может быть обеспечен рост в 7%, в чёрной металлургии - в 21%. При этом следует учитывать, что в металлургии практически полностью исчерпаны резервы некапиталоёмкого роста рудной базы, производства кокса и чугуна.

Иностранные инвестиции.

При этом иностранные инвестиции направлялись в осн. в транспорт (21,4% общего объёма в 2000), торговлю и общественное питание (18,9%), пищевую промышленность (18,5%), добычу нефти (10,0%). Если в транспорте и торговле наблюдался устойчивый рост этих инвестиций, то в пищевой и нефтедобывающей промышленности их приток характеризовался значительными колебаниями.

В целом иностранных инвесторов интересуют в первую очередь отрасли с устойчивым спросом на выпускаемую продукцию. Существенную роль играют иностранные инвестиции в развитии торговли и общественного питания (св. 25% общего объёма инвестиций в основной капитал) и пищевой промышленности (20%). В инвестициях остальных отраслей их доля не превышает 5%. 

 

 

 

Таблица 5.

Объём инвестиций, поступивших от иностранных инвесторов, млн. долл.

Год	Прямые инвестиции	Портфельные инвестиции
1998	3361	191
1999	4260	31
2000	4429	145
2001	3980	451
2002	4002	472
2010	8196	866