Организация работы коммерческого банка по кредитованию заёмщиков

 

Государственное образовательное  бюджетное учреждение высшего профессионального  образования «Калужский филиал Московского государственного технического университета  имени  Н.Э Баумана»

(КФ МГТУ им.  Н.Э.  Баумана)

Кафедра экономики и организации  производства СЭ2-КФ

 

        

 

 

Домашнее задание №1                                                                                   Реферат на тему «Организация работы коммерческого банка по кредитованию заёмщиков».

                                  Выполнил Решетникова Ю.В.       Группа МВТ-51.   Проверила    Косихина О.П.  

                                                                      

г. Калуга 2012 г.

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………3

Глава 1. Содержание и современные  тенденции развития системы коммерческого кредитования

1. Кредитование как система и ее элементы……………………………….4
2. Основные этапы кредитного процесса…………………………………..5

Глава 2.Организация  кредитования заемщиков

2.1 Кредитные риски и кредитоспособность заёмщика …………………..7             2.2 Содержание кредитного договора……………………………………….9

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………11

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………………………12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 ВВЕДЕНИЕ.                                                                                                           Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход. Обладая значительными позитивными качествами, банковское кредитование в современной экономике не реализовало их еще в полной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций. Банки опасаются невозврата  кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в достаточной мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента. Несмотря на рост доли кредитов в активах коммерческих банков и их удельного веса как источника формирования оборотного капитала организаций, они все же имеют низкий удельный вес. Поскольку важнейшим приоритетом кредитной политики банка является опережающее развитие операций кредитования частных клиентов, то актуальным является рассмотрение принципов организации кредитования  заемщиков. В работе  рассмотрены: процесс кредитования, кредитные риски и кредитоспособность заёмщика, управление кредитным процессом - являются неотъемлемой частью организации кредитования коммерческим банком.

                           Глава 1. Содержание и современные тенденции развития системы коммерческого кредитования                                                                                     1.1Кредитование как система и ее элементы      Система кредитования —— это совокупность отношений, складывающихся между кредитором и заемщиком по поводу движения ссуженной стоимости, следовательно, это сам кредит как экономическая категория и его формы (базисный и функциональный блоки системы), а также институты, осуществляющие регулирование кредитных отношений(институциональный блок). Во второй блок входят разного рода денежно-кредитные институты (различные банки или, по современной западной терминологии, кредитные институты, не имеющие статус банков, но выполняющие ограниченный круг банковских и других операций). Вместе со своей инфраструктурой денежно-кредитные институты образуют банковскую систему, или систему денежно-кредитных учреждений. Система кредитования — система регулирования кредитных отношений со стороны денежно-кредитных институтов, она охватывает деятельность кредитора (в современном обществе это прежде всего банк) по предоставлению и возврату денежных ссуд.  Система кредитования тесно взаимосвязана как с кредитной системой, в том числе с кредитом, его сущностью и функциями, так и с банками, руководствующимися в своей деятельности принципами кредитования. В качестве альтернативного видения взаимосвязи рассматриваемых систем можно дать несколько иное представление: кредитная система как целое включает в себя собственно кредит, кредитные институты и систему кредитования. основанную на фундаментальных свойствах и функциях кредита и банков. В любом случае система кредитования есть совокупность, обеспечивающая целостность процесса взаимоотношений между кредитором и заемщиком. В силу сущности кредита цель кредитования — обеспечение возвратного движения ссужаемых средств. Разумеется, возвратность не является самоцелью системы кредитования. Банки, предоставляя кредит, рассматривают его как существенный доход. Доходность кредитной операции служит важнейшим источником прибыли кредитных организаций. Бесспорно, предоставляя ссуду, банки преследуют цель не только оказания временной финансовой помощи заемщику, но и получения дохода от кредитных операций. Поэтому цель системы кредитования двояка: с одной стороны, обеспечение возврата ссужаемых средств, с другой стороны, обеспечение получения банком дохода от кредитных операций  к банку только в том случае, если эти элементы дополняют друг друга, усиливают надежность кредитной сделки. Попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывая ее, и может привести к нарушению возвратности банковских ссуд. Практика показывает, что в ряде банков кредитная политика носит формальный характер, кредитное планирование осуществляется на низком уровне, а кредитная стратегия формируется без должного обоснования. По общему признанию, управление кредитными рисками является слабым звеном российской кредитной практики.

                      2.2 Основные этапы кредитного процесса         Предоставление кредитов банком состоит из нескольких этапов. На первом этапе  кредитный работник выясняет у заёмщика цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита. Заявление - анкета регистрируется кредитным работником в журнале учета заявлений; на заявлении- анкете проставляются дата регистрации и регистрационный номер.  На втором этапе кредитный работник производит проверку представленных заемщиком и поручителей документов и сведений, указанных в заявлении - анкете, рассчитывает платежеспособность заемщика и поручителя. При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью базы данных по заемщикам - физическим лицам и запросов в другие филиалы банка, предоставившие кредиты, кредитную историю заёмщика, поручителя, размер задолженности по ранее полученным им кредитам, предоставленным поручительствам. Если в качестве обеспечения кредита используется залог недвижимого имущества, транспортных средств, то банк должен с помощью специалистов по вопросам недвижимости или независимого оценщика определить его оценочную стоимость. Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется специалистами банка, осуществляющими операции с ценными бумагами. По результатам оценки составляется экспертное заключение, в котором кредитный работник анализирует и обобщает предоставленные из других подразделений банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит экспертное заключение  о возможности предоставления кредита. Кредитный работник в праве самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита, если: подразделением безопасности и/или юридическими подразделением  банка даны отрицательные заключения о возможности предоставления кредита заемщику, и т.д. В этом случае кредитный работник направляет заемщику письменное уведомление за подписью руководителя банка об отказе. При принятии положительного решения кредитующее подразделение составляет заключение о целесообразности предоставления кредита. На третьем этапе предоставления кредита при согласии кредитного комитета на заявлении заемщика делается соответствующая запись о предоставлении кредита, о чем извещается заемщик. В журнале регистрации заявлений делается отметка, и кредитный работник приступает к оформлению кредитных документов. На четвертом этапе производится оформление договоров и других кредитных документов: срочное обязательство; в зависимости от вида обеспечения: договор(ы) поручительства ,договор(ы) залога; другие документы согласно нормативным документам, определяющим порядок предоставления отдельных видов кредитов. Все документы составляются в трех экземплярах: один экземпляр каждого документа-для заемщика и два -для банка. На пятом этапе -выдача кредита в соответствии с условиями кредитного договора  как наличными деньгами, так и безналичным путём. На шестом этапе происходит погашение кредита, которое осуществляется путем: внесения наличных платежей в установленном графике, так и любой другой суммой либо списания суммы со счета клиента на основании длительного поручения. Датой погашения задолженности по кредиту считается дата получения средств в кассу или на корреспондентский счет банка или дата списания средств со счета клиента по вкладу. Погашение производится ежемесячно начиная с 1-ого числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора.

     Глава 2. Организация кредитования заемщиков

2.1 Кредитные риски и кредитоспособность заемщика      Оценка кредитами риска. Кредитный риск часто называют риском неисполнения заемных обязательств, т. е. риском неплатежа по кредиту. Кредитный риск представляет собой опасность (угрозу) несвоевременной или неполной уплаты суммы долга и/или процентов, которая выражается в возможности возникновения потерь или убытков у кредитора. Работа по оценке кредитного риска ведется в соответствии со стандартами кредитоспособности, установленными кредитной политикой фирмы (кредитной организации). Необходимо различать опасность (конкретные события — частичную или полную неоплату суммы долга или процентов время задержки выплат), причины, ее определяющие, и последствия действия неблагоприятных факторов (потеря ресурсов, дополнительные расходы, прямые и косвенные убытки). Основные причины возникновения кредитного риска можно сформулировать следующим образом: а) неблагоприятные изменения в экономике страны, региона или отдельного города; кризисные ситуации п отдельных страстях и экономике в целом, ведущие к снижению деловой активности заемщиков; 6) неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловой, экономической и политической сферах; в) изменения в рыночной стоимости или потеря качества (уменьшение ликвидности, физического состояния и возможности продажи на рынке) обеспечения (в первую очередь залога); 1) возможность злоупотреблений и использовании кредита заемщиком или его персоналом, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика. Отмеченные причины позволяют выделить две разновидности кредитного риска, портфельный и операционный. Портфельный риск связан с качеством активов банка и их распределением по отдельным видам и категориям. Кто можно разделить на внутренний риск и риск концентрации. Внутренний риск связан с конкретным заемщиком и определяется уровнем сто кредитоспособности, по сути это индивидуальный (специфический) кредитный риск. Риск концентрации зависит сл того, какую час ть портфеля кредитов составляют однотипные ссуды по виду заемщика, размеру его бизнеса, сфере занятости и социальной принадлежности. финансовому положению и т. д. Операционный риск связан с состоянием организации и управления кредитным процессом. Он определяется качеством кредитной политики, в том числе установленными стандартами кредитоспособности, выбором приемлемых способов обеспечения, эффективностью мер по обеспечению возврата кредита и политики сбора платежей (инкассации). Кредитный риск зависит как от внешних факторов (состояние экономической среды, кредитоспособность клиентом, рыночная стоимость обеспечения), так и от внутренних (качество кредитной политики и уровень организации кредитования, в том числе возможность ошибочных действий кредитных работников и злоупотреблений).             Кредитный риск, связанный с неблагоприятными изменениями на макроэкономическом уровне, ухудшением общей экономической ситуации, влияющий на всех без исключения заемщиков, называют систематическим кредитным риском. Возможности воздействия на внешние факторы ограничены, хотя своевременными действиями кредитор может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери, контролируя уровень риска при заключении каждой конкретной сделки и состояние кредитного портфеля в целом. Очевидно, что основные рычаги минимизации кредитною риска лежат в сфере организации кредитного процесса и управления им. В этой деятельности центральное место занимает изучение кредитоспособности заемщика.       Уровень кредитного риска характеризуется вероятностью наступления определенного неблагоприятного события и соответственно вероятностью потерь (убытков) от его реализации       2.2Содержание кредитного договора             При положительном результате кредитной заявки выносится вопрос о предоставлении кредита на кредитный комитет. Стороны заключают кредитный договор. Договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. К таковым следует отнести: цель кредита; его размер; срок возврата; условия выдачи и погашения; процентная ставка за пользование; способы обеспечения исполнения кредитного обязательства. Организационное движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, которое открывает ему банк. Ссудный счет-это такой счет, на котором отражается долг (задолженность) клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора считается ничтожным.   Типовой кредитный договор содержит, как правило, следующие разделы :                                                                           1.Общие положение (предмет договора);       2.Порядок выдачи и погашения кредита;           3.Порядок начисления и уплаты процентов за пользование кредитом;  4.Способы обеспечения возвратности кредита;               5.Права и обязанности сторон;       6.Ответственность сторон;                                7.Порядок изменения договора и рассмотрение споров;   8.Юридический адрес и подписи сторон. В 1-ом разделе договора указываются :наименования сторон, предмет договора - вид кредита, его сумма, цель, срок возврата, процентная ставка, сроки предоставления. Во 2-положения о выдаче и погашению. В 3-ем -принцип платности кредита, в разделе оговариваются :частота начисления процентов, расчетный период, порядок уведомления заемщика о сумме начисленных процентов и т.д. здесь необходимо указать величину процентной ставки за кредит в случае просрочки платежа по нему, размер комиссионного вознаграждения, уплачиваемого за услуги по оформлению и /или сопровождению кредита. С 2007 в договоре должна указываться эффективная процентная ставка. В 4-ом разделе кредитного договора должны быть указаны номер и содержание договора залога, договор поручительства третьих лиц, договор банковской гарантии. При этом не исключается использование заемщиком одновременно несколько форм обеспечительных обязательств в различном сочетании.     В 5-ом разделе рассматриваются права и обязанности заемщика и кредитора. В 6-ом разделе предусматривается ответственность сторон за нарушение санкций. Так, банк за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств может приостановить дальнейшую выдачу кредита.  Заемщик может потребовать от банка возмещения убытков, возникшие вследствие непредоставления ему предусмотренного по договору кредита.  В заключительной части кредитного договора содержатся положения по возможному изменению условий договора (в части процентной ставки, срока уплаты процентов), а также порядок рассмотрения споров, юридические адреса и подписи сторон. Выдача кредита осуществляется распоряжением кредитного подразделения операционному отделу (бухгалтерии) банка. После выдачи кредита специалист кредитного отдела окончательно формирует кредитное досье заемщика, которое представляет комплексный набор кредитной документации.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ           

Организация кредитования предполагает функционирование как регулярного, непрерывно возобновляемого процесса движения кредита. Тем саамы подчеркивая  необходимость не только поддержания  стабильности, но и достижения устойчивого  расширения (развития кредитования), его  ориентации на снижение риска и достижение высоко рентабельности- управление кредитным процессом .Таким образом можно сделать вывод, что кредитование включает в себя следующие аспекты управления : принятие решения о целесообразности выдачи кредита, оформление кредитного договора и кредитного обязательства, выдачу кредита, контроль за выполнением условий договора и погашение кредита, окончательное погашение кредита.          Проведение кредитного анализа и выбор приемлемого обеспечения позволяют принять обоснованное решение о предоставлении кредита или отказе от него. Положительное решение предполагает установление конкретных условий кредитной сделки: срок, размер кредита и т.д. При необходимости банк может ужесточить режим кредитования. Здесь возможны увеличение процентной ставки (такую возможность необходимо включить в кредитный договор), ужесточение контроля за состоянием заложенного имущества или иного обеспечения, принятие иных превентивных обеспечительных мер, прекращение выдачи кредита, если он выдан не полностью, требование досрочного погашение кредита.

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Алпатов Г.Е, Базулин Ю.В.: «Деньги.Кредит.Банки»,учебник под ред. Иванова В.В.-М,:ТК Велби, изд-во Проспект,2006-стр 463-464.
2. Лаврушин О.И.: «Банковское дело: современная система кредитования» ,учеб. пособие-М.:КНОРУС,2007.-стр 90-108
3. Маркова О. М.: «Операции сберегательных банков»,учеб.пособие-М.:ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М,2011-стр232-235
4. Трошин А.Н., Мазурина Т.Ю.: «Финансы и кредит»,учебник.-М.:ИНФРА-М,2009-стр313-318