Особенности банковского надзора на примере организации банковского надзора в США

Что касается банковских холдингов, то исходя из данных таблицы, мы можем сказать, что к концу 2010 года действовало 5 464 холдингов. Они контролировали 5 443 застрахованных коммерческих банка и располагали приблизительно 99% от всех активов данных банков. Федеральная резервная система настаивала на ежегодных проверках, как крупных холдинговых компаний, так и малых. При составлении плана проверки ФРС также учитывала финансовое положение банковской холдинговой компании. Контроль за банковскими холдингами осуществляется на основе рейтинговой системы банковских холдингов, опубликованной в 2006 году. Эта система является следствием перенаправление политики банковского надзора с исторически сложившегося анализа финансового положения банка к системе оценок управления рисками и других финансовых факторов. К некомплексным банковским холдингам, располагающим в совокупности активами в один миллион долларов США  или менее, применяется специальная программа банковского надзора, которая включает в себя более приемлемые для банка условия. В 2010 году ФРС провела 654 проверки в крупных холдинговых банковских компаниях и 3 199 в мелких, некомплексных банковских холдингах.

Согласно законодательству США, крупные банковские холдинги, которые располагают значительным капиталом, а также соответствуют требованиям законодательства, могут стать финансовыми холдинговыми компаниями, в результате чего будут иметь больше возможностей в области финансовой деятельности (например, размещение различных видов ценных бумаг, их страхование и продажа).  Как мы видим в таблице 1, в 2010 году 430 национальных банковских холдингов и 43 иностранных банковских организаций имели статус финансового холдинга. Среди национальных банковских холдингов:

• 34 из них располагали в совокупности активами от 15 млрд. долларов США и более
• 101 располагали от 1 млрд. до 15 млрд. долларов США
• 68 располагали от 500 миллионов до 1 млрд. долларов США
• 227 располагали менее, чем 500 миллионов долларов США.

Говоря о тенденции распространения финансовых холдингов, мы видим в таблице 1, что число национальных финансовых холдингов с 2006 года сокращалось, в то время как число иностранных увеличивалось до 2010 года.

Федеральная резервная система имеет право прибегать к принудительным действиям в отношении банковских институтов. Такого рода действия могут быть сделаны с целью предотвращения небезопасной, а также незаконной деятельности банка. К принудительным действиям ФРС относят:

• прекращение или приостановка банковских операций, банковских соглашений;
• попытки внесения изменений в деятельность банка с целью корректирования;
• запрет на осуществление дальнейшей деятельности;
• возмещение денег гражданам.

В 2010 году было зафиксировано 264 формальных случаев принудительных действий со стороны ФРС. В общей сумме населению было возвращено 33 010 долларов США. Вместе с неофициальными данными, в 2010 году было осуществлено 639 принудительных действий со стороны ФРС. Они включали в себя запреты на дальнейшую управленческую деятельность директоров компаний.

Таким образом, требовательность к надзорно-контрольным функциям в отношении кредитно-денежных учреждений США остается на чрезвычайно высоком уровне, и в этом одно из главных объяснений относительно высокого уровня стабильности и надежности американских банковских институтов и проводимых ими операций. «Современное состояние банковской системы США характеризуется углублением процессов глобализации и интернационализации и ростом транснациональных компаний. По количеству, крупнейших банков лидируют штаты Калифорния, Иллинойс, Нью-Йорк, Пенсильвания, Техас и Флорида, так как они выделяются выгодным географическим положением, развитой промышленностью».6

Несмотря на существующий механизм контроля и мониторинга в деятельности банков США, существует высокий показатель непредсказуемых банкротств и ликвидации банков. Это вызывает финансовые кризисы, недовольство и недоверие к системе в целом, а в частности, к власти, менеджменту, внешним независимым аудиторам.

Современные предложения американских экономистов по совершенствованию системы банковского регулирования в США включают:

• увеличение лимита страхования депозитов на одного вкладчика;
• неограниченное открытие учреждений банков по всей стране (независимо от наличия банковских законов штатов);
• дальнейшее внедрение международных стандартов бухгалтерского учета (GAAP) для анализа банковской деятельности;
• использование страховых платежей (премий) для учета уровня процентного риска и его влияния на достаточность капитала банка;
• установление ставок страхования депозитов с учетом степени риска; разрешение хорошо работающим банкам проводить страховые операции и операции с ценными бумагами (идея универсального банка широко дискутируется в настоящее время в США);
• регулирование банковской деятельности должно осуществляться одной специализированной организацией.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                    Заключение

Итак, в данной работе мы подробно изучили особенности банковского надзора на примере организации банковского надзора в США и пришли к следующим выводам.

Организация банковского надзора основывается на национальной законодательной базе и рекомендациях международных банковских комитетов. Организационная структура банковского надзора характеризуется значительным разнообразием. В США действует смешанная система, при которой центральные банки разделяют обязанности по надзору с государственными органами.

Центральной задачей органа надзора - определение вероятности возникновения проблем в работе банка в будущем. Банковский надзор может осуществляться в виде лицензирования, в виде контроля за экономическими нормативами, а также путем организации проверок на местах.

В США сложилась разветвленная система  надзора  на  федеральном

   уровне  и  на  уровне  отдельных  штатов. Деятельность  национальных

   банков контролируется  и регулируется Федеральной резервной системой  вместе  с  двумя  другими федеральными  органами  -  Службой  контролера  денежного обращения (относящейся к министерству финансов)  и  Федеральной  корпорацией страхования депозитов (ФКСД).

В компетенции надзорных органов США также входят: ликвидация закрываемых банков; разработка инструкций, правил, указаний  и регламентаций, носящих подзаконный характер и ориентированных на разъяснение законов; периодические комплексные   проверки   состояния, операций  и политики подведомственных банков; принятие мер по исправлению сложившегося положения; консультирование   руководства   банков; обобщение отчетов и статистической информации банков.

Федеральная резервная система проводит проверки, как на местах, так и со стороны, и в случае необходимости прибегает к принудительным действиям. ФРС также предоставляет помощь банкам, в виде профессиональной подготовки кадров и технической поддержки. ФРС исследует состояние банков США, ведомств иностранных банков, а также банковских холдингов.

Однако, в США существует высокий показатель непредсказуемых банкротств и ликвидации банков. Это вызывает финансовые кризисы, недовольство и недоверие к системе в целом, а в частности, к власти, менеджменту, внешним независимым аудиторам. Тем самым требуя усовершенствования системы банковского надзора.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы:

1. Банковский надзор и аудит: учебное пособие. Под общ. ред. И. Д. Мамоновой. — М., 1995 г.
2. Банковское дело. Под редакцией Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. М, 2001
3. Банковское дело. Под редакцией Лаврушина В.И.– М., 2001.
4. Деньги, кредит, банки. Под ред. В.Ф. Жукова.- М., 2010.
5. Поляков В. П., Московкина Л. А. Структура и функции центральных банков (зарубежный опыт): учебное пособие. — М., 1995 г.
6. Роуз П. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. — М., 1995 г.

Интернет – ресурсы:

7. http://www.federalreserve.gov/  (сайт ФРС США)
8. http://www.federalreserve.gov/publications/annual-report/default.htm (Доклад ФРС США за 2010 год)

 

1 БАНКОВСКИЙ НАДЗОР И АУДИТ: учебное пособие. Под общ. ред. И.Д. Мамоновой. - М., 1995, с.4.

2 БАНКОВСКИЙ НАДЗОР И АУДИТ: учебное пособие. Под общ. ред. И.Д. Мамоновой. - М., 1995,с.8

3 БАНКОВСКИЙ НАДЗОР И АУДИТ: учебное пособие. Под общ. ред. И.Д. Мамоновой. - М., 1995,с.9

4 Деньги, кредит, банки. Под ред. В.Ф. Жукова.- М., 2010., с.600 

5 БАНКОВСКИЙ НАДЗОР И АУДИТ: учебное пособие. Под общ. ред. И.Д. Мамоновой. - М., 1995,с.7

6 Роуз П. Банковский менеджмент. Пер. с англ. со 2-го изд. — М.: Дело Лтд, 1995 г.,с.16