Особенность банковского кредитования на современном этапе развития

Содержание

Введение ---------------------------------------------------------------------------------------------3

Теоретическая часть ------------------------------------------------------------------------------4

Практическая часть -------------------------------------------------------------------------------9

Заключение ----------------------------------------------------------------------------------------11

Список используемой литературы ---------------------------------------------------------12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Мировой опыт подтверждает  - предпринимательство  важный элемент рыночной экономики, без которого не может гармонично развиваться государство. Оно во многом определяет темпы экономического роста, структуру и качество валового национального продукта. Высокий уровень развития предпринимательства выступает необходимым слагаемым современной модели рыночно - конкурсного хозяйства. Если прежняя экономическая система в России делала отчетливый акцент на развитии крупных и даже гигантский предприятий, то в настоящее время преодоление чрезмерной концентрации производства и капитала, разукрупнение структуры экономики выступает одной из важнейших составляющих процесса приватизации всей экономической реформы в целом.

Предпринимательство во многом способствует поддержанию конкурентного тонуса в экономике, создает естественную социальную опору общественному устройству, организованному на началах рынка и формирует социальный слой общества.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Теоретическая часть  

Особенность банковского кредитования на современном  этапе развития российской экономики  заключается в том, что этот кредит имеет широкую целевую направленность и привлекается в самых разнообразных  видах. В последние годы в кредитовании предпринимательских фирм принимают участие как отечественные, так и зарубежные банки. Классифицировать банковский кредит можно на основании различных признаков, данная классификация приведена в приложении 1. 

 В  зависимости от указанного в  кредитном договоре срока погашения выделяют кредиты:

• онкольный;
• краткосрочный;
• среднесрочный;
• долгосрочный.

 

            Особенностью  онкольного кредита является  то, что он предоставляется фирме-заемщику без указания срока его использования с обязательством заемщика погасить его по первому требованию кредитора. Этот кредит подлежит возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В большинстве стран онкольный кредит используется редко, так как требует стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом. 
Краткосрочный кредит предоставляется, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у фирмы-заемщика. Средний срок погашения по этому виду кредита в мировой практике обычно не превышает 6 месяцев, в России же к краткосрочным, как правило, относятся кредиты со сроком погашения не более 1 месяца. 
Среднесрочный кредит предоставляется на срок до 1 года на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. 
Долгосрочный кредит используется, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочный, он обслуживает движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. 

 

По способу  погашения различают кредиты:

• погашаемые единовременным взносом
• погашаемые в рассрочку

 

            Погашение кредита  единовременным взносом заемщика  является традиционной формой возврата краткосрочных кредитов. В случае же долгосрочных, а иногда и среднесрочных ссуд применяется такой способ погашения кредита, как рассрочка. Конкретные условия возврата определяются кредитным договором. 
По способу взимания ссудного процента выделяют:

• кредит, процент по которому выплачивается в момент его общего погашения;
• кредит, процент по которому выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;
• кредит, процент по которому удерживается банком в момент непосредственной выдачи кредита фирме-заемщику.

 

            Первый способ  взимания ссудного процента является  традиционным для рыночной экономики при выдаче краткосрочных кредитов и наиболее распространен ввиду простоты его начисления. Вторая форма применяется при средне- и долгосрочном кредитовании. Последняя форма взимания ссудного процента для развитой рыночной экономики не характерна и используется в очень редких случаях. 
В зависимости от наличия обеспечения различают:

• доверительные кредиты (бланковые);
• обеспеченные кредиты;
• кредиты под финансовые гарантии третьих лиц.

 

            Доверительные  кредиты обычно применяются в  процессе кредитования постоянных клиентов, которые пользуются полным доверием банка. Единственной формой обеспечения доверительного кредита является кредитный договор. Как правило, бланковый кредит предоставляется банком, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание фирмы. Хотя формально он носит необеспеченный характер, но фактически обеспечивается размером дебиторской задолженности фирмы и его средствами на расчетном, а также других счетах в этом же банке. 
Обеспеченный кредит — это основная разновидность современного банковского кредита. В отечественных условиях при оформлении этого кредита из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков сложной проблемой является процедура оценки стоимости имущества. 
Кредиты,  выдаваемые под финансовые гарантии третьих лиц, получили широкое распространение прежде всего в сфере долгосрочного кредитования. Реальным выражением финансовой гарантии служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный кредитору ущерб при нарушении заемщиком условий кредитования. 
По целевому назначению выделяют:

• кредиты общего характера;
• целевые кредиты.

 

            Первые кредиты  используются заемщиком по своему  усмотрению для удовлетворения потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях хозяйствования имеют очень ограниченное распространение. В основном кредиты, выдаваемые банками, носят целевой характер. 
Основные виды банковских кредитов, предоставляемые предпринимательским фирмам, наглядно изображены в приложении 2. 

 Контокоррентный  кредит — кредит, при предоставлении  которого банк открывает фирме-заемщику контокоррентный счет. На этом счете учитываются как кредитные, так и расчетные операции заемщика. По контокоррентному счету заемщик пользуется кредитом в пределах заранее определенного лимита (контокоррентный лимит) и вносит на этот счет все освобождающиеся у него средства. По отрицательному, дебетовому остатку контокоррентного счета фирма уплачивает банку установленный кредитный процент. Если внесенные фирмой-заемщиком суммы превысят сумму ее задолженности, возникает кредитовый остаток. Для такого случая кредитным договором может быть определено, что на этот остаток банк начисляет фирме депозитный процент. Поэтому в договоре о контокоррентном кредите устанавливаются размеры процентной ставки по дебетовому и кредитовому остаткам по счету, а также предусматривается возможность изменения процентной ставки в течение контокоррентного периода и сроков расчетов по контокоррентному счету. 
В договоре должно быть указано, составляются ли контокорренты четыре, два или один раз в год. При отсутствии в договоре указания сроков расчетов считается, что заключение контокоррента должно быть произведено раз в год. Для фирмы-заемщика выгодны полугодовые и годовые контокорренты, так как при каждом заключении контокоррента проценты, комиссия и прочие расходы прибавляются к сальдо и в следующем контокорренте уже начисляются проценты на проценты. 
Используя контокоррент, предпринимательская фирма получает определенные преимущества. Во-первых, обеспечив себе максимум необходимого кредита, фирма-заемщик пользуется им лишь по мере действительной надобности и не должна уплачивать проценты по тем суммам, которые в данный момент не могут найти себе производительного применения. Во-вторых, каждую освободившуюся сумму фирма может немедленно внести в оплату своего долга и таким образом экономить на процентах по кредиту. В-третьих, имея свободные кредитные ресурсы (в пределах установленных лимитов), фирма-заемщик может в размере этой суммы быстро получать необходимые средства. 
Ломбардный кредит — кредит в твердо фиксированной сумме, предоставляемый кредитором фирме-заемщику на определенный срок под залог имущества или имущественных прав. Широко распространены ломбардные кредиты под залог ценных бумаг, «Чистый» ломбардный кредит — это краткосрочный кредит, со сроком погашения до года, чаще всего он предоставляется сроком на три месяца под залог ценных бумаг. 
Ипотечный кредит — долгосрочный кредит, полученный под залог или части основных средств, или имущественного комплекса фирмы-заемщика в целом. Банки, специализирующиеся на выдаче ипотечных кредитов, называются ипотечными банками. Фирма-заемщик, получая такой кредит, обязана застраховать передаваемое в залог имущество в полном объеме в пользу банка-кредитора. При этом заложенное в банке имущество фирма продолжает использовать. Ипотечный кредит является основной формой долгосрочного банковского кредитования. 
Платежный кредит — кредит, предоставляемый фирмам-плательщикам на оплату ими расчетных документов, выполнение денежных обязательств, при наличии у фирм временных финансовых трудностей, возникающих вследствие опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счет фирм-плательщиков.

 Обычно  платежный кредит предоставляется  банками предпринимательским фирмам  на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашение  дебетового сальдо по зачету  взаимных требований, на выплату  заработной платы. 
Револьверный кредит — это автоматически возобновляемый кредит. Данный вид банковского кредита предоставляется на определенный период, в течение которого фирме-заемщику разрешается как поэтапное привлечение кредитных средств, так и поэтапное частичное или полное погашение обязательств по кредиту. При этом внесенные в счет погашения обязательств средства фирма может вновь заимствовать в течение периода действия кредитного договора. 
Ролловерный кредит — долгосрочный кредит с периодически пересматриваемой процентной ставкой. Обычно пересмотр процентной ставки осуществляется один раз в квартал или полугодие, в зависимости от темпов инфляции. 
Открытие кредитной линии. В связи с тем что потребность в краткосрочном банковском кредите не всегда может быть предусмотрена с привязкой к конкретным срокам его использования, предпринимательская фирма может по договоренности с банком-кредитором оформить открытие кредитной линии. В договоре на открытие кредитной линии обусловливаются сроки, условия и предельная сумма предоставления банковского кредита, когда в нем возникает реальная потребность. При этом договор не носит характера безусловного контрактного обязательства и может быть аннулирован банком при ухудшении финансового состояния фирмы-заемщика. 
Для фирмы-заемщика преимущество данного вида кредитования заключается в том, что она использует заемные средства в строгом соответствии со своими реальными потребностями в них. Как правило, кредитная линия открывается на срок до одного года.

 

 

 

 

 

Практическая  часть

Приложение 1

 

 

 

Приложение 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

За последние несколько  лет российское общество пришло к  пониманию необходимости инновационной  экономики, причем инновационная компонента должна доминировать во всех составляющих системы народного хозяйства. Как  отметил Президент Российской Федерации, "Инновационная политика должна быть "одним из самых приоритетных национальных проектов" России. Инновационный  прорыв для современной России - это реально слагаемое быстрой  модернизации страны, путь повышения  качества жизни людей и конкурентоспособности  экономики... Необходимо продумать и  эффективные формы государственного стимулирования в частном секторе... Разумной альтернативой здесь остается максимальное предоставление экономической  свободы при создании благоприятных  условий конкуренции, в том числе  за счет развития систем страхования, венчурного финансирования, международной  технологической кооперации и активного  дипломатического сопровождения российских разработчиков и инновационных  компаний на международном рынке".

Несмотря на огромный потенциал  российской науки необходимо переходить на инновационный путь развития и  привлекать, в частности, венчурный  капитал. Однако если при этом не существует инфраструктуры, позволяющей инвестировать  в проекты на самой начальной  стадии их зарождения (посевной фазе), а выбор инвестора направлен  в проекты поздней фазы развития, то рано или поздно проекты просто перестанут возникать.

Формирование и эффективное  функционирование национальной инновационной  системы предполагает создание адекватной инновационной инфраструктуры.

Технический компонент этой инфраструктуры включает технопарки, бизнес-инкубаторы, бизнес-центры, инновационно-технологические центры, т.е. такие структурные образования, которые создают благоприятные условия для развития инновационных предприятий.

Финансовый компонент  инфраструктуры сегодня в основном использует два механизма - бюджетное  финансирование и банковское кредитование. Однако как показал зарубежный опыт, для массового развития инновационной  деятельности этого недостаточно. Для  финансирования новых технологических  компаний, еще не имеющих ни залогов, ни даже имени, под которое они  могли бы получить деньги в банке, необходимы другие инструменты, среди  которых важная роль отводится венчурному финансированию. Венчурный капитал  оказался наиболее приспособленным  для инвестиционного обеспечения  воспроизводства инноваций, сопряженного с большим разнообразием рисков.

 

Список  используемой литературы

1.Бельский К.С. Финансовое право М.2010 год

2.В. Г. Вердников Советское гражданское право учеб. Пособие М.:2011год.

3.И.Г. Гальперин Гражданское право РСФСР учеб. пособие М.:2011год

4.Финансовое право отв. Редактор Горбунов М.:2010год

5.И.В. Дойников Предпринимательское ( хозяйственное) право учебное

пособие М.:2011 год

6.Ершов И.В., Иванова Т.М.  Предпринимательское право учебное пособие

м.: 2012 год

7.Предпринимательское право  под редакцией  Н. М. Коршунова, Н. Д.

Эриашвили М.2010 год.

8. Уголовно-процессуальное право РФ отв. редактор Лупинская П.А. изд.3

перераб и доп. Учеб. М.,2011

9. Журнал «Банковское дело»

10. http://credit.ru/publication/

11.http://pocreditu.ru/o-kreditah/