Отчет по практике в ПАТ «ІНДЕКС-БАНК»

Для більш детального аналізу структури персоналу необхідно звернути увагу на систему оплати праці. Система заробітної плати – спосіб визначення розміру винагороди за працю залежно від витрат або результатів праці. Законодавством передбачено дві системи оплати праці – погодинна та відрядна.

ПАТ «ІНДЕКС-БАНК» використовує погодинну систему оплати. При погодинній системі оплати нарахування заробітної плати відбувається пропорційно відпрацьованому часу, в даному випадку – протягом робочого місяця згідно з тарифною ставкою чи посадовим окладом. Значним недоліком є відсутність оплати понаднормового робочого часу.

За якісне виконання трудових обов'язків, успіхи у досягненні поставлених задач, тривалу і  бездоганну  роботу, ініціативність та за  інші досягнення в роботі Банком застосовуються наступні заохочення:

• оголошення подяки;
• видача премії;
• підвищення у посаді.

Заохочення оголошуються наказом і заносяться до трудових книжок працівників у відповідності з правилами їх ведення та оголошуються (вручаються) в урочистій обстановці.

Працівникам, які успішно  виконують свої трудові обов'язки, надаються, в першочерговому порядку пільги. Такі працівники можуть розраховувати на просування по службі.

Кількість працівників  банку на 31 грудня 2012 року складає 2611 осіб та збільшилась з попереднім роком на 226 осіб.

4. Характеристика операцій банку.

ПАТ «ІНДЕКС-БАНК» є універсальною кредитно-фінансовою установою, яка здійснює банківські операції на грошовому та валютному ринках відповідно з отриманою банківською ліцензією № 99 та письмових дозволів №99-3, №99-4, виданих НБУ 16.01.2003 р. та 09.10.2009р. відповідно, ліцензією державної комісії цінних паперів та фондового ринку на здійснення депозитарної, брокерської та дилерської діяльності, андерррайтингу. Діяльність банку ґрунтується на принципах надійності, збалансованості фінансових показників, дотриманні норм та передової практики банківської діяльності. Банк здійснює свою діяльність у відповідності до отриманих ліцензії та дозволу по таких напрямках:

• Кредитування, залучення депозитів та обслуговування корпоративних клієнтів: надання кредитів - на поповнення обігового капіталу, на інвестиційні цілі (активізація діяльності в аграрному секторі та в супутніх галузях, підтримка експортерів), залучення депозитів від юридичних осіб, організація обслуговування клієнтів, документообіг, що пов’язаний з усіма видами транзакцій і операцій, обробка платіжних доручень та повідомлень в системі «Клієнт-Банк».
• Кредитування, залучення депозитів та обслуговування фізичних осіб: надання кредитних продуктів фізичним особам, обслуговування клієнтів-фізичних осіб, залучення депозитів від фізичних осіб.
• Діяльність казначейства: операції на кредитному ринку, операції на валютному ринку, з цінними паперами (як за дорученням клієнтів, так і за власний рахунок), взаємовідносини з професійними учасниками фінансового ринку - банками, страховими компаніями, фінансовими посередниками ринків капіталу.
• Емісія пластикових карток, в тому числі розробка і технологічна підтримка всіх продуктів, що базуються на пластикових картках, взаємовідносини з платіжними системами, процесинговими центрами, виробниками пластику, підтримка ембосингу, підтримка зарплатних продуктів для корпоративних клієнтів.
• Платіжні операції: відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на рахунки; ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України; ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті; ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України; відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними; відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними.
• Каса і грошовий обіг: приймання, перерахування, обробка, зберігання і видача готівки у національній та іноземній валютах, перевезення валютних цінностей та інкасація коштів; обмін та конвертація іноземної валюти (неторговельні операції).
• Документарні операції: надання послуг по обслуговуванню клієнтів за документарними акредитивами та гарантійними операціями в національній та іноземній валютах.
• Депозитарна діяльність зберігача цінних паперів: відкриття рахунків у цінних паперах, зберігання та обслуговування обігу цінних паперів і операцій емітента з цінними паперами на рахунках у цінних паперах.
• Розрахунково-касові, комісійні та посередницькі послуги банку.

До касових операцій  належать:

• приймання готівки національної та іноземної валют від клієнтів для зарахування на власні  рахунки;
• видача готівки національної та іноземної   валют клієнтам  з їхніх рахунків;
• приймання  від фізичних  та юридичних осіб  готівки  національної та іноземної валют для  переказу і виплати отримувачу суми переказу в готівковій формі;
• вилучення із обігу  сумнівних  банкнот (монет);
• обмін клієнтам непридатних до обігу банкнот (монет) нац. валюти на придатні.

Всі касові операції здійснюються в операційній касі. Касовий відділ банку складається з денної та вечірньої кас. ПАТ «ІНДЕКС-БАНК» за погодженням з територіальним управлінням НБУ визначає граничний залишок готівки операційної каси в гривневому еквіваленті всіх валют.

У післяопераційний час  вся грошова готівка знаходиться  в сховищі. У сховищі знаходиться також інвалюта, дорогоцінні метали, різні цінності, документи, бланки суворого обліку.

Банк здійснює грошові  перекази по системам Юністрім, Анелік, Вестерн Юніон, Клієнт-Банк та здійснює Експрес-перекази.

5. Напрямки формування ресурсів банку.

Фінансові ресурси банку  складають активи, зобов’язання та капітал банку. Власний капітал (кошти) банку являє собою грошові кошти, внесені акціонерами (засновниками банку), а також кошти, утворені в процесі подальшої діяльності банку.

У порівнянні з підприємствами інших сфер діяльності власний капітал комерційного банку займає незначну питому вагу у сукупному капіталі, приблизно 8-10%, тоді як у промислових підприємствах 40-60%, до того ж він має інше призначення в банках, аніж в інших сферах підприємництва. Якщо в останніх це – забезпечення платоспроможності і виконання більшості оперативних функцій підприємств та організацій, то власний капітал комерційного банку слугує перш за все для страхування інтересів вкладників і меншою мірою – для фінансового забезпечення своєї оперативної діяльності. Розмір власного капіталу є важливим фактором забезпечення надійності функціонування банку і має перебувати під контролем органів, що регулюють діяльність комерційних банків.

Джерелами формування капіталу банку можуть бути:

1. Статутний капітал  банку, який, у свою чергу, формується  з акціонерного або приватного  капіталу під час організації  нового банку шляхом акумулювання  внесків засновників чи випуску  і реалізації акцій. Статутний  фонд комерційного банку формується лише за рахунок власних коштів акціонерів. Забороняється формування статутного капіталу за рахунок бюджетних коштів, коштів, отриманих у кредит і під заставу.

Емісія акцій як форма  створення і поповнення статутного фонду комерційного банку регулюється  законами України "Про господарські товариства", "Про цінні папери і фондову біржу". Перший випуск акцій банку має повністю складатися з простих акцій. Реєстрація і реалізація банком-емітентом першого випуску акцій звільняється від оподаткування на операції з цінними паперами.

Усі випуски акцій  банками типу відкритих акціонерних  товариств підлягають реєстрації у  Державній комісії з цінних паперів  та фондового ринку (ДКЦПФР). При  повторній емісії банки можуть випускати  привілейовані акції. Для отримання  права на повторну емісію акцій банк має бути беззбитковим, не підлягати санкціям НБУ, не мати прострочену заборгованість перед бюджетом і кредиторами. Для реєстрації випуску акцій банк-емітент складає проспект емісії. При першій емісії його готують засновники, при наступній - правління банку. В проспекті емісії містяться дані про банк, його фінансовий стан, інформація про попередні випуски цінних паперів. Проспект емісії повинен бути затверджений незалежною аудиторською компанією.

2. Резервний фонд комерційного  банку. Це грошові ресурси, що резервуються банком для забезпечення непередбачених витрат, покриття збитків від банківської діяльності, а також виплати дивідендів по привілейованих акціях, якщо недостатньо прибутку. Наявність коштів в ньому забезпечує стійкість комерційного банку, зменшує вірогідність його банкрутства. Розмір резервного фонду та щорічних внесків до нього встановлюється зборами акціонерів і фіксується в установчих документах, але він не може бути меншим 25% статутного фонду, а розмір відрахувань - меншим 5% чистого прибутку.

Коли резервний фонд досягає встановленої величини, то відрахування до нього припиняються. У випадку використання коштів з  резервного фонду відрахування від  чистого прибутку на його формування відновлюються.

3. Спеціальні фонди (фонд основних коштів, фонд переоцінки основних засобів та інші), які призначені для виробничого та соціального розвитку банку. Порядок формування і використання цих коштів визначається статутними документами банку. Формуються ці фонди за рахунок прибутку.

Елементом резервного капіталу є загальні резерви, призначені для  покриття можливих збитків за операціями банку. Їх відмінність від резервного фонду полягає в тому, що вони мають більш конкретне призначення (наприклад, створюються для зниження негативних наслідків у зв'язку з неповерненням кредитів, виникненням збитків від операцій з валютою та цінними паперами, що знаходяться у розпорядженні банку). Загальні резерви створюються з чистого прибутку, що залишається у банку після сплати податків.

4. Нерозподілений прибуток – джерело внутрішнього походження. За своїм змістом він є резервом банку, який залишається після розподілу чистого прибутку на сплату податку, формування резерву та виплату дивідендів власникам і призначається на капіталізацію, тобто на розширення банківського бізнесу.

Оскільки розмір усіх відрахувань (крім дивідендів) завчасно визначено, то залишок нерозподіленого  прибутку за минулий рік залежить головним чином від розміру дивідендів, які повинні сплачуватися акціонерам.

Розмір власного капіталу комерційного банку залежить від таких факторів:

• рівня мінімальних вимог НБУ до статутного фонду (це мінімальний розмір статутного фонду, який банк повинен мати сплаченим);
• специфіки клієнтури. За значної кількості невеликих вкладників власного капіталу потрібно буде менше ніж за наявності великих вкладників;
• характеру активних операцій. Наявність значного обсягу ризикованих операцій потребує відносно більшого розміру власного капіталу.

Для більш детального аналізу ресурсів банку представимо структуру та Звіт про фінансову структуру(БАЛАНС) ПАТ «ІНДЕКС-БАНК» на 31 грудня 2012 року (Табл.1)

Таблиця 1. Звіт про фінансову структуру(БАЛАНС) ПАТ «ІНДЕКС-БАНК»

6.    Управління  кредитними операціями банку.

Кредитні продукти Банку призначені для різних клієнтів з урахуванням специфіки їх діяльності, як в національній, так і в іноземній валюті. Відповідно до принципів кредитної політики Банку не обмежується кредитуванням певного сектора економіки, а прагне співробітничати зі всіма економічними агентами, незалежно від напряму їх діяльності, завдяки чому диверсифікує кредитний портфель. При цьому банк здійснює кредитування галузей, які ефективно розвиваються, серед яких пріоритетними є: торгівля, агропромисловий комплекс, харчова промисловість, будівництво, ресторанний і готельний бізнес.

Процентні ставки Банку  залежать від виду кредитного продукту, терміну кредитування, валюти, в  якій надається кредит, порядку сплати відсотків, а також від фінансового  стану самого позичальника.

Як гарантію повернення кредиту Банк приймає  різні види забезпечення:

• застава нерухомого майна (можлива застава цілісного майнового комплексу з устаткуванням);
• застава устаткування;
• застава транспортних засобів (з терміном експлуатації не більше за 5 років);
• застава товару;
• застава майнових прав (в т.ч. на депозитний внесок);
• застава тварин і майбутнього урожаю (для виробників сільгосппродукції);
• застава іншого рухомого майна;
• застава цінних паперів;
• поручительство третіх осіб (в т.ч. банків).

ПАТ «ІНДЕКС-БАНК» пропонує такі види кредитування:

1. Кредит готівкою (програма  „Свобода”) клієнт отримує гроші готівкою на будь-які потреби терміном до трьох років без застави та поруки. Сума кредиту від 500 до 15 000 грн. Відсоткова ставка – 28 % річних у гривнях.

2. Кредит під заставу  нерухомості – клієнт отримує кошти строком до 7 років. Сума кредиту – від 25 000 до 500 000 гривень, але не більше 50% від вартості забезпечення. Відсоткова ставка – 24% річних у гривні – для клієнтів-фізичних осіб, які отримують заробітну плату на поточний або картковий рахунок в ПАТ «ІНДЕКС-БАНК», а також фізичних осіб, які отримують дохід від підприємницької діяльності на поточний або картковий рахунок в ПАТ «ІНДЕКС-БАНК», 26% річних у гривні для інших клієнтів.