Отчет по экономико-вычислительной практике с помощью электронных таблиц Excel

t — число дней ссуды;

K — число дней в году.

 

 

Линейно программирование.

 

Линейное программирование –  математическая дисциплина, посвящённая теории и методам решения экстремальных задач на множествах n-мерного векторного пространства, которые характеризуются линейной зависимостью между переменными и линейным критерием оптимальности.

Кратко рассмотрим сам термин линейное программирование, который требует правильного понимания. Программирование, в данном случае, не является составлением программ для ЭВМ. Программирование в данном термине подразумевает под собой планирование, формирование планов, разработка программы действий и оно должно интерпретироваться соответствующе.

К математическим задачам  линейного программирования относят  исследования конкретных производственно-хозяйственных  ситуаций, которые в том или  ином виде интерпретируются как задачи об оптимальном использовании ограниченных ресурсов.

Спектр задач, решаемых при помощи методов линейного программирования достаточно разнообразен. Например, он включает в себя:

• задачи о смесях (планирование состава продукции);
• задачи об оптимальном использовании ресурсов при производственном планировании;
• транспортные задачи (анализ размещения предприятия, перемещение грузов).
• задачи о нахождении оптимальной комбинации различных видов продукции для хранения на складах (управление товарно-материальными запасами);

Линейное программирование – наиболее разработанный и широко применяемый раздел математического  программирования. Это объясняется  следующим:

• данный тип задач в настоящее время наиболее изучен. Для него разработаны специальные методы, с помощью которых эти задачи решаются, и соответствующие программы для ЭВМ;
• многие задачи линейного программирования, будучи решенными, нашли широкое применение;
• некоторые задачи, которые в первоначальной формулировке не являются линейными, после ряда дополнительных ограничений и допущений могут стать линейными или могут быть приведены к такой форме, что их можно решать методами линейного программирования;
• математические модели большого числа экономических задач линейны относительно искомых переменных.

Структура любой задачи линейного программирования состоит из экономико-математической модели, которая включает: целевую функцию, оптимальное значение которой (максимум или минимум) требуется отыскать; ограничения в виде системы линейных уравнений или неравенств; требование неотрицательности переменных.

Существует несколько методов, с помощью которых решаются задачи линейного программирования:

1. Симплексный метод;

2. Графический метод;

3. Двойственность в ЛП;

4. Двойственный симплексный метод.

Всегда можно решить графически задачи линейного программирования с двумя переменными. Однако уже в трехмерном пространстве такое решение усложняется, а в пространствах, размерность которых больше трех, графическое решение невозможно.

Переходить от одного допустимого базисного решения к другому позволяет симплекс-метод, причем так, что значения целевой функции непрерывно возрастают. Алгоритмы симплекс-метода позволяют также установить, является ли задача ЛП разрешимой.

Выгоднее решать двойственную задачу, чем прямую, если в прямой задаче при малом количестве переменных имеется большое количество ограничений.

Двойственный симплексный метод  называют также методом последовательного  уточнения оценок, поскольку угловые  точки задачи, возникающие при  итерациях, можно рассматривать  как приближенные значения точной оценки у*, т. е. как приближенные оценки влияния  условий задачи на величину минимума целевой функции.

Стоит отметить две задачи линейного программирования, так как они являются наиболее известными.

1. Задача оптимального  распределения ресурсов. Она формулируется следующим образом. Предприятие распоряжается ресурсами различных типов. Среди таких ресурсов могут быть материально-вещественные (в нашем примере - сырье), энергетические, трудовые, технические, финансовые и другие. Ресурсы каждого типа могут быть разделены на классы. Сырье - по видам сырья, трудовые - по профессиям и квалификации работников, финансовые - по источникам финансирования, технические - по техническим характеристикам и т.п. Пусть в результате такой классификации, такого разделения получилось m видов ресурсов. Задача производственного планирования, задача оптимального использования ресурсов, состоит в том, чтобы определить, какую продукцию и в каком объеме следует изготовить предприятию из имеющихся ресурсов с тем, чтобы доход от реализации продукции был наибольшим.

2. Транспортная задача - одна из наиболее распространенных задач математического программирования. В общем виде ее можно представить так: требуется найти такой план доставки грузов от поставщиков к потребителям, чтобы стоимость перевозки (или суммарная дальность, или объем транспортной работы в тонно-километрах) была наименьшей. Следовательно, дело сводится к наиболее рациональному прикреплению производителей к потребителям продукции (и наоборот).

В настоящее время разработано  множество различных алгоритмов решения транспортной задачи: распределительный  метод, венгерский метод, метод дифференциальных рент, метод потенциалов, дельта-метод, различные сетевые методы и т. д. По ним составлены десятки программ для вычислительных машин и эти методы относительно просты. Транспортные задачи часто усложняются разного рода дополнительными условиями: например, в них включается расчет не только себестоимости перевозок, но и себестоимости производства продукции (производственно-транспортная задача), оптимизируется доставка грузов с промежуточными базами (складами), оптимизируется совместно доставка взаимозаменяемых видов продукции (скажем, различных кровельных материалов). Помимо этого, следует учитывать, что математическая модель транспортной задачи позволяет описывать множество ситуаций, весьма далеких от проблемы перевозок, в частности, находить оптимальное размещение заказов на производство изделий с разной себестоимостью.

 

Финансовые функции MS Excel

 

MS Excel обладает широким списком встроенных функций, в том числе финансовых. Рассмотрим их подробнее в приведенной ниже таблице (табл. 1):

 

Таблица 1

№	Наименование  функции	Краткая характеристика функции	Область использования  в экономике предприятия и  в экономике отрасли ТЭК
1	Функция АМОРУВ	Расчёта амортизации	Возвращает величину амортизации  для каждого периода.
2	Функция АМОРУМ	Расчёта амортизации	Возвращает величину амортизации  для каждого периода, используя  коэффициент амортизации.
3	Функция АПЛ	Расчёта амортизации	Возвращает величину линейной амортизации актива за один период.
4	Функция АСЧ	Расчёта амортизации	Возвращает величину амортизации  актива за данный период, рассчитанную методом суммы годовых чисел.
5	Функция БЗРАСПИС	Вычисления ставки доходности	Возвращает будущую стоимость  первоначальной основной суммы после  начисления ряда сложных процентов.
6	Функция БС	Расчётов при постоянной процентной ставке	Возвращает будущую стоимость  инвестиции.
7	Функция ВСД	Вычисления ставки доходности	Возвращает внутреннюю ставку доходности для ряда потоков денежных средств.
8	Функция ДАТАКУПОНДО	Работы с ценными бумагами	Возвращает следующую  дату купона после даты соглашения.
9	Функция ДАТАКУПОНДО	Работы с ценными бумагами	Возвращает предыдущую дату купона перед датой соглашения.
10	Функция ДДОБ	Расчёта амортизации	Возвращает величину амортизации  актива за данный период, используя  метод двойного уменьшения остатка  или иной явно указанный метод.
11	Функция ДЛИТ	Работы с ценными бумагами	Возвращает ежегодную  продолжительность действия ценных бумаг с периодическими выплатами  по процентам.
12	Функция ДНЕЙКУПОН	Работы с ценными бумагами	Возвращает число дней в периоде купона, содержащем дату соглашения.
13	Функция ДНЕЙКУПОНДО	Работы с ценными бумагами	Возвращает количество дней от начала действия купона до даты соглашения.
14	Функция ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ	Работы с ценными бумагами	Возвращает число дней от даты соглашения до срока следующего купона.
15	Функция ДОХОД	Работы с ценными бумагами	Возвращает доход от ценных бумаг, по которым производятся периодические  выплаты процентов.
16	Функция ДОХОДКЧЕК	Работы с ценными бумагами	Возвращает доход по казначейскому  чеку.
17	Функция ДОХОДПЕРВНЕРЕГ	Работы с ценными бумагами	Возвращает доход по ценным бумагам с нерегулярным первым периодом.
18	Функция ДОХОДПОГАШ	Работы с ценными бумагами	Возвращает годовой доход  от ценных бумаг, проценты по которым  выплачиваются в срок погашения.
19	Функция ДОХОДПОСЛНЕРЕГ	Работы с ценными бумагами	Возвращает доход по ценным бумагам с нерегулярным последним  периодом.
20	Функция ДОХОДСКИДКА	Работы с ценными бумагами	Возвращает годовой доход  по ценным бумагам, на которые сделана  скидка (пример — казначейские чеки).
21	Функция ИНОРМА	Работы с ценными бумагами	Возвращает процентную ставку для полностью инвестированных  ценных бумаг.
22	Функция КПЕР	Расчётов при постоянной процентной ставке	Возвращает общее количество периодов выплаты для данного  вклада.
23	Функция МВСД	Вычисления ставки доходности	Возвращает внутреннюю ставку доходности, при которой положительные  и отрицательные денежные потоки имеют разные значения ставки.
24	Функция МДЛИТ	Работы с ценными бумагами	Возвращает модифицированную длительность Маколея для ценных бумаг с предполагаемой номинальной  стоимостью 100 рублей.
25	Функция НАКОПДОХОД	Работы с ценными бумагами	Возвращает накопленный  процент по ценным бумагам с периодической  выплатой процентов.
26	Функция НАКОПДОХОДПОГАШ	Работы с ценными бумагами	Возвращает накопленный  процент по ценным бумагам, проценты по которым выплачиваются в срок погашения.
27	Функция НОМИНАЛ	Вычисления эффективных  и номинальных процентных тавок	Возвращает номинальную  годовую процентную ставку.
28	Функция ОБЩДОХОД	Расчётов при постоянной процентной ставке	Возвращает общую выплату  по займу между двумя периодами.
29	Функция ОБЩПЛАТ	Расчётов при постоянной процентной ставке	Возвращает общую выплату, произведенную между двумя периодическими выплатами.
30	Функция ОСПЛТ	Расчётов при постоянной процентной ставке	Возвращает величину выплат в погашение основной суммы по инвестиции за заданный период.
31	Функция ПЛТ	Расчётов при постоянной процентной ставке	Возвращает величину выплаты  за один период аннуитета.
32	Функция ПОЛУЧЕНО	Работы с ценными бумагами	Возвращает сумму, полученную к сроку погашения полностью  обеспеченных ценных бумаг.
33	Функция ПРОЦПЛАТ	Расчётов при постоянной процентной ставке	Вычисляет выплаты за указанный  период инвестиции.
34	Функция ПРПЛТ	Расчётов при постоянной процентной ставке	Возвращает величину выплаты  прибыли на вложения за данный период.
35	Функция ПС	Расчётов при постоянной процентной ставке	Возвращает приведенную (к текущему моменту) стоимость инвестиции.
36	Функция ПУО	Расчёта амортизации	Возвращает величину амортизации  актива для указанного или частичного периода при использовании метода сокращающегося баланса.
37	Функция РАВНОКЧЕК	Работы с ценными бумагами	Возвращает эквивалентный  облигации доход по казначейскому  чеку.
38	Функция РУБЛЬ.ДЕС	Преобразования числовых значений	Преобразует цену в рублях, выраженную в виде дроби, в цену в  рублях, выраженную десятичным числом.
39	Функция РУБЛЬ.ДРОБЬ	Преобразования числовых значений	Преобразует цену в рублях, выраженную десятичным числом, в цену в рублях, выраженную в виде дроби.
40	Функция СКИДКА	Работы с ценными бумагами	Возвращает норму скидки для ценных бумаг.
41	Функция СТАВКА	Расчётов при постоянной процентной ставке	Возвращает процентную ставку по аннуитету за один период.
42	Функция ФУО	Расчёта амортизации	Возвращает величину амортизации  актива для заданного периода, рассчитанную методом фиксированного уменьшения остатка.
43	Функция ЦЕНА	Работы с ценными бумагами	Возвращает цену за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг, по которым производится периодическая  выплата процентов.
44	Функция ЦЕНАКЧЕК	Работы с ценными бумагами	Возвращает цену за 100 рублей нарицательной стоимости для  казначейского чека.
45	Функция ЦЕНАПЕРВНЕРЕГ	Работы с ценными бумагами	Возвращает цену за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг с нерегулярным первым периодом.
46	Функция ЦЕНАПОГАШ	Работы с ценными бумагами	Возвращает цену за 100 рублей номинальной стоимости ценных бумаг, проценты по которым выплачиваются  в срок погашения.
47	Функция ЦЕНАПОСЛНЕРЕГ	Работы с ценными бумагами	Возвращает цену за 100 рублей нарицательной стоимости ценных бумаг с нерегулярным последним  периодом.
48	Функция ЦЕНАСКИДКА	Работы с ценными бумагами	Возвращает цену за 100 рублей номинальной стоимости ценных бумаг, на которые сделана скидка.
49	Функция ЧИСЛКУПОН	Работы с ценными бумагами	Возвращает количество купонов, которые могут быть оплачены между  датой соглашения и сроком вступления в силу.
50	Функция ЧИСТВНДОХ	Вычисления ставки доходности	Возвращает внутреннюю ставку доходности для графика денежных потоков, которые не обязательно  носят периодический характер.
51	Функция ЧИСТНЗ	Вычисления ставки доходности	Возвращает чистую приведенную  стоимость для денежных потоков, которые не обязательно являются периодическими.
52	Функция ЧПС	Вычисления ставки доходности	Возвращает чистую приведенную  стоимость инвестиции, основанной на серии периодических денежных потоков  и ставке дисконтирования.
53	Функция ЭФФЕКТ	Вычисления эффективных  и номинальных процентных тавок	Возвращает действующие  ежегодные процентные ставки.

 

Таблица 1.

 

Раздел  2. Анализ деятельности ОАО «Новатэк» с применением встроенных функций Excel

 

 

 

Краткая характеристика ОАО «Новатэк»

 

Компания ОАО «Новатэк»  является крупнейшим российским независимым  производителем природного газа и вторым по объемам добычи природного газа в России после ОАО «Газпром»  по итогам 2012 года  согласно данным ГП «ЦДУ ТЭК». Компания занимаемся разведкой, добычей, переработкой и реализацией  природного газа и жидких углеводородов  и имеем восемнадцатилетний опыт работы в российской нефтегазовой отрасли. По итогам 2012 года на долю OAO «НОВАТЭК» («НОВАТЭК») пришлось около 9% общероссийской добычи природного газа и более 16% общероссийских поставок газа, транспортируемого через Единую Систему Газоснабжения (ЕСГ) в соответствии с ГП «ЦДУ ТЭК».

 

Основной стратегией компании является сохранение лидирующих позиций  ведущего независимого производителя  природного газа в России путем увеличения собственной добычи углеводородов  на основе стабильности и рентабельности при одновременном эффективном  расширении нашей ресурсной базы углеводородов, оптимизации каналов  сбыта и развитии новых проектов. В частности, усилия компании сосредоточены  на поставках природного газа на внутренний рынок для удовлетворения растущего  спроса, и в этой связи компания ожидаеь позитивного влияния  возможного  роста регулируемых цен на реализуемый в России природный  газ, а также увеличения энергогенирирующих мощностей и инвестиций в инфраструктуру.

 

Месторождения ОАО «Новатэк»  и лицензионные участки расположены  в ЯНАО, Западная Сибирь. В соответствии с данными российской государственной  статистики и Статистического отчета компании British Petroleum за 2011 год, ЯНАО является крупнейшим в России регионом по добыче природного газа, на долю которого приходится около 90% российского и приблизительно 17% мирового объема добычи газа. В 2012 году на три основных месторождения - Юрхаровское, Восточно-Таркосалинское и Ханчейское - пришлось около 90% всей добычи «НОВАТЭКа», а запасы этих месторождений составляют приблизительно 38% от общего объема наших доказанных запасов на 31 декабря 2012 года в соответствии со стандартами SEC. Компания также владеет лицензиями на перспективные месторождения и лицензионные участки, расположенные в ЯНАО.

 

Компания последовательно  увеличивает добычу природного газа. Объем валовой добычи в 2012 году составил 57,3 млрд куб. м природного газа и 4,3 млн  тонн жидких углеводородов. На 31 декабря 2012 г. доказанные запасы составили 12 394 млн бнэ, из которых около 93% приходилось  на запасы природного газа, в соответствии со стандартами SEC. За последние три года средний коэффициент возмещения запасов составил 623%, исходя из оценки доказанных запасов в соответствии со стандартами SEC.

 

Основной доход компания получает от реализации природного газа и газового конденсата, а также, в  меньшей степени, от реализации других жидких углеводородов. В 2012 году продажи  природного газа, стабильного газового конденсата и СУГ, сырой нефти  и нефтепродуктов составили 67,6%, 22,1% и 9,9% от выручки от реализации, соответственно. Выручка от реализации и EBITDA за данный период составили 211,0 млрд. рублей и 95,2 млрд. рублей соответственно.

 

Компания реализуем весь природный газ как конечным потребителям в Российской Федерации, преимущественно  предприятиям электроэнергетики, крупным  промышленным потребителям, региональным газовым компаниям, так и трейдерам. Являясь независимым производителем газа, «НОВАТЭК» не является объектом государственного регулирования цен  на природный газ. Тем не менее, цены, по которым компания реализует природный  газ конечным потребителям и оптовым  трейдерам, подвержены сильному влиянию  цен, устанавливаемых Федеральной  службой по тарифам (ФСТ). Компания транспортируем природный газ по собственным  трубопроводам до ЕСГ, а затем  транспортировка газа до конечных потребителей осуществляется OAO «Газпром» в соответствии с договором. ЕСГ принадлежит и управляется OAO «Газпром» и осуществляет транспортировку практически всего природного газа, продаваемого в России. Тарифы на транспортировку газа по ЕСГ для независимых производителей устанавливаются ФСТ.

 

Практически  весь стабильный газовый конденсат реализуется  на международных рынках, в то время  как другие жидкие углеводороды, включая  СУГ, сырую нефть и нефтепродукты, реализуются как на внутреннем рынке, так и на экспорт. Газовый конденсат  добывается в нестабильной форме  и требует переработки перед  поставкой нашим заказчикам. В  настоящее время компания перерабатывает нестабильный газовый конденсат  на собственном Пуровском ЗПК. После  переработки ОАО «Новатэк» поставляем стабильный газовый конденсат на международные рынки через порт Витино, расположенный на Белом море в Мурманской области.

 

 

В настоящее время компании присвоен международным рейтинговым  агентством Moody’s рейтинг «Baa3» (прогноз «Стабильный»), Standard & Poor’s - рейтинг «ВВВ-» (прогноз «Стабильный»),  и Fitch Ratings  - «ВВВ-» (прогноз «Стабильный»). Для поддержания нашего кредитного рейтинга мы установили определенные финансовые целевые показатели и коэффициенты покрытия, которые мы проверяем на ежеквартальной и ежегодной основе. Рейтинги ценных бумаг не являются рекомендацией покупать, продавать или держать ценные бумаги и могут быть в любое время пересмотрены или отозваны соответствующей организацией, присвоившей такой рейтинг.