Природа, принципы и функции кредита. Современные проблемы потребительского кредитования

Содержание

 

Введение.......................................................................................................3

Глава I. Кредит- одна из основных финансовых категорий....................5

1.1. Понятие  и сущность кредита..............................................................5

1.2. Функции  и принципы кредита............................................................6

1.3. Формы  кредита и виды кредита..........................................................9

Глава II. Проблемы потребительского кредитования.............................16

2.1. История  возникновения потребительского  кредита........................16

2.2. Состояние потребительского кредитования в России.....................18

2.3. Перспективы развития потребительского кредитования................22    

Заключение.................................................................................................24

Список используемой литературы...........................................................26

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.

C развитием в России рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности.  

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения финансовых ресурсов для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным продуктом деятельности человечества.

Благодаря появлению кредита сокращается время удовлетворения потребностей: хозяйственных, личных и других. У предприятия-заемщика за счет дополнительной стоимости появляется возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. А тем временем граждане, которые воспользовались, имеют двойной шанс: применить свои способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела или же ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они хотели и могли бы владеть в будущем.

В связи с вышесказанным актуальность данной проблемы очевидна. Целью данной курсовой работы является изучение кредита.         

В рамках поставленной цели, в процессе написания курсовой работы решались следующие задачи:

- раскрыть сущность  кредита, как экономической категории;

- дать характеристику  функциям кредита;

- рассмотреть  принципы кредитования;

- изучить структуру  кредита и на этой основе  классифицировать формы и виды  кредита;

- раскрыть состояние и проблемы потребительского кредитования.

В соответствии с поставленными задачами была выработана структура настоящей курсовой работы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Кредит- одна из основных финансовых категорий

1.1 Понятие и сущность кредита

 

Кредит (от лат. creditum- ссуда, долг) - это предоставление денег (или товара ) в долг на гарантированных условиях возвратности, срочности и платности.

Необходимость кредита как особых отношений между хозяйствующими субъектами объясняется следующими обстоятельствами. С одной стороны, в экономической системе постоянно имеются временно свободные денежные средства. У предприятий это амортизационные фонды; средства, накапливаемые для расширения производства или высвобождаемые в связи с несовпадением времени продажи готовых товаров (услуг) и покупки сырья, материалов и т.п., необходимых для продолжения производственного процесса, а также суммы для выплаты заработной платы. У населения и некоммерческих организаций это сбережения. С другой стороны, всегда существует потребность в дополнительных средствах, например для расширения и обновления производства, своевременной выдачи зарплаты, для крупных покупок населения, для открытия собственного дела и пр. Сочетание этих обстоятельств служит основой постоянного развития кредитной системы.

Участник сделки, передающий в распоряжение партнера товары (услуги) без их немедленной оплаты или деньги в долг, становится кредитором. Получатель товаров (услуг) или денег превращается в заемщика. За пользование кредитом выплачивается процент [1, с. 397] .

В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может одновременно быть и кредитором, и заемщиком. Если предприятие получает в банке ссуду, последний является кредитором, а первое - заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитор - предприятие, а заемщик - банк. Действуя как посредник, банк во всех случаях выступает от своего имени и принимает на себя все связанные с предоставлением кредитов риски. В условиях широко развитой кредитной системы кредитные отношения могут осуществляться и без участия банков.

Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В основе этих отношений лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование.

Кредитная сделка характеризуется двумя основными признаками. Во-первых, между передачей какой-либо ценности (товар, услуга, деньги) и получением ее эквивалента проходит определенный промежуток времени. Во-вторых, в основе сделки лежит доверие одного участника к другому- уверенность, что заемщик будет в состоянии уплатить долг (в самом понятии “кредит” прослеживается связь с лат. словом credere- верить).

Прежде чем предоставить кредит, кредитор выясняет кредитоспособность заемщика, т.е. Определяет параметры, дающие ему основание быть более уверенным в возврате долга. Устанавливается правоспособность заемщика для совершения кредитных сделок, выясняется его репутация, финансовая состоятельность, способность получать доход, наличие обеспечения ссуды, гарантии, а также источники погашения ссуды [10, с. 85].

Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории следует не только установить объективные причины его возникновения, роль кредитора и заемщика в организации кредитных отношений, но и определить функции кредита, которые также имеют объективный характер [2, с. 122].

 

1.2 Функции и принципы кредита

 

В рыночной экономике кредит выполняет несколько функций.                 1. Кредит позволяет существенно расширить рамки производственного процесса. Природа рыночной экономики не признает бездействия денежных средств. Они должны находиться в постоянном обороте. Кредит превращает временно бездействующие денежные средства в работающий капитал.

2. Кредит выполняет перераспределительную функцию. Благодаря ему осуществляется целенаправленное движение денежных средств от субъектов, желающих сделать сбережения, к тем, кто нуждается в заемных средствах. Принципы кредита- возвратность, срочность и платность- способствуют тому, что денежные средства направляются в те сферы экономики, где имеется возможность получить большую прибыль или которым отдается предпочтение в соответствии с государственными программами развития национальной экономики [1, с. 398].
3. Кредит выполняет функцию сокращения издержек обращения. С одной стороны, он стимулирует и ускоряет реализацию товаров, с другой- имеет место частичная замена наличных денег так называемыми кредитными (векселя, банкноты, чеки и др.); развиваются формы безналичных расчетов, происходит ускорение движжения денежных потоков.
4. Кредит выполняет функцию ускорения концентрации и централизации капитала. Он позволяет увеличить размеры используемых факторов производства или создавать новые фирмы. Кредит активно применяется в конкурентной борьбе, содействует процессу слияния и поглощения фирм      [1, с. 399].

Основные принципы кредита.      

1. Возвратность кредита, выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он погашает конкретные ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимое условие продолжения его уставной деятельности.

2. Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке – предъявления финансовых требований в судебном порядке.

3. Платность кредита. Ссудный процент. Этот принцип выражает необходимость не только возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование.

Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет использования кредита прибыли между заемщиком и кредитором. Ссудный процент – плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом (ссудой).

4. Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

5. Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающем конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного ссудного процента.

6. Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации  к различным категориям потенциальных заемщиков. Реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности [3, с. 370].

 

 

1.3 Формы кредита и виды кредита

 

Кредит выступает в многообразных формах. Они различаются по составу участников, объектам ссуд, динамике, величине процента, сфере функционирования [1, с. 399].

Коммерческий (товарный) кредит. Исторически раньше всех из перечисленных выше форм появился коммерческий кредит, так как он возник непосредственно из процесса производства и реализации товаров; объект кредитной сделки - товарный капитал.

 Современный коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый предприятиями  друг другу. Он связан с передачей  в собственность другой стороне  денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками.

Для оформления коммерческого кредита используется вексель - долговое обязательство покупателя перед поставщиком. Процент по нему включается в цену товара (услуги) и в сумму векселя. Стимулируя реализацию товаров, данная форма кредита имеет ограниченное распространение. Во-первых, его размеры ограничены величиной свободных (резервных) фондов кредитора; во-вторых, он обслуживает лишь движение товаров, поэтому его применение ограничено сферой торговли (оптовой или розничной); в-третьих, его товарная форма предопределяетего узко целевое использование, напримерон может быть предоставлен предприятием, производящим инвестиционные товары, только тому предприятию, которое их потребляет [2, с. 130].

В процессе исторического развития ограниченность коммерческого кредита была преодолена появлением и развитием банковского кредита [1, с. 399].

Банковский кредит. Банковский кредит - это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам через банки. Субъектами банковского кредита являются, с одной стороны, банк как кредитор, а с другой - предприятия, организации и население как заемщики. В рыночной экономике такая форма кредита основная.

Банковский кредит всегда имеет денежную форму, и объектом кредитования является денежный капитал. В связи с этим в банковском кредите ссудный капитал окончательно отделяется от промышленного и осуществляет свое движение независимо от последнего. Выступая в денежной форме, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам - размерам, срокам, направлению. Благодаря этому заемщики могут получать практически любые суммы, на различные сроки кредитных сделок. Денежная форма банковского кредита позволяет оформить кредит представителям любых областей хозяйственной деятельности, физическим лицам на личные цели и другие потребности.