Введение:
Актуальность
темы, рассматриваемой в данном реферате,
вызвана тем, что появление электронных
денег, объемы использования которых увеличиваются
многократно, привело к возрастанию их
роли в качестве средства платежа. В Российской
Федерации в течение последних нескольких
лет объемы использования электронных
денег также постоянно увеличивались,
что потребовало совершенствования национальной
платежной системы, позволяющей осуществлять
расчеты в соответствии с международными
стандартами и современными потребностями
экономики.
Целью
данного реферата является определение
сущности электронных денег, а так же достоинства
и проблемы электронных денег. В соответствии
с данной целью необходимо решить ряд
задач: - раскрыть сущность электронных
денег;
- рассмотреть достоинства и проблемы
электронных денег.
Объектом изучения в данном
реферате выступают деньги, предметом
- электронные деньги.
В работе применялись следующие
методы: изучение литературы, сравнение,
обобщение результатов. Методологической
и теоретической основой для написания
данной работы послужили законодательные
акты Российской Федерации, учебники и
учебные пособия ведущих отечественных
специалистов по теме реферата. Среди
ученых, посвятивших свои труды данной
теме можно выделить: Чернецова С.А., Кочергина
Д.А., Афониной С.В., Корниенко О.В., Ивановой
В.В., Селищева А.С., Олейниковой И.Н., Владимировой
М.П. и многих других.
Реферат состоит из введения,
двух глав, заключения, списка литературы.
Во введении раскрывается актуальность
темы, поставлена цель, описаны ряд задач,
а также определены предмет и объект данного
реферата.
В первой главе реферата рассмотрена
сущность электронных денег, а именно
понятия электронных денег, их основные
характеристики и свойства.
Во второй главе реферата рассмотрены
достоинства и проблемы электронных денег.
В заключении сделаны основные
выводы в целом по теме реферата, а
именно определена сущность электронных
денег их достоинства и проблемы.
Глава 1. Сущность
электронных денег
Научно-технический прогресс
и развитие электронно-вычислительной
техники обеспечили создание и развитие
электронных систем ведения текущих счетов.
Выделяют три этапа становления
электронных денег: с 1960 по 1980 гг. - перевод
на электронную основу оптовых платежей.
Первый этап электронизации позволил
рационализировать систему управления
платежами, снизить кредитные и расчетные
риски на уровне оптовых платежей, стимулировать
появление новых финансовых продуктов,
разнообразить средства доступа к ним.
Широкое использование систем электронных
трансфертов стало базой для внедрения
в обращение розничных электронных платежных
средств, таких, как кредитные и дебетовые
карты. В результате этого удалось несколько
снизить использование бумажных платежных
средств в розничных расчетах.
Появление систем электронного
доступа к счетам в середине 1990-х гг. и
появление электронных денег во второй
половине 1990-х гг. символизируют начало
второго этапа электронизации [5,с. 60-61].
Третий этап развития электронной
денежной формы (2000-е годы) характеризуется
появлением новых видов электронных денег
- «сетевых денег», которые позволяют осуществлять
платежи в режиме реального времени или
«он-лайн» в компьютерных сетях. Эти платежи
возможны благодаря специально разработанному
программному обеспечению.
Электронные деньги - это уже
новый тип денег, виртуальные деньги, "деньги
без денег". Их нельзя подержать в руках,
нельзя ни увидеть, ни ощутить [12, с.437].
Существует множество определений
электронных денег:
По мнению И.Н. Олейниковой:
"Электронные деньги - электронные устройства
и система связи для осуществления кредитных
и платежных операций посредством передачи
электронных сигналов без участия бумажных
носителей. Электронные расчеты применяются
в банковской системе. Самостоятельное
развитие получили расчёты с использованием
глобальной компьютерной сети Интернет"
[8, с. 37].
С точки зрения А.С. Селищева:
"Электронные деньги - это деньги на
счетах компьютерной памяти банков, распоряжение
которыми осуществляется с помощью специального
электронного устройства" [10, с.50].
М.П. Владимирова, А.И. Козлов
под электронными деньгами понимают: "
систему, которая посредством передачи
электронных сигналов, без участия бумажных
носителей осуществляет кредитные и бумажные
операции" [2, с.25].
По мнению С.В. Афониной: "Электронные
деньги - средства на компьютерных счетах
в виртуальных банках, чаще всего используемые
в глобальных сетевых платежах"[1, с.19].
Д.А.Кочергин определяет: "Электронные
деньги - новое средство платежа, которое
позволяет потребителям совершать платежные
операции, не требуя обязательного доступа
к депозитным счетам и участия эмитента
в переводе стоимости. Денежная стоимость
в форме требования на эмитента (представленная
электронным скрипом) непосредственно
размещается на электронном устройстве,
находящемся в распоряжении его владельца
[7 ,с.44].
В Российской Федерации согласно
закону «О национальной платежной системе»
( ред. федер. закона от 27 июня 2011 г. N
161-ФЗ ) содержит следующее определение
электронных денежных средств — это денежные
средства, которые предварительно предоставлены
одним лицом (лицом, предоставившим денежные
средства) другому лицу, учитывающему
информацию о размере предоставленных
денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для
исполнения денежных обязательств лица,
предоставившего денежные средства, перед
третьими лицами и в отношении которых
лицо, предоставившее денежные средства,
имеет право передавать распоряжения
исключительно с использованием электронных
средств платежа. При этом не являются
электронными денежными средствами денежные
средства, полученные организациями, осуществляющими
профессиональную деятельность на рынке
ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность
по управлению инвестиционными
фондами, паевыми
инвестиционными фондами и негосударственными
пенсионными фондами и осуществляющими учет информации
о размере предоставленных денежных средств
без открытия банковского счета в соответствии
с законодательством, регулирующим деятельность
указанных организаций [13].
Существует несколько основных
подходов к определению электронных денег:
европейский, американский и азиатский.
В рамках европейского подхода электронные
деньги рассматриваются как новая форма
денег, которая требует особого режима
регулирования их эмиссии и обращения.
Согласно определению Европейского центрального
банка электронные деньги представляют
собой денежную стоимость, хранимую в
электронной форме на техническом устройстве,
которую можно широко использовать для
совершения платежей в пользу третьих
лиц без необходимости вовлечения в трансакции
банковских счетов и которая функционирует
в качестве предоплаченного финансового
продукта.
В рамках американского
подхода электронные деньги не
рассматриваются в качестве новой
формы денег, а трактуются как
новый вид финансовых услуг, предоставляемых
кредитными организациями. Согласно определению
бюджетного комитета конгресса США
термин "электронные деньги" может
использоваться для обозначения широкого
спектра новых платежных механизмов, созданных
для совершения платежей потребителями
в электронной форме.
Банк Японии сознательно
совместил в определение электронных
денег две наиболее распространенные
трактовки. Согласно данному определению
электронные деньги представляют
собой электронное средство платежа,
хранящее денежную стоимость
в электронной форме(или право
требования денежной стоимости).
Следует выделить четыре основные
характеристики электронных денег: 1) денежная
стоимость непосредственно фиксируется
на информационном носителе (отсутствует
привязка к какому-либо счету в кредитных
учреждениях); 2) платеж электронными деньгами
является окончательным (получатель электронных
денег считается окончательно расплатившимся,
т.е. не имеет никаких требований к третьим
лицам); 3) эмиссия электронных денег является
особым видом финансовой (эмитенты электронных
денег являются специальными институтами,
к которым должен применятся особый порядок
контроля за их деятельностью); 4) электронные
деньги являются беспроцентным обязательством
их эмитента (подобно наличным деньгам
выпускаемым центральными банками, электронные
деньги не предполагают выплаты процентов
своим держателям) [ 5,
с.63-64, 67].
Так же электронные деньги отвечают
основным признакам кредитных денег, а
именно - исполняют функцию средства
платежа, обладают гарантированностью,
являются неразмерными деньгами. Электронные
деньги воплощают в себе важные черты,
как наличных. От наличных денег электронные
деньги унаследовали свойство анонимности
и безусловности распоряжения денежными
средствами, а также низкие трансакционные
издержки. Свойства электронных денег
базируются на традиционных свойствах
денег, развивая и усложняя их:
- удобство - должны быть просты
при использовании в обоих направлениях
- как при получении, так и при расходовании;
- безопасность - должна быть
обеспечена как защита целостности информации,
так и защита от ее несанкционированного
воспроизведения;
- анонимность - гарантирует
секретность трансакций на нескольких
уровнях;
- универсальность - узнавание
эмитента и доверие к нему со стороны покупателей
и продавцов;
- оффлайновая совместимость
- держателю электронных денег не нужно
прямого подключения к линии связи для
совершения платежа;
- поддержка микро платежей
- электронная платежная система должна
не только технически поддерживать возможность
проведения платежей низкого номинала
(до 10 долларов), но и обеспечивать рентабельность
проведения таких платежей;
- двусторонность - возможность
передачи электронных денег другим пользователям;
- портативность - обращение
электронных денег не должно быть ограничено
рамками закрытой частной компьютерной
сети;
- делимость - возможность обращаться
к эмитенту или в электронное размерное
бюро для размена электронных денег более
высокого номинала на электронные деньги
более низкого номинала;
- долговечность — не должны
иметь срока годности, должны сохранять
свою стоимость неизменной и быть защищены
от обесценения или уничтожения;
- разменность - электронные
деньги на начальной стадии развития должны
обязательно конвертироваться в наличные
деньги, эмитированные Центральным банком;
- свободная единица стоимости
- должны предусматривать возможность
деноминирования в негосударственной
валюте;
- транснациональность - важнейшая
черта электронных денег (не ограничены
границами стран) [5, с.69; 4, с. 289].
Выделяются две основные формы
электронных денег. В первую группу входят
смарт-карты или электронные кошельки,
имеющие встроенный микропроцессор с
указанием внесённой денежной суммы( аналог
кредитных карт, но без посредничества
банка); во вторую - сетевые деньги, которые
сразу представляют собой электронный
чип - программное обеспечение, осуществляющее
перевод средств по электронным коммуникационным
сетям, в том числе через Интернет [11, с.
35].
Обращение электронных денег
осуществляется в рамках платежных систем,
представляющих собой совокупность действий
и связанных с ними компьютерных сетей,
используемых для проведения финансовых
операций ("Виза"(VISA), "МастерКард/ЕвроКард"
(MasterCard/EuroCard), "Америкэн экспресс"
(American Express) и др.) [6, с. 16].
Таким образом, сущность электронных
денег заключается в том, что это платежные средства, представленные
и обращаемые в электронном виде, оборот которых гарантирует анонимность
сторон, участвующих в расчетах; система связи для осуществления
кредитных и платежных операций посредством
передачи электронных сигналов без участия
бумажных носителей.
Глава 2. Достоинства
и проблемы электронных денег
Преимущества электронных денег:
- Электронные деньги тысячекратно
дешевле в обслуживании, их намного
сложнее подделать или украсть,
при соответствующей организации
платежной системы они исключают
финансовую преступность;
- Электронные платежи
значительно уменьшают издержки.
Не будет ни потерь, связанных
с выплатой банковского процента,
ни какой-либо необходимости в
традиционной межбанковской клиринговой
системе. Покупатель и продавец
произведут перемещение стоимости
мгновенно, без риска неплатежа;
- В отличие от денег наличных,
электронные деньги способны участвовать
в расчетах, как при непосредственном
физическом контакте участников сделки,
так и в случае, если их взаимодействие
происходит на расстоянии. Не нужно идти
в банк, заключать какие либо договора,
предоставлять документы, и т. д. Обзавестись
собственным кошельком и получать или
отправлять платежи можно практически
мгновенно, не вставая из-за компьютера.
Это преимущество в основном и привело
к широкому распространению электронных
денег, в том числе и в России. На данный
момент это преимущество несколько теряет
свою силу, в основном в связи с попытками
государства обеспечить регулирование
оборота электронных денег, что в какой-то
степени уравняет их с банковскими счетами,
и лишит большей части анонимности;
- Электронные деньги легко
перемещаются по любым телекоммуникационным
сетям. Более того, они являются наиболее
удобным средством расчетов как для интернет-коммерции,
так и для мобильной экономики;
- Основное преимущество электронных
денег перед обычными безналичными расчетами—
чрезвычайно низкая стоимость транзакций,
особенно внутренних (перечисления с кошелька
на кошелек). Низкая стоимость транзакций
делает возможным применение электронных
денег для осуществления микроплатежей,
для чего обычные безналичные средства
малоприменимы. Это преимущество с течением
времени становится все более и более
важным;
- Операции с электронными деньгами,
в отличие от безналичных платежей, имеют
существенно более низкие требования
к обеспечению безопасности, что позволяет
легко использовать их, например, в мобильной
коммерции;
- Все операции с происходят
в режиме он-лайн, и занимают очень мало
времени. Переводы средств с одного кошелька
на другой происходят практически мгновенно,
время совершения внешних платежей определяется
только скоростью работы платежной системы;
- Анонимность использования,
сравнимая с наличными средствами,
а также очень простое вхождение
в систему;
- Операции с электронными
деньгами, в отличие от безналичных
платежей, имеют существенно более
низкие требования к обеспечению
безопасности, что позволяет легко
использовать их, например, в мобильной
коммерции.