Теоретические основы сущности и природа современных денег

Современная экономика обусловила   модификацию   функций   денег.   В сегодняшнем  обществе  все  товары,  услуги,  природные  ресурсы,  а   также способность людей к труду  приобретают  денежную  форму.  Качественно  новая роль денег (в отличие от денег просто товарного производства) заключается  в том,  что  они  превращаются  в  денежный  капитал,   или   самовозрастающую стоимость. 

Виды денег в современной системе денежного обращения представлены рисунком 2.

Рисунок 2 - Виды денег в современной системе денежного обращения

 

В  своей  эволюции  деньги  выступают  в  виде   металлических   (медных, серебряных и золотых), бумажных, кредитных и нового вида кредитных  денег  – электронных денег.

Бумажные деньги. Они являются знаками,  представителями  полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли из  металлического  обращения  и появились  в  обороте  как  заместители  ранее  находившихся   в   обращении серебряных или золотых монет.

Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это – денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и  обычно  не разменные на металл, наделённые государством принудительным курсом.

Следовательно, особенность бумажных денег состоит в том, что они,  будучи лишёнными самостоятельной стоимости, снабжаются государством  принудительным курсом,  а  потому  приобретают  представительную  стоимость  в   обращении, выполняя роль покупательного и платёжного средства.

Бумажные деньги непригодны к выполнению функции сокровища, и  излишек  их не  может  сам  уйти  из  обращения.  Попав  в  обращение,  бумажные  деньги застревают  в  каналах   обращения,   переполняют   их   и   обесцениваются [32].

Следовательно, неустойчивость присуща бумажным деньгам по самой их природе.

Таким образом, особенностями бумажных денег является их неустойчивость  и обесценение, которые могут быть вызваны следующими причинами:

-  избыточный выпуск в обращение;

-  упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги;

-  неблагоприятный платёжный баланс.

Наиболее типичным является инфляционное  обесценение  бумажных  денег, обусловленное их чрезмерной  эмиссией.  Однако  обесценение  бумажных  денег может быть связанно с угрозой свержения  государственной  власти  и  утратой населения доверия к ней, а также с не  благоприятным  платёжным  балансом  и падением курса национальной валюты.

Кредитные деньги. Расширение коммерческого и банковского  кредита в хозяйстве в условиях, когда  товарные  отношения  приобрели  всеобъемлющий характер,  привело  к  тому,  что  всеобщим  товаром  контрактов  становятся кредитные  деньги,  которые  принадлежат   к   высшей   сфере   общественно-экономического процесса и управляются совершенно другими законами.

Кредитные  деньги  прошли  следующую  эволюцию:  вексель,   акцептованный вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные  деньги,  кредитные карточки [31].

Вексель - письменное обязательство должника  (простой  вексель)  или  приказ кредитора должнику (переводный вексель - тратта) об уплате  обозначенной  на нем суммы через определенный  срок.  Простой  и  переводный  векселя  -  это разновидности коммерческого векселя. Имеются также финансовые векселя,  т.е. долговые обязательства, возникшие из  предоставления  в   долг  определенной суммы  денег;  их  разновидностью  казначейские  векселя  (здесь   должником выступает государство).

Характерными особенностями векселя являются:

• абстрактность - на векселе не указан вид сделки;
• бесспорность  -  обязательная  оплата  долга   вплоть   до   принятия принудительных мер после составления акта о протесте
• обращаемость - передача  векселя  как  платёжного  средства  другим лицам с передаточной  надписью  на  его  обороте,  что  создает  возможность зачета вексельных обязательств.

Однако, несмотря на это, использование векселя  имеет  свои  границы:  во-первых, вексель обслуживает только  оптовую   торговлю;  во-вторых,  и  в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается  наличными  деньгами; в-третьих, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг  лиц  уверенных в платежеспособности векселедателя.

Банкнота  -  обязательство  банка.  В   настоящее   время   банкнота выпускается центральным банком. Она отличается  от  векселя  и  от  бумажных денег. Банкнота от векселя отличается:

• по срочности - вексель  представляет  долговое  обязательство  (3-6 мес.), банкнота – бессрочное долговое обязательство;
• по  гарантии  -  вексель   выпускается   в   обращение   отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную  гарантию;  банкнота  выпускается  в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от  бумажных денег:

• по происхождению –   бумажные  деньги  возникли  из  функции  денег  как средства обращения, банкнота –  из функции денег как средства платежа;
• по методу эмиссии –  бумажные деньги выпускает в обращение  министерство финансов (казначейство), банкноты –  центральный банк;
• по возвратности –  классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк;  бумажные  деньги  не возвращаются, а «застревают» в обращении;
• по  разменности  –   классическая  банкнота  по  возвращении   в   банк разменивалась  на  золото  или  серебро,  бумажные   деньги   всегда   были неразменными [30].

Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

• банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;
• банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются  взамен государственных долговых обязательств;
• прирост официальных валютных резервов в странах  с  активным  платежным балансом (ФРГ, Япония и др.).

   Чек  как  кредитное  орудие  обращения  появился  позже,  чем  вексель  и банкнота,  с  созданием  коммерческих  банков  и  сосредоточением  способных денежных  средств  на  текущих  счетах.  Это  –   разновидность   переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

Существуют следующие виды чеков:

• именные –  выписанные на определенное лицо без права передачи;
• ордерные –  составленные  на  определенное  лицо,  но  с  правом  передачи другому лицу по индоссаменту;
• предъявительские  – по  которым   обозначенная   сумма   выплачивается предъявителю чека;
• расчетные –  используемые только при безналичных расчётах;
• акцептованные –  по которым банк дает акцепт, или соглашается,  произвести платеж определенной суммы, и др.

Экономическая природа чека состоит  в  том,  что  он,  во-первых,  служит средством получения наличных денег в банке; во-вторых,  выступает  средством обращения и платежа; в-третьих является орудием безналичных расчетов.

На основе чеков возникла система безналичных расчетов при которой большая часть взаимных претензий по платежам погашается, и платёж   производится  по сальдо, без участия наличных денег. Особенно  это  характерно  для  расчетов между клиентами одного банка [19].

Электронные деньги. Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию  ЭВМ  способствовали  возникновению  новых методов погашения или  передачи  долга  с  применением  электронных  денег.

Введение электронной системы денежных расчетов означает реализацию  денег на принципиально новой  основе,  представляющей  собой  систему  электронных состояний некоторых устройств, а не систему предметов (монет, купюр и  пр.), как прежде. Основное свойство предмета (купюры или монеты)  состоит  в  том, что он не может в данный момент находиться более чем в одном месте. В  новой электронной  инфраструктуре  этому   свойству   соответствует   определенное автоматическое  согласование   состояний  двух  устройств,   участвующих   в осуществлении платежа.

 Электронная система платежей через кредитные карточки (смарт-карты) – это настоящая денежная система. Электронным  деньгам  присущи  все  три  функции денег: измерение-учет, обращение и накопление. Однако  в  силу  свойственной им  специфики  их  можно  определить  как  деньги  с   заранее   задаваемыми качествами. Способ реализации  денежной  системы   играет  решающую  роль  в конкретном проявлении абстрактных свойств денег [12].

Электронные деньги сохраняют функцию измерения наличности,  т.е.  функцию учета, но поскольку при их употреблении для  оплаты  ничто  вещественное  не переходит от покупателя продавцу, кажется, что сама функция  оплаты  (т.  е. функция  обращения)  исчезла,  заменившись  на  бухучет,  осуществляемый   в некоторой почти анонимной высшей инстанции.  Таким  образом,  функция  учета как  бы  поглощает  функцию  оплаты.  С  введением  электронных  денег  учет стоимостных  потоков   становится   доминирующей   функцией   денег.   Такая кумулятивная характеристика, как запас наличности,  дает  лишь  самую  общую информацию об экономической среде и экономическом  процессе [26]. 

Товарные деньги используются как средство обмена, а также продаются и покупаются как обычный товар. Товарные деньги имеют ту же ценность при торговле  ими  как  обыкновенным товаром или при любом  другом  способе  использования,  какую  они  имеют  в качестве денег.

Символические деньги – это  средство  платежа, чья стоимость или покупательная способность  в  качестве  денег  превосходит издержки их производства или ценность при альтернативном использовании. Так, например, банкнота в100 долларов стоит  гораздо  больше  в  качестве денег, чем просто как  листок  высококачественной  бумаги.

Монеты также могут являться символическими деньгами, если их стоимость  в качестве денег превосходит стоимость меди и никеля, из которых они  сделаны.

 

2.2 Электронные деньги  в эпоху развития электронных  технологий

 

Электронные деньги - это денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя.

Электронные деньги:

* не являются деньгами, а представляют  собой или чеки, или подарочные  сертификаты, или другие подобные  платежные средства (в зависимости  от юридической модели системы  и от ограничений законодательства).

* могут эмитироваться банками, НКО, или другими организациями.

Принципиальное различие между электронными деньгами и обычными безналичными денежными средствами: электронные деньги представляют собой платежные средства, эмитированные какой-либо организацией (денежный суррогат), тогда как обычные деньги (наличные или безналичные) эмитируются центральным государственным банком той или иной страны.

Признаки электронных денег:

-фиксируются и хранятся на  электронном носителе;

-выпускаются эмитентом при получении  от иных лиц денежных средств в объёме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость.

-принимаются, как средство платежа  другими (помимо эмитента) организациями.

Электронным деньгам свойственно внутреннее противоречие - с одной стороны они являются средством платежа, с другой - обязательством эмитента, которое должно быть выполнено в традиционных неэлектронных деньгах. Такой парадокс можно пояснить с помощью исторической аналогии: в свое время банкноты тоже рассматривались, как обязательство, которое подлежит оплате монетами или драгоценными металлами.

Электронные деньги, являясь неперсонифицированным платежным продуктом, могут иметь отдельное обращение, отличное от банковского обращения денег, однако могут и обращаться в т.ч и в государственных или банковских платежных системах.

Как правило, обращение электронных денег происходит при помощи компьютерных сетей, Интернета, платёжных карт, электронных кошельков и устройств, работающих с платежными картами (банкоматы, POS-терминалы, платежные киоски и т. д.). Также, используются и другие платежные инструменты различной формы: браслеты, брелоки, блоки мобильных телефонов и т. д., в которых есть специальный платежный чип.

Электронные деньги являются составной частью электронной экономики. Не относятся к электронным деньгам:

-традиционные банковские платежные карты (как микропроцессорных, так и с магнитной полосой);

-интернет-банкинг;

-предоплаченные одноцелевые карты (подарочная карта, топливная карта, телефонная карта и др.)

Электронные деньги являются, в зависимости от вида, авансовым платежом либо своеобразным (отличным от иных) видом ценных бумаг. Электронные деньги не являются деньгами в том смысле, как их определяет ГК РФ. Расчеты с помощью электронных денег не являются безналичными расчетами, на данные правоотношения не распространяется законодательство о безналичных расчетах и банковской деятельности в целом.

В соответствии с европейскими правилами, электронные деньги - хранящиеся в электронном виде на программно-техническом устройстве единицы стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов и выражающие сумму обязательств эмитента перед держателем по погашению электронных денег.

В соответствии с определением Европейского центрального банка, электронные деньги представляют собой стоимость, представленную обязательством эмитента, хранящуюся в электронной форме на некотором носителе и принимающуюся в качестве средства платежа агентами, отличными от эмитента.